Beteiligungsbericht Geschäftsjahr 2012 - Bad Homburg
Beteiligungsbericht Geschäftsjahr 2012 - Bad Homburg
Beteiligungsbericht Geschäftsjahr 2012 - Bad Homburg
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<strong>Beteiligungsbericht</strong><br />
<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>
Herausgeber<br />
Bürgermeister u. Stadtkämmerer<br />
Karl Heinz Krug<br />
Fachbereich Finanzen<br />
Beteiligungsmanagement<br />
Rathausplatz 1<br />
61343 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172/100 - 2040<br />
Telefax: 06172/100 - 72040<br />
E-Mail: beteiligungsmanagement@bad-homburg.de<br />
Internet: www.bad-homburg.de<br />
Redaktionsschluss: 18.09.2013
_______________________________________________________________________________<br />
Vorwort<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hat zur Information der Stadtverordnetenversammlung und der<br />
Öffentlichkeit nach der Hessischen Gemeindeordnung jährlich einen Bericht über die Unternehmen,<br />
an denen sie mit mindestens 20 Prozent unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist, zu erstellen. Der<br />
Bericht erscheint zum 10. Mal in Folge und basiert auf den testierten Prüfberichten der Jahresabschlüsse<br />
für das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>.<br />
566 Beschäftigte, eine Bilanzsumme von insgesamt 175 Mio. € sowie Umsatzerlöse von 74 Mio. €<br />
(aggregiert), sind eindrucksvolle Belege für die große wirtschaftliche Bedeutung der Unternehmen.<br />
Mit der Veräußerung der Kurstift gemeinnützige GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe zum 31. Dezember<br />
<strong>2012</strong>, ist es gelungen, den städtischen Haushalt für die Zukunft spürbar zu entlasten, Risiken auszuräumen<br />
sowie die Versorgung der Stadt im Bereich des betreuten Wohnens uneingeschränkt<br />
aufrecht zu erhalten.<br />
Mit der Gründung der François-Blanc-Spielbank GmbH wurde die Voraussetzung für die Übernahme<br />
der Spielbank-Konzession ab dem 01. Januar 2013 geschaffen.<br />
Der <strong>Beteiligungsbericht</strong> informiert über die städtischen Beteiligungen und ermöglicht so einen<br />
schnellen Überblick über den Konzern Stadt.<br />
Der Bericht kann im städtischen Internet als PDF-Dokument heruntergeladen werden und liegt an<br />
der Infotheke des Stadtladens zur Einsichtnahme aus.<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe, im September 2013<br />
Michael Korwisi<br />
Oberbürgermeister<br />
Karl Heinz Krug<br />
Bürgermeister u. Stadtkämmerer<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 3 von 162
Inhaltsverzeichnis<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Vorwort ........................................................................................................................................... 3<br />
1. Allgemeiner Teil<br />
1.1 Hinweise zur Darstellung der Eigenbetriebe und Beteiligungen ................................................ 7<br />
1.2 Aufgaben des Beteiligungsmanagements ................................................................................. 7<br />
1.3 Kommunalrechtliche Voraussetzungen einer Beteiligung.......................................................... 8<br />
1.4 Beteiligungsbegriff .................................................................................................................... 8<br />
1.5 Rechtsformen............................................................................................................................ 9<br />
2. Übersichten über die Eigenbetriebe/ -gesellschaften, Beteiligungen<br />
2.1 Eigenbetriebe und Eigengesellschaften der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ..............................13<br />
2.2 Beteiligungen der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ......................................................................14<br />
2.3 Kapitalzuführungen und -entnahmen, Darlehen, Sicherheiten (Bürgschaften)..........................15<br />
2.4 Kapitalstruktur der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften......................................................16<br />
2.5 Kennzahlen der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften..........................................................17<br />
2.6 Betriebswirtschaftliche Eckdaten der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften..........................18<br />
3. Eigenbetriebe<br />
3.1 Betriebshof <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.........................................................................................21<br />
3.2 Stadtwerke <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe .........................................................................................36<br />
4. Eigengesellschaften (GmbH)<br />
4.1 Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ...................................................................50<br />
4.1.1 Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ...............................................................................60<br />
4.1.2 Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ............................65<br />
4.1.3 François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ....................................................72<br />
4.1.4 KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe .................................77<br />
4.2 Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe...................................................................................84<br />
5. Sonstige Gesellschaften (GmbH)<br />
5.1 Dynega Energiehandel GmbH .................................................................................................89<br />
5.2 FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region............................................91<br />
5.3 Frankfurt Ticket RheinMain GmbH...........................................................................................94<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 4 von 162
Inhaltsverzeichnis<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.4 Hochtaunusbau Grundbesitzgesellschaft mbH.......................................................................96<br />
5.5 ivm GmbH..............................................................................................................................98<br />
5.6 Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH ...........................................................................100<br />
5.7 Limeserlebnispfad Hochtaunus gGmbH...............................................................................103<br />
5.8 Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH............................105<br />
5.9 Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH ..................................................................107<br />
5.10 Regionalpark Rhein-Main Taunushang GmbH.....................................................................109<br />
5.11 Rhein-Main-Verkehrsverbund (RMV) GmbH ........................................................................111<br />
5.12 RTW Planungsgesellschaft mbH..........................................................................................115<br />
6. Kommanditgesellschaften (KG)<br />
6.1 Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co. KG.............................................................................118<br />
7. Gesellschaften bürgerlichen Rechts (GbR)..........................................................................120<br />
7.1 Arbeitskreis Stadtmarketing mit beschränkter Haftung ...........................................................121<br />
8. Genossenschaften (eG)<br />
8.1 Frankfurter Volksbank eG ......................................................................................................124<br />
8.2 Hochtaunus Baugenossenschaft eG ......................................................................................125<br />
8.3 Gemeinnützige Baugenossenschaft zu <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 1900 eG .....................................127<br />
9. Zweckverbände<br />
9.1 Verkehrsverband Hochtaunus (VHT) .....................................................................................129<br />
10. Wasser- und Bodenverbände<br />
10.1 Abwasserverband Oberes Erlenbachtal ...............................................................................133<br />
10.2 Wasserbeschaffungsverband Taunus ..................................................................................135<br />
11. Mitgliedschaften in Stiftungen, Vereinen, Verbänden und<br />
sonstigen Vereinigungen ....................................................................................................138<br />
12. Definition von Kennzahlen ..................................................................................................142<br />
13. Erläuterung von Fachbegriffen ...........................................................................................145<br />
14. Auszug aus der Hessischen Gemeindeordnung (HGO)....................................................152<br />
15. Auszug aus dem Handelsgesetzbuch (HGB) .....................................................................161<br />
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1. Allgemeiner Teil
Allgemeiner Teil<br />
_______________________________________________________________________________<br />
1. Allgemeiner Teil<br />
1.1 Hinweise zur Darstellung der Eigenbetriebe und Beteiligungen<br />
Die Gemeinde hat nach § 123a HGO zur Information der Gemeindevertretung und der Öffentlichkeit<br />
jährlich einen Bericht über die Unternehmen in einer Rechtsform des Privatrechts zu erstellen,<br />
an denen sie mit mindestens 20 Prozent unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe geht über diese gesetzliche Vorgabe hinaus und stellt sämtliche Beteiligungen dar.<br />
Die wesentlichen Beteiligungen (Anteil ≥ 20%) werden dabei ausführlich dargestellt.<br />
Der <strong>Beteiligungsbericht</strong> soll gem. § 123a Abs. 2 HGO mindestens Angaben enthalten über den Unternehmensgegenstand,<br />
die Beteiligungsverhältnisse, die Besetzung der Organe, die Beteiligungen<br />
des Unternehmens, den Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks, die Grundzüge des Geschäftsverlaufs,<br />
die Ertragslage des Unternehmens, die Kapitalzuführung und -entnahmen durch<br />
die Gemeinde und die Auswirkungen auf die Haushaltswirtschaft, die Kreditaufnahmen, die von der<br />
Gemeinde gewährten Sicherheiten und das Vorliegen der Voraussetzungen des § 121 Abs. 1 HGO<br />
(wirtschaftliche Betätigung). Gehören einer Gemeinde die Mehrheit der Anteile eines privatrechtlichen<br />
Unternehmens oder mindestens 25 % (Verweis auf § 53 des Haushaltsgrundsätzegesetzes),<br />
hat sie darauf hinzuwirken, dass die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans, eines Aufsichtsrats<br />
oder einer ähnlichen Einrichtung jährlich der Gemeinde die ihnen jeweils im <strong>Geschäftsjahr</strong> gewährten<br />
Bezüge mitteilen und ihrer Veröffentlichung zustimmen. Diese Angaben sind in den <strong>Beteiligungsbericht</strong><br />
aufzunehmen. Soweit die genannten Personen ihr Einverständnis mit der Veröffentlichung<br />
ihrer Bezüge nicht erklären, sind die Gesamtbezüge so zu veröffentlichen, wie sie von der<br />
Gesellschaft nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in den Anhang zum Jahresabschluss<br />
aufgenommen werden. Nach § 286 Abs. 4 HGB können die verlangten Angaben über die Gesamtbezüge<br />
unterbleiben, wenn sich anhand dieser Angaben die Bezüge eines Mitglieds dieser Organe<br />
feststellen lassen.<br />
Der <strong>Beteiligungsbericht</strong> basiert auf den testierten Prüfberichten der Jahresabschlüsse für<br />
das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>. Sofern Daten bis zum Redaktionsschluss am 18.09.2013 nicht vorlagen,<br />
wurden die Werte für das <strong>Geschäftsjahr</strong> 2011 berücksichtigt.<br />
Bei dem vorliegenden <strong>Beteiligungsbericht</strong> wurden bei den Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen<br />
einzelne Positionen teilweise zusammengefasst. Da die Beträge in T€ ausgewiesen werden,<br />
können sich bei der Summenbildung umrechnungsbedingt Rundungsdifferenzen ergeben.<br />
Zum leichteren Verständnis werden die in den Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen verwendeten<br />
Fachbegriffe am Ende des <strong>Beteiligungsbericht</strong>es näher erläutert.<br />
1.2 Aufgaben des Beteiligungsmanagements<br />
• Beratung der städtischen Vertreter in den Organen und sonstigen Gremien der Unternehmen<br />
insbesondere in wirtschaftlichen und finanziellen Fragen (dabei Einbindung der jeweiligen<br />
Fach- und Produktbereiche)<br />
• Vermittlung der gesamtstädtischen Zielsetzungen gegenüber den Beteiligungsgesellschaften<br />
durch Koordination und Steuerung<br />
• Erzielen von Synergieeffekten für gemeinsame Einrichtungen und Kooperationen zwischen<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe und den Gesellschaften<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 7 von 162
Allgemeiner Teil<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Berichtswesen (Analyse der Wirtschafts-, Finanz- und Liquiditätspläne) als Steuerungsinstrument<br />
sowie zur Information der städtischen Vertreter in den Gremien der Gesellschaften<br />
• Beteiligung bei Überlegungen zur Neugründung, Erwerb von Gesellschaften bzw. Beteiligungen<br />
an bzw. von Unternehmen als Eigengesellschaft oder unter Beteiligung von Dritten<br />
• Restrukturierung der städtischen Beteiligungen im Bedarfsfall durch Veräußerungen bzw.<br />
Änderungen der Beteiligungsverhältnisse<br />
1.3 Kommunalrechtliche Voraussetzungen einer Beteiligung<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für ihre Bürgerinnen und Bürger<br />
nicht nur durch ihre Fach- und Produktbereiche. Einen Teil der Aufgaben hat die Stadt auf Unternehmen<br />
übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist.<br />
Für die Entscheidung, Unternehmen in privatrechtlicher Rechtsform zu gründen oder sich an solchen<br />
zu beteiligen, waren und sind höchst unterschiedliche Kriterien maßgebend. Oft sind es steuerliche,<br />
manchmal organisatorische, gelegentlich politische Gründe.<br />
Artikel 28 Abs. 2 Grundgesetz garantiert Gemeinden und Gemeindeverbänden das Recht, im Rahmen<br />
der Gesetze alle Angelegenheiten der örtlichen Gemeinschaft in eigener Verantwortung, also<br />
durch Selbstverwaltung, zu regeln (sog. Territorialprinzip). Diese verfassungsmäßig normierte<br />
Selbstverwaltungsgarantie räumt den Kommunen neben der Personalhoheit, Finanz- und Vermögenshoheit<br />
insbesondere auch die Organisationshoheit ein, d.h. das Recht zu entscheiden, auf<br />
welche Art und Weise die Erfüllung der Aufgaben zu geschehen hat.<br />
Die Voraussetzungen für eine Beteiligung einer Gemeinde an Unternehmen sind in den §§ 121 ff.<br />
HGO verankert. Der Gesetzesauszug ist am Ende des <strong>Beteiligungsbericht</strong>es abgedruckt.<br />
1.4 Beteiligungsbegriff<br />
Beteiligungen sind nach § 271 Abs. 1 HGB definiert als „Anteile an anderen Unternehmen, die bestimmt<br />
sind, dem eigenen Geschäftsbetrieb durch Herstellung einer dauerhaften Verbindung zu<br />
jenen Unternehmen zu dienen. Dabei ist es unerheblich, ob die Anteile in Wertpapieren verbrieft<br />
sind oder nicht. Als Beteiligung gelten im Zweifel Anteile an einer Kapitalgesellschaft, die insgesamt<br />
den fünften Teil des Nennkapitals dieser Gesellschaft überschreiten.<br />
Ob Anteile an einem Unternehmen eine Beteiligung darstellen, ist grundsätzlich unabhängig von<br />
der Rechtsform des Unternehmens zu beurteilen.<br />
Eine Ausnahme stellt lediglich die eingetragene Genossenschaft dar. Die Mitgliedschaft in einer<br />
solchen ist nach § 271 Abs. 1 HGB keine Beteiligung im Sinne der Vorschriften über die Handelsbücher.<br />
Gemäß § 127a HGO sind Entscheidungen über die Errichtung, Übernahme oder wesentliche Erweiterung<br />
eines wirtschaftlichen Unternehmens, die Gründung einer Gesellschaft, die erstmalige<br />
Beteiligung an einer Gesellschaft sowie die wesentliche Erhöhung einer Beteiligung an einer Gesellschaft<br />
der Aufsichtsbehörde unverzüglich unter Nachweis der gesetzlichen Voraussetzungen<br />
schriftlich anzuzeigen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 8 von 162
Allgemeiner Teil<br />
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Die HGO legt den Begriff der Beteiligung etwas weiter aus. Nach § 122 Abs. 5 HGO wird auch die<br />
Mitgliedschaft an einer Genossenschaft als Beteiligung verstanden. Zudem ist in § 126 HGO geregelt,<br />
dass bestimmte Vorschriften über die Beteiligung an Gesellschaften auch für andere privatrechtliche<br />
Vereinigungen gelten. Dies kann beispielsweise ein eingetragener Verein sein. Bei der<br />
Verwendung des Begriffs „Beteiligung“ muss es sich somit nicht zwangsläufig um ein Unternehmen<br />
im Sinne des § 271 Abs.1 HGB oder des § 121 HGO handeln.<br />
Als Beteiligungen gelten deshalb im <strong>Beteiligungsbericht</strong> alle Anteile an organisatorisch nicht zur<br />
Stadtverwaltung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe gehörenden Unternehmen und Einrichtungen sowie die<br />
Mitgliedschaft in Vereinen.<br />
Im vorliegenden <strong>Beteiligungsbericht</strong> werden sämtliche Beteiligungen ohne Begrenzung auf eine<br />
Mindestbeteiligung dargestellt.<br />
Ziel ist es, einen Gesamtüberblick über bestehende Beteiligungen und Betätigungen der Stadt <strong>Bad</strong><br />
<strong>Homburg</strong> v.d.Höhe zu geben.<br />
1.5 Rechtsformen<br />
Eigenbetriebe<br />
Eigenbetriebe sind Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit, die über organisatorische<br />
Selbständigkeit, eine eigene Wirtschaftsführung (Planung, Buchführung und Rechnungslegung)<br />
sowie über eine eigene Personalwirtschaft verfügen. Finanzwirtschaftlich gelten sie als Sondervermögen<br />
der Stadt. Spezifische Organe der Eigenbetriebe sind die Betriebsleitung und die Betriebskommission.<br />
Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbH)<br />
Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbH) verfügen über eine eigene Rechtspersönlichkeit.<br />
Die Gesellschafter sind mit Einlagen auf das in Stammanteile zerlegte Stammkapital beteiligt, ohne<br />
persönlich für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu haften. Die Organe der Gesellschaften mit<br />
beschränkter Haftung sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Die Bildung<br />
eines Aufsichtsrates ist nach dem Gesellschaftsrecht freigestellt – für Gesellschaften mit kommunaler<br />
Beteiligungen aufgrund § 122 Abs.1 Nr. 3 HGO jedoch die Regel.<br />
Diese Rechtsform kommt im kommunalen Bereich sehr häufig vor, da das GmbH- Recht den Gesellschaftern<br />
große Gestaltungsspielräume ermöglicht (z.B. Ausgestaltung des Gesellschaftsvertrages).<br />
Eine gGmbH (gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung) wird mit der Zielstellung gegründet,<br />
Aufgaben im Interesse der Gemeinnützigkeit ohne eigenwirtschaftliche Zwecke zu erfüllen.<br />
Gemeinnützige Gesellschaften können zum Beispiel Einrichtungen des Bundes oder der Kommune<br />
sein, die im Interesse der Bürger des entsprechenden Einzugsgebietes eingerichtet und deren Leistungen<br />
aus staatlichen Mitteln unterstützt werden.<br />
Aktiengesellschaften (AG)<br />
Aktiengesellschaften sind Gesellschaften mit eigener Rechtspersönlichkeit, die ein in Aktien zerlegtes<br />
Grundkapital aufweisen. Die Gesellschafter (Aktionäre) sind mit einem Teil des Grundkapitals<br />
beteiligt ohne „persönlich“ für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu haften. Organe der Aktiengesellschaft<br />
sind der Vorstand (verantwortlicher Leiter der AG nach innen und außen), der<br />
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Allgemeiner Teil<br />
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Aufsichtsrat (Kontroll- und Überwachungsorgan) und die Hauptversammlung (Beschlussorgan).<br />
Im Gegensatz zu Gesellschaften mit beschränkter Haftung sieht das Aktienrecht für Aktiengesellschaften<br />
umfangreiche Regelungen und Formvorschriften vor. Für ergänzende individuelle Ausgestaltungen<br />
des Vertragsverhältnisses der Aktionäre bleibt wenig Raum. Der Verselbstständigungsgrad<br />
der Gesellschaften gegenüber den Gesellschaftern ist als sehr weitgehend anzusehen.<br />
Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR)<br />
Die Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) ist eine auf einen Vertrag beruhende Personenvereinigung<br />
ohne Rechtsfähigkeit zur Förderung eines gemeinsamen Zwecks. Die GbR eignet sich insbesondere<br />
für die Vorgründungsphase („Gründer-GbR“) bei gleichberechtigten Partnern, wenn kein<br />
auf Dauer ausgerichtetes Gewerbe ausgeübt wird und keine Handelsregistereintragung erfolgen<br />
soll. Grundsätzlich besteht hier eine Vertretung/Gesellschaftsführung durch alle Gesellschafter.<br />
Hiervon abweichend kann aber die Geschäftsführung im Gesellschaftsvertrag auf einen oder mehrere<br />
Gesellschafter übertragen werden. Es besteht eine unbegrenzte persönliche Haftung der Gesellschafter<br />
für Gesellschaftsverbindlichkeiten.<br />
Kommanditgesellschaften (KG)<br />
Die Kommanditgesellschaft (KG) ist definiert als „Personengesellschaft, die die Führung eines Unternehmens<br />
unter eigener Firma zum Zweck hat, in der gegenüber den Gläubigern für die Verbindlichkeiten<br />
mindestens ein Gesellschafter unbeschränkt haftet (Komplementär) und die Haftung mindestens<br />
eines Gesellschafters (des Kommanditisten) beschränkt ist.“ Die "Kommanditisten" sind<br />
von der laufenden Geschäftsführung ebenso freigestellt wie von der Haftung mit ihrem Privatvermögen.<br />
Als "Teilhafter" müssen sie nur mit ihrer Einlage für den Betrieb gerade stehen. Wichtiger<br />
für die Gläubiger ist der "Komplementär": Dieser persönlich haftende Gesellschafter muss mit seinem<br />
kompletten Vermögen gegenüber den Gläubigern des Unternehmens einstehen. Dafür ist er<br />
aber in seinen Geschäftsführungsbefugnissen auch kaum eingeschränkt und kann die Gewinne -<br />
bis auf die vertraglich oder gesetzlich vorgegebene Verzinsung des Kommanditisten-Kapitals - für<br />
sich beanspruchen.<br />
Eine KG besteht aus jeweils mindestens einem Voll- und einem Teilhafter, es kann aber auch mehrere<br />
Kommanditisten und / oder Komplementäre geben.<br />
Einen Sonderfall der Personengesellschaft KG stellt die GmbH & Co. KG dar. Hierbei handelt es<br />
sich um eine KG, deren Komplementär eine GmbH ist. Kommanditisten können die Gesellschafter<br />
der GmbH oder andere Personen sein. Die GmbH vertritt die KG durch Geschäftsführer und haftet<br />
für deren Verbindlichkeiten. Da zur Bedienung der Gläubiger im Konkursfall nur das Vermögen der<br />
GmbH, nicht aber das Privatvermögen ihrer Gesellschafter herangezogen werden kann, führt der<br />
Einsatz einer GmbH als Komplementär im Ergebnis zu einer Haftungsbeschränkung bei der KG.<br />
Genossenschaften (eG)<br />
Genossenschaften sind Gesellschaften, deren Zweck darauf gerichtet ist, den Erwerb oder die Wirtschaft<br />
ihrer Mitglieder mittels gemeinschaftlichen Betriebs zu fördern. Im Vordergrund steht nicht<br />
die Gewinnmaximierung, sondern das Wohl der Mitglieder. Organe der Genossenschaften sind die<br />
Vertreterversammlung (auch Generalversammlung), der Aufsichtsrat und der Vorstand. Im Statut<br />
der Genossenschaft wird geregelt, ob und in welcher Höhe die Genossen im Konkursfall zur Leistung<br />
von Nachschüssen verpflichtet sind.<br />
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Allgemeiner Teil<br />
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Stiftungen<br />
Stiftungen sind rechtsfähige Organisationen zur Verwaltung eines von einem Stifter zweckgebundenen<br />
Vermögenswertes. Im Vordergrund stehen Vermögensmassen, deren Erträge bestimmten<br />
Zwecken zugute kommen sollen. Stiftungen gibt es sowohl im öffentlichen als auch im<br />
bürgerlichen Recht. In der Stiftungsverfassung müssen Bestimmungen über die Organe getroffen<br />
werden. Vom Gesetz ist zwingend nur der Vorstand vorgesehen. Als Überwachungsorgan wird in<br />
der Regel ein Stiftungsrat (auch Aufsichtsrat, Beirat oder Kuratorium genannt) gebildet.<br />
Wasser- und Bodenverbände<br />
Wasser- und Bodenverbände sind den Zweckverbänden ähnliche Körperschaften des öffentlichen<br />
Rechts, denen das Recht auf Selbstverwaltung eingeräumt wird. Im Gegensatz zu den Zweckverbänden,<br />
in denen grundsätzlich nur Gebietskörperschaften Mitglieder sein können, kommen bei<br />
Wasser- und Bodenverbänden auch natürliche und andere juristische Personen in Betracht. Ein<br />
weiterer Unterschied besteht darin, dass Wasser- und Bodenverbände nur für bestimmte Aufgaben<br />
im Bereich der Wasser- und Bodenbewirtschaftung gegründet werden können. Die Einzelheiten<br />
ergeben sich aus dem Wasserverbandsgesetz (WVG).<br />
Zweckverbände<br />
Zweckverbände sind Körperschaften des öffentlichen Rechts, die der gemeinsamen Wahrnehmung<br />
einzelner, bestimmter kommunaler Aufgaben dienen. Sie verwalten ihre Angelegenheiten im Rahmen<br />
der Gesetze in eigener Verantwortung. Organe des Zweckverbandes sind der Verbandsvorstand<br />
und die Verbandsversammlung. Die Einzelheiten ergeben sich aus dem Gesetz über<br />
kommunale Gemeinschaftsarbeit (KGG).<br />
Eingetragene Vereine<br />
Vereine sind auf Dauer angelegte freiwillige Zusammenschlüsse von mindestens sieben Personen<br />
zur Erreichung eines gemeinsamen Zweckes, wobei der Zweck vom jeweiligen Mitgliederbestand<br />
unabhängig ist. Organe bei den Vereinen sind die Mitgliederversammlung und der Vorstand. Die<br />
Rechtsfähigkeit wird durch Eintragung in das Vereinsregister beim zuständigen Amtsgericht erlangt.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 11 von 162
2. Übersichten über die Eigenbetriebe/ -gesellschaften, Beteiligungen<br />
2. Übersichten über die<br />
Eigenbetriebe/ -gesellschaften, Beteiligungen
2.1 Eigenbetriebe und Eigengesellschaften der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Betriebshof<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
100 %<br />
3.500.000 €<br />
Stadtwerke<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
100 %<br />
20.000.000 €<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
100 %<br />
563.000 €<br />
Kurstift gGmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
100 %<br />
102.258 €<br />
(bis 31.12.<strong>2012</strong>)<br />
Stiftung<br />
Historischer Kurpark<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
(Treuhänder)<br />
Bahnhof GmbH<br />
95 %<br />
23.751 €<br />
Betriebsgesellschaft<br />
Klinik Dr. Baumstark<br />
GmbH<br />
100 %<br />
25.000 €<br />
KuK Immobilien-<br />
Verwaltungsgesellschaft<br />
mbH<br />
100 %<br />
25.000 €<br />
François-Blanc-<br />
Spielbank GmbH<br />
100 %<br />
25.000 €<br />
Spielbank<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Wicker & Co KG<br />
2,9 %<br />
50.000 €<br />
Frankfurt Ticket<br />
RheinMain GmbH<br />
12,5 %<br />
3.250 €<br />
Arbeitskreis<br />
Stadtmarketing<br />
(GbR)<br />
20 %<br />
kein Stammkapital<br />
Hochtaunusbau<br />
Grundbesitzgesellschaft<br />
mbH<br />
1 %<br />
250 €<br />
Casino de Jeux du<br />
Luxembourg Mondorf les Bains<br />
Société Anonyme & Cie<br />
11,1 %<br />
30.342 €<br />
Casino de Jeux du<br />
Luxembourg Mondorf les Bains<br />
Société Anonyme<br />
10,7 %<br />
726.027 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 13 von 162
2.2 Beteiligungen der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Beteiligungen<br />
Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Verkehr Kultur und Freizeit Wohnungswirtschaft Wirtschaft u. Sonstige Wasserwirtschaft<br />
Verkehrsverband<br />
Hochtaunus (VHT)<br />
11,4 %<br />
292.482 €*<br />
Regionalpark<br />
Rhein-Main Taunushang<br />
GmbH<br />
11,1 %<br />
25.000 €<br />
Hochtaunus<br />
Baugenossenschaft eG<br />
unter 1 %<br />
31.500 €<br />
Dynega<br />
Energiehandel GmbH<br />
7,1%<br />
10.000 €<br />
Wasserbeschaffungsverband<br />
Taunus<br />
15 von 100 Stimmen<br />
RTW Planungsgesellschaft<br />
mbH<br />
8,3 %<br />
2.500 €<br />
Limeserlebnispfad<br />
Hochtaunus gGmbH<br />
9 %<br />
10.000 €<br />
Nassauische Heimstätte<br />
Wohnungs- u. Entwicklungsgesellschaft<br />
mbH<br />
unter 1 %<br />
5.113 €<br />
FrankfurtRheinMain<br />
GmbH Intern. Marketing<br />
of the Region<br />
1 %<br />
2.500 €<br />
Abwasserverband<br />
Oberes Erlenbachtal<br />
8 von 35 Stimmen<br />
Bahnhof GmbH<br />
5 %<br />
1.249 €<br />
Regionalpark<br />
Ballungsraum<br />
RheinMain gGmbH<br />
6,6 %<br />
12.500 €<br />
Gem. Baugenossenschaft<br />
zu <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
von 1900 eG<br />
unter 1 %<br />
1.440 €<br />
Frankfurter<br />
Volksbank eG<br />
unter 1 %<br />
300 €<br />
Rhein-Main-Verkehrsverbund<br />
GmbH (RMV)<br />
3,7 %<br />
25.565 €<br />
Kulturregion Frankfurt<br />
RheinMain gGmbH<br />
1,7 %<br />
500 €<br />
Arbeitskreis Stadtmarketing<br />
mbH (GbR)<br />
25 %<br />
(kein Stammkapital)<br />
ivm GmbH<br />
3,1 %<br />
7.500 €<br />
* Umlageanteil der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 14 von 162
2.3 Kapitalzuführungen und -entnahmen, Darlehen, Sicherheiten (Bürgschaften)<br />
2.3 Kapitalzuführungen und -entnahmen, Darlehen, Sicherheiten<br />
der Stadt an die Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
1. Kapitalzuführungen und -entnahmen<br />
Gesellschaft<br />
Bezeichnung<br />
Zuführung Entnahme<br />
<strong>2012</strong> <strong>2012</strong><br />
T€ T€<br />
Betriebshof<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Stadtwerke<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kapitaleinlage 82 0<br />
Gewinnabführung 0 300<br />
Kapitaleinlage 1.921 0<br />
Kapitaleinlage 2.343 0<br />
Betriebszuschuss* 2.226 0<br />
Bahnhof GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kurstift gGmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kapitaleinlage 5.750 0<br />
Kapitaleinlage 1.400 0<br />
Summe 13.722 300<br />
2. Darlehen<br />
Gesellschaft<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Bezeichnung<br />
Bestand Bestand<br />
31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011<br />
T€ T€<br />
Einlage in die Kapitalrücklage<br />
der François-Blanc-Spielbank<br />
10.000 0<br />
Casino Parkhaus 2.475 2.700<br />
Orangerie und Konzertpavillion 1.500 0<br />
Übrige 202 269<br />
Summe 14.177 2.969<br />
3. Sicherheiten (Bürgschaften)<br />
Gesellschaft<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kurstift gGmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Bezeichnung<br />
Bestand<br />
Bestand<br />
31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011<br />
T€ T€<br />
Kredite 7.738 8.249<br />
Bewohnerdarlehen 266 266<br />
Summe 8.004 8.515<br />
* Spielbankeinnahmen als Betriebszuschuss der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe; die Kur- und Kongreß-GmbH<br />
hat zur Deckung der Aufgaben aus der Aufgabenverlagerung neben dem ausgewiesenen Betrag in Höhe<br />
von 2.226 T€ weitere 3.553 T€ aus der Kapitalrücklage entnommen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 15 von 162
2.4 Kapitalstruktur der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
Kapitalstruktur 2011<br />
der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
(Anteil der Stadt 100 %)<br />
Rückstellungen;<br />
6.664 T€<br />
Sonderposten;<br />
7.976 T€<br />
Verbindlichkeiten;<br />
29.657 T€<br />
Eigenkapital;<br />
87.716 T€<br />
Kapitalstruktur <strong>2012</strong><br />
der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
(Anteil der Stadt 100 %)<br />
Rückstellungen;<br />
7.506 T€<br />
Sonderposten;<br />
7.453 T€<br />
Verbindlichkeiten;<br />
46.371 T€<br />
Eigenkapital;<br />
105.986 T€<br />
Die Diagramme bilden eine aggregierte (nicht konsolidierte) Darstellung der Kapitalstrukturen der<br />
Unternehmen<br />
♦ Betriebshof <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ Stadtwerke <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
♦ Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe*<br />
für die Jahre 2011 und <strong>2012</strong> ab.<br />
Hinweis zum Diagramm Kapitalstruktur <strong>2012</strong>: Für die Kurstift gGmbH wurden die Werte für das <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
2011 berücksichtigt; Prüfbericht zum Jahresabschluss <strong>2012</strong> für die Kurstift gGmbH lag bis zum Redaktionsschluss<br />
am 18.09.2013 nicht vor.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 16 von 162
2.5 Kennzahlen der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
Eigenbetriebe und Eigenkapital- Material- Personal- Umsatz- Eigenkapital- Liquidität Anlagedeckung<br />
Eigengesellschaften quote aufwandsquote aufwandsquote rentabilität rentabilität 1. Grades 1. Grades<br />
Cash-Flow<br />
(operativ)<br />
<strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
% % % % % % % T€<br />
Betriebshof<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 33,9 62,5 34,0 36,4 46,3 47,0 2,62 5,1 5,6 10,8 73,3 83,6 43,5 107,3 5.469 1.759<br />
Stadtwerke<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 84,1 82,8 66,9 68,3 16,5 18,6 2,98 -7,5 1,8 -4,3 196,2 193,3 145,9 142,4 393 3.289<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 35,4 45,2 25,3 25,3 42,6 45,4 4,80 2,1 3,3 1,2 21,5 43,5 42,1 54,4 3.272 3.146<br />
Betriebsgesellschaft<br />
Klinik Dr. Baumstark GmbH 20,8 24,5 15,7 15,3 58,8 56,7 0,73 2,6 18,6 66,7 39,1 32,2 ------- ------- -81 398<br />
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft<br />
mbH 68,1 73,2 65,6 58,4 9,2 12,0 12,66 17,1 13,8 18,5 278,0 337,6 ------- ------- 63 180<br />
Kurstift gGmbH*<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 27,3 59,7 44,8 -20,5 -537,4 44,2 54,7 -1.236<br />
* Für die Kurstift gGmbH wurden die Werte für das <strong>Geschäftsjahr</strong> 2011 berücksichtigt; Prüfbericht zum Jahresabschluss <strong>2012</strong> für die Kurstift gGmbH<br />
lag bis zum Redaktionsschluss am 18.09.2013 nicht vor.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 17 von 162
2.6 Betriebswirtschaftliche Eckdaten der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften<br />
2.6 Betriebswirtschaftliche Eckdaten<br />
der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften (Anteil der Stadt 100 %)<br />
Eigenbetriebe und Anlage- Verbindlich-<br />
Abw. Eigenkapital Abw.<br />
Eigengesellschaften vermögen<br />
keiten<br />
Abw. Bilanzsumme Abw.<br />
<strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
%<br />
%<br />
%<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
Betriebshof<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 21.105 8.361 152,4 9.186 8.972 2,4 7.755 4.265 81,8 27.136 14.345 89,2<br />
Stadtwerke<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 31.829 27.904 14,1 52.080 49.211 5,8 7.576 7.966 -4,9 61.908 59.467 4,1<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 52.056 41.108 26,6 21.892 22.378 -2,2 29.113 15.766 84,7 61.786 49.545 24,7<br />
Bahnhof GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 9.239 4.414 109,3 11.284 5.534 103,9 198 287 -31,0 11.555 5.847 97,6<br />
Betriebsgesellschaft<br />
Klinik Dr. Baumstark GmbH 0 0 0 258 258 0 751 551 36,3 1.238 1.055 17,3<br />
François-Blanc-Spielbank<br />
GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 0 0 0 9.923 0 0 46 0 0 10.028 0 0<br />
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft<br />
mbH 4 4 0,0 1.125 1.125 0 407 297 37,0 1.652 1.536 7,6<br />
Kurstift gGmbH*<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 435 238 525 872 0<br />
gesamt 114.233 82.226 38,9 105.748 87.716 20,6 45.846 29.657 54,6 175.303 132.667 32,1<br />
%<br />
*Prüfbericht zum Jahresabschluss <strong>2012</strong> für die Kurstift gGmbH lag bis zum Redaktionsschluss am 18.09.2013 nicht vor.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 18 von 162
2.6 Betriebswirtschaftliche Eckdaten<br />
der Eigenbetriebe und Eigengesellschaften (Anteil der Stadt 100 %)<br />
Eigenbetriebe und Material- Personal- Jahres-<br />
Umsatzerlöse Abw.<br />
Abw.<br />
Abw.<br />
Eigengesellschaften<br />
aufwand<br />
aufwand<br />
ergebnis<br />
<strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
%<br />
%<br />
%<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
TEUR<br />
Abw.<br />
Mitarbeiter<br />
% <strong>2012</strong> 2011<br />
Betriebshof<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 19.636 18.752 4,7 6.678 6.818 -2,1 9.100 8.806 3,3 514 965 -46,7 199 199<br />
Stadtwerke<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 31.829 27.904 14,1 21.296 19.055 11,8 5.247 5.200 0,9 949 -2.099 145,2 92 89<br />
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 15.094 12.734 18,5 3.820 3.223 18,5 6.424 5.780 11,1 724 263 175,3 124 119<br />
Bahnhof GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 92 87 5,7 30 31 -3,2 112 71 57,7 -367* -406* 9,6 2 1<br />
Betriebsgesellschaft<br />
Klinik Dr.Baumstark GmbH 6.613 6.625 -0,2 1.037 1.013 2,4 3.890 3.754 3,6 48* 172* -72,1 83 85<br />
François-Blanc-Spielbank<br />
GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -102* 0 0 0 0<br />
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft<br />
mbH 1.224 1.215 0,7 803 710 13,1 113 146 -22,6 155* 208* -25,5 2 2<br />
Kurstift gGmbH**<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 6.238 3.727 2.797 -1.279 71<br />
gesamt 74.488 73.555 1,3 33.664 34.577 -2,6 24.886 26.554 -6,3 2.187 -2.150 201,7 502 566<br />
*Die Jahresergebnisse der Bahnhof GmbH, Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH, François-Blanc-Spielbank GmbH und KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
wirken sich aufgrund von Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträgen mit der Kur- und Kongreß-GmbH unmittelbar auf deren Jahresergebnis aus.<br />
**Prüfbericht zum Jahresabschluss <strong>2012</strong> für die Kurstift gGmbH lag bis zum Redaktionsschluss am 18.09.2013 nicht vor.<br />
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3. Eigenbetriebe<br />
3. Eigenbetriebe<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
3.1 Betriebshof <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
Eigenbetrieb<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRA 4586<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Nehringstraße 7-9<br />
61352 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 6775 0<br />
Fax: 06172 6775 45<br />
E-Mail: betriebshof@bad-homburg.de<br />
Internet: www.betriebshof-hg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck des Eigenbetriebes ist die Sicherstellung der Abfallentsorgung, Stadtreinigung, Grünpflege,<br />
Kanal-, Gewässer- und Straßenunterhaltung, die Betreuung der städtischen Friedhöfe,<br />
die Bewirtschaftung des Stadtwaldes sowie die Erbringung von Dienstleistungen für die Verwaltungsbereiche<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
Der Betriebshof ist hauptsächlich Auftragnehmer der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe. Gegenüber<br />
der Stadt bestehen Forderungen in Höhe von 2.856 T€ (Vorjahr: 2.836 T€). Dem gegenüber<br />
bestehen Verbindlichkeiten gegen die Stadt in Höhe von 3.912 T€ (Vorjahr: 243 T€).<br />
Im Jahr <strong>2012</strong> erfolgte an die Stadt eine Gewinnabführung in Höhe von 300 T€.<br />
Die Stadt hat dem Betriebshof einen Zuschuss in Höhe von 198 T€ für die begonnenen Investitionen<br />
auf den städtischen Friedhöfen gewährt. Von diesem Zuschuss wurde im Jahr <strong>2012</strong> der<br />
Betrag in Höhe von 82 T€ getilgt. Der Restbetrag wird auf das folgende Jahr übertragen.<br />
Gründung des Eigenbetriebes<br />
01.01.1995<br />
Betriebssatzung<br />
Fassung vom 29. August 1994 (derzeit gültig einschließlich der 7. Änderung vom 15.12.2011)<br />
Stammkapital<br />
3.500.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
100 %<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 16.06.1994, Drucksachen- Nr.: SV 93/0050-13<br />
Betriebskommission (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Vertreterinnen/Vertreter des Magistrats:<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister<br />
- Vorsitzender -<br />
• Karl Heinz Krug, Bürgermeister<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 21 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
• Ursula Bachmeier<br />
• Christine Rupp<br />
• Sepp Peklar<br />
Vertreterinnen/Vertreter der Stadtverordnetenversammlung<br />
• Silvia Argyrakis<br />
• Peter Braun<br />
• Bernd Eller<br />
• Felix Fischer<br />
• Günter Krause<br />
• Roland Mittmann<br />
• Sibylle Raquet<br />
• Peter Schmidt<br />
Sachkundige Personen<br />
• Thomas Nowak<br />
• Peter Sothmann<br />
Vertreterinnen/Vertreter des Personalrats<br />
• Lothar Gadermann<br />
• Stefanie Luther<br />
• Monika Neumann<br />
Sitzungsgeld<br />
Die Mitglieder der Betriebskommission erhalten eine Aufwandsentschädigung in Höhe von 35<br />
Euro pro Sitzung. In der Regel findet im Quartal eine Sitzung statt.<br />
Betriebsleitung<br />
Ralf Bleser, Direktor<br />
Die Bezüge der Betriebsleitung betrugen im <strong>Geschäftsjahr</strong> 99.006 €.<br />
Abschlussprüfer<br />
Dr. Dornbach Treuhand GmbH, Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr <strong>2012</strong>; vorher durch Schüllermann und<br />
Partner AG Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 22 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Anlagevermögen 21.105 8.361 12.744 152,4<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 6 9 -3 -33,3<br />
Sachanlagen 12.824 8.352 4.472 53,5<br />
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit<br />
Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten 7.585 3.665 3.920 107,0<br />
2. Bauten auf fremden Grundstücken 1.438 1.545 -107 -6,9<br />
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.801 3.143 658 20,9<br />
Finanzanlagen 8.276 0 8.276 0<br />
Umlaufvermögen 6.007 5.966 41 0,7<br />
Vorräte 448 446 2 0,4<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.088 2.946 142 4,8<br />
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 198 71 127 178,9<br />
2. Forderungen an die Stadt 2.855 2.836 19 0,7<br />
3. Sonstige Vermögensgegenstände 34 39 -5 -12,8<br />
Liquide Mittel 2.472 2.574 -102 -4,0<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 23 18 5 27,8<br />
Bilanzsumme 27.136 14.345 12.791 89,2<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 9.186 8.972 214 2,4<br />
Stammkapital 3.500 3.500 0 0,0<br />
Allgemeine Rücklagen 3.553 3.492 61 1,7<br />
Jahresverlust/-gewinn 514 965 -451 -46,7<br />
Gewinn/Verlust des Vorjahres 1.619 1.015 604 59,5<br />
Rückstellungen 1.391 1.083 308 28,4<br />
Verbindlichkeiten 7.755 4.265 3.490 81,8<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2.270 2.432 -162 -6,7<br />
2. erhaltene Anzahlungen und Bestellungen 623 671 -48 -7,2<br />
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 753 688 65 9,4<br />
4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 3.912 243 3.669 1509,9<br />
5. Sonstige Verbindlichkeiten 197 231 -34 -14,7<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 8.722 24 8.698 36241,7<br />
Bilanzsumme 27.136 14.345 12.791 89,2<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 19.636 18.752 884 4,7<br />
Andere aktivierte Eigenleistungen 47 4 43 1.075,0<br />
Sonstige betriebliche Erträge 696 895 -199 -22,2<br />
Materialaufwand 6.678 6.818 -140 -2,1<br />
Personalaufwand 9.100 8.806 294 3,3<br />
Abschreibungen 1.153 951 202 21,2<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.769 1.992 777 39,0<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 109 10 99 990,0<br />
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 236 97 139 143,3<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 552 998 -446 -44,7<br />
Sonstige Steuern 38 33 5 15,2<br />
Jahresergebnis 514 965 -451 -46,7<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
Kapitalstruktur <strong>2012</strong><br />
Passive<br />
Rechnungsabgrenzung<br />
32%<br />
Eigenkapital<br />
33,9%<br />
Rückstellungen<br />
5,1%<br />
Verbindlichkeiten<br />
28,6%<br />
Sonderposten<br />
für Zuschüsse<br />
0,3%<br />
T€<br />
20.000<br />
Entwicklung wesentlicher<br />
Jahresabschlusszahlen<br />
15.000<br />
10.000<br />
5.000<br />
0<br />
-5.000<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital Verbindlichkeiten Personalaufwand<br />
Umsatzerlöse Jahresergebnis<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
T€ T€ T€ T€ T€ T€<br />
■ Eigenkapital 7.162 6.802 6.806 8.007 8.972 9.186<br />
■ Verbindlichkeiten 3.797 3.211 3.916 3.367 4.265 7.755<br />
■ Umsatzerlöse 16.128 16.538 16.787 18.389 18.752 19.636<br />
■ Personalaufwand 7.555 8.158 8.339 8.281 8.806 9.100<br />
■ Jahresergebnis 189 -350 15 1.201 965 514<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 24 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Lagebericht<br />
1. Allgemeine Erläuterungen<br />
Das Wirtschaftsjahr <strong>2012</strong> war für den Betriebshof neben den bewährten Routineabläufen doch von<br />
einigen besonderen Aktivitäten geprägt. Die rund 200 Beschäftigten wissen, dass sie als Allrounddienstleister<br />
für die Bürgerinnen und Bürger in vielen Situationen ansprechbar sein und immer wieder<br />
durch Qualität und Kundennähe überzeugen müssen.<br />
Dabei reicht es bei weitem nicht aus, ein bereits erreichtes Level an Leistungsfähigkeit zu halten.<br />
Immer wieder neuen Herausforderungen und besonderen Ansprüchen wird begegnet, ohne den<br />
von internen und externen Kunden gewohnten Leistungsstandard zu vernachlässigen.<br />
Die, auch von der Politik vorgegebene, Zielrichtung des Eigenbetriebes liegt eindeutig in der kommunalen<br />
Daseinsvorsorge mit der Betreuung der für einen städtischen Bauhof üblichen hoheitlichen<br />
Aufgabenfelder. So umfassen die in der Betriebssatzung definierten Geschäftsfelder die komplette<br />
Organisation der beiden Gebührenbereiche Abfallentsorgung und Stadtreinigung mit Betreuung<br />
des Stadtgebietes im Winterdienst, eine umfassende Grünpflege mit Betreuung der Parkeinrichtungen,<br />
die Kanal- und Gewässerunterhaltung, Straßenunterhaltungsmaßnahmen sowie handwerkliche<br />
Leistungen für die unterschiedlichsten städtischen Auftraggeber. Sie beinhalten darüber<br />
hinaus die Betreuung der sechs städtischen Friedhöfe, des über 1200 Hektar großen Stadtwaldes<br />
und der beiden öffentlichen WC-Anlagen.<br />
Drittgeschäft spielt für die Erlössituation des Eigenbetriebes lediglich eine unbedeutende Rolle und<br />
wird in geringem Umfang auch nur für eine kleine Anzahl an externen Kunden erbracht, die alle in<br />
direktem Umfeld der Kommune angesiedelt sind.<br />
Die oben bereits angesprochenen besonderen Aktivitäten lagen hauptsächlich in der Übernahme<br />
der sechs städtischen Friedhofsimmobilien und der Integration der Friedhofsverwaltung in den Eigenbetrieb.<br />
Diese besondere und auch von der Zeitvorgabe anspruchsvolle Aufgabe hat der Betriebshof<br />
sehr gut umgesetzt. So wurde die, durch Verfügung von drei auf zwei Beschäftigte reduzierte,<br />
Friedhofsverwaltung räumlich vom Rathaus auf den Waldfriedhof umgesetzt, die vorhandene<br />
Spezialsoftware nutzerfreundlich gestaltet und in das eigene Netzwerk eingebunden sowie endlich<br />
die über 18.000, in Papierform vorhandenen Friedhofsakten, vorsortiert und eingescannt, um<br />
überhaupt die Möglichkeit zu haben, den Geschäftsbetrieb mit der zugestandenen Personalstärke<br />
aufrecht zu erhalten.<br />
Es zeigte sich, dass die Integration eines solche Bereiches, der bisher immer in den kameralen<br />
Buchhaltungsstrukturen eingebunden war und erst ab 2009 ein wenig doppisch „angefasst“ wurde,<br />
aufgrund der ausgeprägten betriebswirtschaftlichen Strukturen und des kostenrechnerischen Denkens<br />
im Betriebshof erfolgreich abläuft und Spielraum für Optimierung bietet.<br />
So wird festgestellt, dass diese Optimierung auch in den kommenden Perioden weitergehen wird,<br />
von der Umsetzung neuer Grabarten über die Vervollständigung kundenfreundlicher Strukturen bis<br />
zur Darstellung einer transparenten und realitätsnahen Gebührenkalkulation.<br />
Die Geschäfte der laufenden Betriebsführung obliegen dem Betriebshof. Entscheidungen hieraus<br />
trifft er selbstständig, es sei denn, die Hessische Gemeindeordnung, das Hessische Eigenbetriebsgesetz<br />
oder die Betriebssatzung definieren einen anderen Entscheidungsträger.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 25 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
2. Geschäftsverlauf und Lage des Eigenbetriebes<br />
Nachfolgende Statistik zeigt die Betriebsergebnisse der letzten Jahre:<br />
T€<br />
2006 Überschuss von 328<br />
2007 Überschuss von 186<br />
2008 Verlust von rund 350<br />
2009 Überschuss von 14<br />
2010 Überschuss von 1.201<br />
2011 Überschuss von 965<br />
<strong>2012</strong> Überschuss von 513<br />
Das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> schließt mit einem Jahresgewinn von rd. T€ 513 ab. Der Ansatz im Wirtschaftsplan<br />
wies einen Verlust von rd. T€ 481 auf.<br />
Das Geschäftsergebnis ist, verglichen mit Planansatz und Vorjahresergebnis, vor allem beeinflusst<br />
durch:<br />
- die hohen Erlöse aus der Bearbeitung nicht gebührenrelevanter Aufträge städtischer<br />
Fachbereiche<br />
- Mehreinnahmen aus den Abfallgebühren nach der Gebührenänderung in 2011 trotz rückläufigen<br />
Restmüllbehältervolumens<br />
- höhere Erlöse aus dem Verkauf von Waldholz<br />
- die Inanspruchnahme aus den gebührenbezogenen Rückstellungen zum Ausgleich<br />
des Defizites in der Straßenreinigung<br />
- einen Rückgang des Wertes eingesetzter Materialien zur Auftragserledigung<br />
- den Anstieg beauftragter Fremdleistungen im Rahmen der Auftragserledigung<br />
- den stärkeren Einsatz von Leiharbeitern<br />
- den sinkenden Aufwand für bezogene Leistungen in den Gebührenbereichen Abfallentsorgung<br />
und Straßenreinigung<br />
- die gegenüber dem Vorjahr tariflich bedingt steigenden Gesamtkosten für das eigene<br />
Personal<br />
- gegenüber dem Planansatz geringere Abschreibungen aufgrund nicht durchgeführter<br />
Investitionen und Verschiebung von Großinvestitionen ins neue <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
- den durch den Überschuss im gebührenrelevanten Abfallbereich und das Hinzukommen<br />
der Friedhofsimmobilien in der Summe spürbar steigenden sonstigen betrieblichen Aufwand<br />
- einen höheren Zinsertrag durch die Übertragung der früheren Grabnutzungsgebühren<br />
- gestiegenen Zinsaufwand aufgrund der finanzierten Übernahme der Friedhofsimmobilien<br />
- den Verlustausgleich für den Betriebszweig Friedhofswesen<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 26 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
3. Grundstücke und Bauten<br />
Das Betriebsgelände in der Nehringstraße setzt sich aus zwei unterschiedlichen Grundstücken<br />
zusammen. Ein Bereich mit rund 16.650 m² ist Eigentum des Betriebshofs. Zusätzlich wird ein bis<br />
zum Jahr 2035 in Erbpacht angemietetes Gelände mit rund 16.000 m² genutzt.<br />
Ursprünglich als Busbetriebshof geplant und dann zur Aufnahme des städtischen Bauhofs erweitert,<br />
wurden die Bauwerke in den Jahren 1979 bis 1981 errichtet. Zur Substanzerhaltung mussten<br />
in den vergangenen Jahren hohe Summen investiert werden. Flachdächer wurden generalsaniert;<br />
dennoch sind hier Reparaturen auch weiterhin keine Seltenheit. Der Austausch der Fenster und<br />
Außentüren wird seit ca. fast zehn Jahren schrittweise durchgeführt. Inzwischen konnten Sozialund<br />
Verwaltungsgebäude abgeschlossen werden. Hohe Sanierungskosten sind jedoch für das Kfz<br />
– Werkstattgebäude zu erwarten, wo die großen Fensterfronten ebenso marode sind, wie die Hallentore.<br />
Das Handwerkergebäude soll in 2014 bzw. 2015 abgerissen und als kombiniertes Gebäude für die<br />
Werkstätten und den kompletten Verwaltungsbereich neu errichtet werden. Eine umfangreiche<br />
Planvorbereitungsphase, die sich auch mit der Bausubstanz auf dem gesamten Betriebsgelände<br />
auseinandersetzen wird, soll bis Herbst 2013 abgeschlossen sein.<br />
Den Unterstellproblemen im Bereich der Fahrzeuge, Anbaugeräte und Maschinen auf dem Betriebsgelände<br />
Nehringstraße wurde in <strong>2012</strong> mit dem Bau einer carportähnlichen Unterstellhalle<br />
begegnet. Damit sollte der Platzbedarf für die kommenden Jahre abgedeckt sein.<br />
Der Pflasterbelag ist nach 30 Jahren Belastung durch Schwerlastverkehr dringend erneuerungsbedürftig.<br />
Aus Kostengründen wurde bisher lediglich eine Teilfläche neu aufgebaut. Die restlichen<br />
ca. 70 % der befahrenen Fläche müssen in den kommenden Jahren sukzessive erneuert werden.<br />
Das von der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe im Nießbrauch der Kur- und Kongress GmbH <strong>Bad</strong><br />
<strong>Homburg</strong> v.d. Höhe überlassene Grundstück Augusta-Allee 6 wird durch den Betriebshof als Gärtnerei<br />
für die Aufzucht von Pflanzen genutzt. Viel wichtiger ist jedoch die Funktion als einsatznaher<br />
Stützpunkt für die im Kurpark eingesetzten Beschäftigten mit den entsprechenden Fahrzeugen und<br />
Großgeräten. Zwei große Abstellhallen wurden durch den Betriebshof auf fremdem Grund und<br />
Boden errichtet. Dennoch besteht auch hier ein akuter Unterstellbedarf für Fahrzeuge, Maschinen<br />
und im Kurpark zu nutzende Schüttgüter.<br />
Am 01. Januar <strong>2012</strong> wurden dem Betriebshof die sechs städtischen Friedhofsimmobilien übertragen.<br />
Der Verkehrswert dieser nun zum Eigenbetrieb gehörenden Grundstücke mit ihren Gebäuden<br />
samt Inhalt betrug zu diesem Zeitpunkt rd. T€ 3.995. Die Betreuungsintensität wird bei diesen,<br />
durch Bürgerinnen und Bürgern stark frequentierten, Immobilien im Innen- und Außenbereich vergleichsweise<br />
hoch sein. Die Trauerhallen in Ober - Erlenbach, Ober - Eschbach, Dornholzhausen<br />
und auf dem Waldfriedhof sind nach teils umfangreichen Sanierungen in einem guten Zustand. Die<br />
Gebäude in Gonzenheim und Kirdorf jedoch lassen in den Folgejahren stärkeren Sanierungsaufwand<br />
erwarten.<br />
Der Wegebau auf den Friedhöfen ist teilweise nicht optimal und kontinuierlich betrieben und<br />
wird in den kommenden Jahren ein erhöhtes Investitionsvolumen fordern.<br />
Weitere, im Eigentum der Stadt befindliche und durch den Betriebshof genutzte, Grundstücke<br />
sind:<br />
- der Recyclinghof am Sauereck im Ortsteil Ober - Eschbach neben der Kläranlage<br />
- ein unbefestigter Lagerplatz zwischen Recyclinghof und Kläranlage in Ober–Eschbach<br />
- ein Erdlager im Niederstedter Weg<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
4. Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen<br />
Das in der Betriebssatzung festgelegte Stammkapital beträgt unverändert T€ 3.500.<br />
Als allgemeine Rücklage weist die Bilanz zum 31.12.<strong>2012</strong> rd. T€ 3.553 aus. Hier gab es eine Zuführung<br />
in die Forstbewirtschaftung von rd. T€ 71 sowie eine Auflösung der Zuschüsse für die Zisterne<br />
und der Holzfeuerung von rd. T€ 10.<br />
Aus dem erwirtschafteten Überschuss der Vorjahre wurde an die Stadt im Wirtschaftsjahr <strong>2012</strong> ein<br />
Betrag in Höhe von T€ 300 abgeführt.<br />
Entwicklung des Eigenkapitals:<br />
01.01.<strong>2012</strong><br />
Einlagen (+)/<br />
Entnahmen (-)<br />
31.12.<strong>2012</strong><br />
€ € €<br />
Stammkapital 3.500.000,00 0,00 3.500.000,00<br />
allgemeine Rücklagen 3.492.371,39 60.879,64 3.553.251,03<br />
Gewinnabführung an die Stadt 0,00 -300.000,00 -300.000,00<br />
Gewinn/Verlust des Vorjahres 1.980.127,32 -60.879,64 1.919.247,68<br />
Gewinn vor Verwendung 0,00 513.741,29 513.741,29<br />
Gesamt 8.972.498,71 213.741,29 9.186.240,00<br />
Die Rückstellungen erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 28,4 % auf rd. T€ 1.391. Hauptursache<br />
dieser Entwicklung sind die Überschüsse im gebührenrelevanten Abfallbereich, die, saldiert<br />
mit der noch bestehenden Unterdeckung aus 2011, mit einem Betrag von rd. T€ 260 in die zweckgebundene<br />
Rückstellung einfließen.<br />
Hinzu kommt die Rückstellung für die Rechts-, Prüfungs- und Beratungskosten – hier sind die Kosten<br />
für den Jahresabschluss sowie das Angebot des Wirtschaftsprüfers bezüglich der Übernahme<br />
der Friedhöfe enthalten - von T€ 18,5 sowie eine Rückstellung für Beiträge zur Gartenbauberufsgenossenschaft.<br />
5. Umsatzerlöse<br />
In der unten aufgeführten Erlösaufstellung zeigt sich der absolute Schwerpunkt in den hoheitlich<br />
erwirtschafteten Umsätzen.<br />
Dabei wurde knapp die Hälfte der hoheitlichen Umsatzerlöse durch die Erbringung von Dienstleistungen<br />
in den unterschiedlichsten Aufgabenbereichen für die Fachbereiche der Stadtverwaltung<br />
erwirtschaftet. Die hier erzielten Erlöse inklusive der Abgabe von Treibstoff für städtische Fahrzeuge<br />
mit einem Gesamtvolumen von rd. T€ 9.240 bleiben dabei rd. 8% unter dem Vorjahresergebnis.<br />
Im Gegensatz dazu kommt den Erlösen aus der Erbringung von Dienstleistungen inklusive der<br />
Abgabe von Treibstoff für „stadtnahe“ Auftraggeber mit einem Gesamtbetrag von lediglich rd. T€<br />
86 im Rahmen des Gesamtergebnisses nur eine untergeordnete Bedeutung zu.<br />
Als weitere Haupteinnahmequelle stehen die Erlöse aus den Gebührenbereichen Abfallentsorgung<br />
und Straßenreinigung sowie ab dem 01.01.<strong>2012</strong> die Einnahmen aus dem Bereich Friedhofswesen.<br />
Die Erlöse aus Abfallgebühren haben dabei mit rd. T€ 7.293 den größten Anteil, der aufgrund der<br />
Gebührenerhöhung im Oktober 2011 gegenüber dem Vorjahr um 14,6 % anstieg. Die Gebühreneinnahmen<br />
aus der Straßenreinigung bleiben konstant bei rd. T€ 670.<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
Die Einnahmen aus dem Bereich Friedhofswesen liegen in Summe bei T€ 760. Geplant waren hier<br />
aufgrund der Daten aus dem städtischen Haushalt rd. T€ 908. Es ist anzumerken, dass diese Gebührenerlöse<br />
noch bis 2011 in ähnlicher Höhe in der Rubrik „Umsätze aus städtischen Aufträgen“<br />
zu finden waren, da vor Integration des Friedhofsbereiches die unterschiedlichen Dienstleistungen<br />
auch damals schon durch den Betriebshof im Auftrag der Stadt erbracht wurden.<br />
Komplettiert wird der hoheitliche Erlösbereich durch die weiteren, unterschiedlichen Einnahmen<br />
aus Abfallverwertung von in Summe rd. T€ 415 sowie die Erlöse aus dem Forstbereich von insgesamt<br />
rd. T€ 413.<br />
Die zweite Rubrik der Umsatzerlöse stellen die, im Gegensatz zu den hoheitlichen Erlösen, steuerpflichtigen<br />
Umsätze aus den Betrieben gewerblicher Art (BgA). Das steuerrechtliche Konstrukt<br />
BgA ist buchhalterisch für die Betriebstankstelle, allerdings hier nur für den Anteil der externen<br />
Kunden, für die Vermietung von Geländeteilen an den für die Kommune tätigen Busbetreiber, für<br />
Vergütungen vom Dualen System Deutschland, für Dienstleistungen an Dritte, die Einspeisung von<br />
Strom zweier Photovoltaikanlagen und letztlich für den Jagdpachtanteil – ohne die Wildschadenpauschale<br />
- eingerichtet.<br />
Die gesamten Umsatzerlöse von rd. T€ 19.636 liegen 4,7 % über dem Vorjahresergebnis.<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
€ €<br />
Abfallgebühren 7.293.128,97 € 6.363.027,04 €<br />
Recycling Reifen 2.998,90 € 2.928,37 €<br />
Recycling Bauschutt 25.727,51 € 28.742,67 €<br />
Recycling Metall und Papier 366.437,61 € 469.604,66 €<br />
Recycling Abfallsäcke 20.190,71 € 19.830,11 €<br />
Straßenreinigungsgebühren 669.613,66 € 670.498,99 €<br />
Aufträge durch Stadtnahe 48.664,43 € 43.981,81 €<br />
Aufträge durch Stadt 9.182.659,13 € 10.034.382,30 €<br />
Erlöse Stadtwald 413.372,26 € 275.817,52 €<br />
Erlöse Tanken Stadtnahe 37.092,80 € 32.933,42 €<br />
Erlöse Tanken Stadt 57.591,20 € 72.137,78 €<br />
Einnahmen Friedhofswesen 759.612,97 € 0,00 €<br />
Hoheitliche Umsätze 18.877.090,15 € 18.013.884,67 €<br />
Aufträge durch Dritte 94.098,38 € 86.316,84 €<br />
sonstige Erlöse 233,74 € 0,00 €<br />
Tanken Mitarbeiter 484.192,24 € 468.201,60 €<br />
Tanken Fremde 39.613,63 € 50.857,78 €<br />
Duales System (DSD) 93.534,62 € 93.044,16 €<br />
Erlöse Photovoltaikanlage 18.985,11 € 12.272,67 €<br />
Erlöse aus Jagdpachten 21.996,19 € 21.995,34 €<br />
Steuerpflichtige Umsätze 19% 752.653,91 € 732.688,39 €<br />
Erlöse Floristik 5.757,34 € 5.591,02 €<br />
steuerpflichtige Umsätz 7% 5.757,34 € 5.591,02 €<br />
Umsatzerlöse gesamt 19.635.501,40 € 18.752.164,08 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 29 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Die Erlöse aus den Gebühreneinnahmen der Bereiche Abfallentsorgung und Straßenreinigung<br />
orientieren sich an den satzungsgemäß festgesetzten Gebührenhöhen. Der Betriebshof gibt mit<br />
den quartalsweise ausgegebenen jeweiligen Gebührenhochrechnungen Hinweise auf die Entwicklung.<br />
Eventuelle Anpassungen bedürfen der Entscheidung der politischen Gremien. Auch bei den<br />
unterschiedlichen Friedhofsgebühren erfolgt derzeit eine Neukalkulation anhand aktueller und realitätsnaher<br />
Grundlagen. Allerdings wird sich eine daraus notwendig werdende Gebührenerhöhung<br />
nach über 10 Jahren Stagnation in solchen Höhen bewegen, dass die Vorschläge nur schwer politische<br />
Mehrheiten finden dürften.<br />
Als zweite Einnahmequelle stehen im hoheitlichen Bereich die Erlöse aus der Bearbeitung städtischer<br />
Aufträge. Hier ist das Einnahmevolumen im städtischen Haushalt gedeckelt und kann daher<br />
durch den Eigenbetrieb kaum beeinflusst werden.<br />
Die aufgelisteten Bereiche steuerpflichtiger Umsätze machen in <strong>2012</strong> einen Anteil von 3,9 % an<br />
den gesamten Umsatzerlösen aus.<br />
6. Personelle Situation<br />
Personalbestand:<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Angestelle 21 23 24 24 23 26<br />
Arbeiter 158 163 164 165 166 165<br />
Auszubildende 9 8 9 9 10 8<br />
Gesamt 188 194 197 198 199 199<br />
Die Zahlen geben den Stand 31.12.<strong>2012</strong> wieder.<br />
Die Stellenübersicht zum Wirtschaftsplan <strong>2012</strong> weist insgesamt 222 Stellen auf. Im Vergleich zum<br />
Vorjahr sind zwei Stellen der Friedhofsverwaltung aus dem städtischen Stellenplan übertragen<br />
worden. Die dort vorhandene dritte Vollzeitstelle wurde durch die Stadtverwaltung gestrichen.<br />
Im Vergleich zu diesen, im Rahmen der Ausgliederung dem Eigenbetrieb zugeordneten, Stellen<br />
waren zum 31.12.<strong>2012</strong> 199 Mitarbeiter/-innen (26 Angestellte, 165 Arbeiter/-innen und 8 Auszubildende)<br />
beschäftigt. Die Unterscheidung in die Gruppen Angestellte und Arbeiter wird zur besseren<br />
Vergleichbarkeit beibehalten. Der Anteil der Verwaltungskräfte ohne Abteilungsleiter und Straßenkontrolleure<br />
am gesamten Personalbestand liegt weiterhin bei rund 7 %. Diese Quote in Relation<br />
zum operativen Geschäft liegt im Vergleich zu anderen kommunalen Einrichtungen damit weiterhin<br />
sehr niedrig.<br />
Die Einsammlung des Hausmülls wird durch 20 Beschäftigte in 5 Teams bewältigt. Weitere 5 Personen<br />
werden bei Ausfällen eingesetzt. Diese Mitarbeiter leeren wöchentlich im gesamten Stadtgebiet<br />
rd. 12.200 Behälter. Die Personalstärke muss unter dem Aspekt des in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> zu<br />
erbringenden Vollservice – die Behälter werden von den Grundstücken geholt, dann geleert und<br />
wieder zurückgestellt – betrachtet werden. Weiteres Personal ist unter anderem mit der Beseitigung<br />
illegaler Müllablagerungen beauftragt und 4 Beschäftigte betreuen die beiden Recyclinghöfe<br />
im Schichtbetrieb.<br />
In der Stadtreinigung sind insgesamt 16 Mitarbeiter eingesetzt. Vier Kehrmaschinen reinigen wöchentlich<br />
ca. 700 km örtliche Straßen. Zusätzlich wird vor allem im Innenstadtbereich, an exponierten<br />
Stellen und auch im größerem Umfang in den Außenbezirken manuell gereinigt und die rund<br />
800 Papierkörbe über 3.300 mal pro Woche geleert.<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
Das Kanalnetz der Stadt erstreckt sich auf einer Länge von rund 220 km und verfügt über mehr als<br />
5.000 Sinkkästen. Die hier anfallenden Arbeiten erledigen 8 Mitarbeiter.<br />
Die Instandhaltung der Straßen sowie weitere Tiefbauarbeiten im Gemeindegebiet gewährleisten<br />
13 Beschäftigte.<br />
Im Gesamtbereich der Grünpflege sind 53 Kräfte tätig, die neben dem Kurpark unter anderem rund<br />
15.000 Bäume, nahezu 60 Spielplätze, 15 Außenanlagen von Kindergärten, 5 große Sportanlagen<br />
und viele Grünflächen im Stadt- und Stadtrandbereich betreuen sowie zeitweise im Forst eingesetzt<br />
sind.<br />
Die sechs, dem Betriebshof übertragenen, städtischen Friedhöfe werden von 13 Mitarbeitern betreut.<br />
15 Handwerker sind als Elektriker, Maler, Schlosser und Schreiner in den unterschiedlichsten Gewerken<br />
eingesetzt.<br />
In der Kraftfahrzeugwerkstatt sind 5 Mechaniker mit der Instandhaltung der großen und vielfältigen<br />
Fahrzeugflotte beauftragt.<br />
Personalaufwand:<br />
Der Personalaufwand von rd. T€ 9.100 untergliedert sich in die folgenden Kostenarten:<br />
<strong>2012</strong><br />
€<br />
Personalaufwand<br />
Löhne 5.077.474,56<br />
Gehälter 1.115.231,43<br />
Jahresvergütung 454.139,89<br />
Leistungsentgelt 101.154,70<br />
Überstunden 134.894,39<br />
Bereitschaft 104.121,75<br />
Altersteilzeit RS lfd. Jahr -17.158,00<br />
Gutscheine für Personal 1.120,00<br />
Aushilfen 14.735,01<br />
Gesamt 6.985.713,73<br />
soziale Abgaben u. Altersversorgung und sonstiger Aufwand<br />
Gesetzlich sozialer Aufwand 1.403.102,63<br />
Gesundheitsdienst 23.559,99<br />
Beihilfen und Unterstützung 1.775,34<br />
Berufsgenossenschaftsbeitrag 67.490,20<br />
Freiw. soz. Aufw. LoSt-pflichtig 2.474,20<br />
ZVK Zusatzversorungskasse 554.199,68<br />
ZVK Pauschale Lohnsteuer 29.235,02<br />
VL AG Anteil 8.705,63<br />
Jobticket 23.090,60<br />
Pauschale Steuer für Aushilfen 422,13<br />
Gesamt 2.114.055,42<br />
Personalaufwand gesamt 9.099.769,15<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 31 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
7. Investitionen<br />
Im ersten Nachtrag zum Wirtschaftsplan <strong>2012</strong> wurde ein Investitionsvolumen von T€ 5.713 definiert.<br />
Hinzu kamen Überhänge von rd. T€ 618 aus in 2011 angestoßenen Beschaffungen, die sich erst in<br />
<strong>2012</strong> finanzwirksam auswirkten.<br />
Rechnungswirksam wurden im abgelaufenen Wirtschaftsjahr für Neu- bzw. Ersatzbeschaffungen<br />
und Übernahme der Friedhofsimmobilien insgesamt rd. T€ 5.626 aufgewendet.<br />
Nicht realisierte Vorhaben<br />
Auf die Neuanschaffung einer Salzmischanlage für den Winterdiensteinsatz wurde nach tiefergehenden<br />
Recherchen verzichtet.<br />
Zeitliche Verschiebungen<br />
Insgesamt wurden Investitionen für rd. T€ 543 in das Folgejahr verschoben. Hauptursache waren<br />
hier neben der nicht ausreichenden Manpower neue technische Erkenntnisse im Rahmen von<br />
Marktrecherchen, die dann neue Überlegungen zur technischen Ausführung von Fahrzeugen,<br />
auch im Zusammenhang mit dem Greifen europäischer Normen zu Lenkzeiten etc., anstießen.<br />
Dies alles verzögerte die Beschaffung.<br />
Nicht geplante Investitionen:<br />
Hier wurden rd. T€ 279 investiert.<br />
Die dabei angeschafften Anlagegüter waren u.a.:<br />
- Kauf eines elektrobetriebenen Pkw für den Friedhofsbereich<br />
- Kauf einer Kleinkehrmaschine anstatt des geplanten Leasings<br />
- Kauf eines Transporters für die neu geschaffene Stelle eines Installateurs<br />
- Anschaffung einer Kühlbox für Tierkadaver<br />
- Umbauarbeiten im Rahmen der Umsetzung der Friedhofsverwaltung<br />
- akkubetriebene Arbeitsgeräte mit geringster Lärmemission<br />
8. Finanzierung<br />
Die Mittelherkunft im Rahmen der Investitionstätigkeiten weist als Hauptquelle der Finanzierung<br />
die, in einer Höhe von rd. T€ 1.153 in Ansatz gebrachten, aus Erlösen erwirtschafteten gedeckten<br />
Abschreibungen aus.<br />
Die Übernahme der sechs Friedhofsimmobilien in Höhe von T€ 3.995 aus dem städtischen Vermögen<br />
wird über ein internes Darlehen bei der Stadtverwaltung mit einer Laufzeit von 19 Jahren<br />
und einem festen Zinssatz von 4 % finanziert.<br />
Vervollständigt wird die Seite der Mittelherkunft durch den Verkauf von Anlagegütern sowie aus<br />
Barmitteln.<br />
9. Risikofrüherkennung<br />
Die unterjährige Überprüfung der im Risikomanagementsystem definierten Risiken zeigte keine,<br />
den Fortbestand des Betriebshofs gefährdenden, Risiken. Für den Eigenbetrieb ist ein, sich an den<br />
Belangen eines kommunalen Bauhofs orientierendes, Risikofrüherkennungssystem installiert.<br />
Hierzu sind mögliche Risikogruppen definiert, in denen spezielle Risikoarten detailliert dargestellt<br />
und ihre Bewertbarkeit und Kontrolle angesprochen sind. Risiken werden bei Bedarf überprüft und<br />
aktualisiert.<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
10. Zusammenfassung und voraussichtliche Entwicklung<br />
Das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> endet mit einem Überschuss von rd. T€ 513. Der im August 2011 erstellte<br />
und im Dezember 2011, nach dem Hinzukommen der Friedhöfe, ergänzte – Wirtschaftsplan ging<br />
noch von einem Jahresverlust von rd. T€ 481 aus.<br />
Diese, auf den ersten Blick doch recht deutliche, Abweichung erklärt sich vor allem aus den folgenden<br />
drei Entwicklungen:<br />
- Nicht eindeutige Zuordnung der im Rahmen der Übertragung der Friedhöfe aus dem<br />
städtischen Haushalt übernommenen Erlöse und Kosten dieses Bereiches. Unter<br />
anderem wurden die dort wesentlich höher angesetzten Gebühreneinnahmen nicht<br />
erreicht. Im Gegensatz dazu war der so genannte „grünpolitische Faktor“, also die<br />
Beteiligung der Stadt an den Pflegekosten der Friedhöfe, im städtischen Haushalt<br />
überhaupt nicht vorgesehen. Der per Beschluss zugesicherte Verlustausgleich des<br />
Betriebszweiges Friedhöfe durch die Stadt beeinflusste die Erlösseite zusätzlich positiv.<br />
- Die erneute europaweite Ausschreibung der Einsammlung, Transport und Entsorgung<br />
bzw. Verwertung nahezu aller Abfallfraktionen brachte günstige Angebote, die<br />
die Summe des dort entstandenen Aufwandes gegenüber den Vorverträgen noch reduzieren<br />
konnten.<br />
- Die Personalkosten blieben hinter dem Planansatz zurück.<br />
Die Gebühreneinnahmen aus dem Abfallbereich stiegen nach der Anhebung der Gebührensätze<br />
zum Oktober 2011 wie erwartet. Nachdem durch den hier in <strong>2012</strong> erwirtschafteten Überschuss die<br />
auf neue Rechnung vorgetragene Restunterdeckung aus 2011 ausgeglichen wurde, soll der dann<br />
noch verbleibende Überschuss in die zweckgebundene Rücklage eingebracht werden.<br />
Weiterhin erfreulich entwickelt sich der Betriebszweig Stadtwald. Neben den, inzwischen schon<br />
gewohnheitsmäßig, guten Erträgen wurde in <strong>2012</strong> die neue Forsteinrichtung durch einen externen<br />
Spezialisten erstellt. Es handelt sich hierbei um eine Art Inventur im Wald, bei der auf die Entwicklung<br />
in den kommenden zehn bis fünfzehn Jahren eingegangen wird. Das Resultat ist überaus positiv<br />
ausgefallen und weist auf eine fachlich sehr gute und nachhaltige Forstbewirtschaftung hin. In<br />
<strong>2012</strong> wurden auch alle weiteren Pachtverträge von Forstflächen von der Stadtverwaltung übernommen.<br />
Hier ergab sich bei fast allen Verträgen dringender Handlungsbedarf. In vier von sieben<br />
Fällen wurden inzwischen bereits neue Verträge abgeschlossen; die Restlichen folgen in 2013.<br />
Ein Hauptaugenmerk lag in <strong>2012</strong> selbstverständlich auf dem neu hinzugekommenen Bereich Friedhöfe.<br />
Der kundenfreundliche und im Hinblick auf die Schnittstelle zum operativen Geschäft unbedingt<br />
notwendige Umzug der Friedhofsverwaltung vom Rathaus auf den Waldfriedhof gestaltete<br />
sich nach Einschaltung des Denkmalschutzes als äußerst zäh und kostenträchtig. Erst zum<br />
01.September konnten die zwei Beschäftigten dann umziehen. Nur noch zwei Beschäftigte deshalb,<br />
weil man beschlossen hatte, die Mitarbeiteranzahl anlässlich der Übertragung auf den Eigenbetrieb<br />
von 2,75 auf 1,75 Vollbeschäftigte reduzieren zu können. Diese plötzliche Personaleinsparung<br />
musste durch den Betriebshof jetzt zusätzlich ohne neues Personal aufgefangen werden.<br />
Die Übertragung der sechs Friedhofsimmobilien erhöhte das eigenbetriebliche Anlagevermögen um<br />
rd. T€ 3.995. Finanziert wurde die Übernahme durch ein Darlehen von der Stadt mit Tilgung auf 19<br />
Jahre und einem festen Zinssatz von 4%. Bei den Friedhofsimmobilien ergab sich bereits im ersten<br />
Jahr Investitionsbedarf für neue Grabarten, Wegebau usw. aufgrund des städtischen Doppelhaushalts<br />
wurden die für <strong>2012</strong> und 2013 bereits dort eingeplanten investiven Mittel auf den Betriebshof<br />
übertragen. Wie sich jedoch die weiteren Investitionen dann ab 2014 bei der jetzt schon finanziellen<br />
Schieflage der Friedhöfe finanzieren sollen, ist noch nicht geklärt.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 33 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Ein gutes Geschäftsergebnis setzt sich, wie bereits beschrieben, aus mehreren Faktoren zusammen.<br />
Bei einem mittelständischen Dienstleister wie dem Betriebshof mit seinen vielen kleinen Sparten<br />
und unterschiedlichsten Aufgaben kann der Betrieb aber auch nur so gut wie seine Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter sein. Diese müssen sich mit den Unternehmenszielen weitestgehend identifizieren<br />
und bereit sein, trotz der vermeintlich beeinflussenden Zugehörigkeit zum öffentlichen<br />
Dienst Leistungen zu erbringen, die wettbewerbsfähig sind. Als Anreiz können, gerade wegen der<br />
tariflichen Gebundenheit im öffentlichen Dienst, keine zusätzlichen monetären Entgeltsteigerungen<br />
in Frage kommen. So gilt es für einen kommunalen Eigenbetrieb die Arbeitszufriedenheit durch<br />
andere Maßnahmen wie Verbesserung der Arbeitssicherheit, flexible Arbeitszeitgestaltung, Eingehen<br />
auf individuelle Probleme bis hin zum günstigen Jobticket zu steigern. Dass dies beim Betriebshof<br />
überwiegend gelingt, zeigt unter anderem die vergleichsweise geringe Krankenquote von<br />
ca. 5,5%.<br />
Was kommt im <strong>Geschäftsjahr</strong> 2013 auf den Betriebshof zu?<br />
Die politischen Gremien hatten dem Betriebshof zum 01. Januar <strong>2012</strong> die Verantwortung für die<br />
Friedhofsverwaltung und die sechs Friedhofsimmobilien übertragen. Die Integration ist in <strong>2012</strong> erfolgreich<br />
gestartet worden. Jetzt warten jedoch weitere Aufgaben, um diesen Bereich so schlagkräftig<br />
und bürgerfreundlich wie möglich auszurichten. Allerdings muss der Betriebshof hierbei mit bestimmten<br />
Vorgaben zurechtkommen, die dieses Ziel nicht gerade erleichtern. So wurden auf politischen<br />
Wunsch vier neue Bestattungsarten, alle für Urnenbeisetzungen, eingeführt, die die wirtschaftliche<br />
Situation im Bestattungsbereich zumindest nicht voranbringen, ja eher noch verschlechtern.<br />
Gerade diese neuen Bestattungsarten zielen auf pflegeleichte kleine Gräber, die eine direkte<br />
Weitergabe der Fixkosten von, inzwischen teilweise zu groß dimensionierten, Friedhofsanlagen<br />
unmöglich machen.<br />
Ein weiteres Hemmnis in der Weiterentwicklung dieses Bereiches stellt die politische Entscheidungszuständigkeit<br />
in Bezug auf geänderte Gebührenstrukturen dar. Was betriebswirtschaftlich<br />
sinnvoll und realitätsnotwendig ist, muss noch lange nicht politisch opportun sein. Das hat der Betriebshof<br />
bereits Ende <strong>2012</strong> erfahren können. Die unterschiedlichen Gebühren werden dennoch in<br />
2013 so kalkuliert werden, dass sie juristischer und rechnungshofspezifischer Überprüfung standhalten.<br />
Als Konsequenz der fehlenden politischen Bereitschaft wird dementsprechend die städtische<br />
Kostenbeteiligung als „grünpolitischer Faktor“ in der Kalkulation unverhältnismäßig hoch angesetzt<br />
werden und der städtische Haushalt permanent einen erheblichen Ausgleichsbetrag für den<br />
Verlust einplanen müssen.<br />
Auf den Friedhöfen zeichnen sich Sanierungs- und Investitionsprojekte ab, die bereits seit längerem<br />
bekannt waren, aber nicht angegangen wurden. Es wird für die Zukunft unbedingt erforderlich sein,<br />
„politisch motivierte“ Vorhaben wie zum Beispiel Sanierung einer kompletten Trauerhalle von den<br />
notwendigen Unterhaltungsmaßnahmen beispielsweise beim Wegebau wirtschaftlich getrennt zu<br />
halten. Damit wird eine Vermischung der Finanzierung aus Gebührenerlösen und solchen Sonderinvestitionen,<br />
die ausschließlich aus dem städtischen Haushalt zu finanzieren wären, vermieden.<br />
Die Abfallgebühren werden, nach der in 2011 erfolgten Anhebung, in 2013 die zweckgebundene<br />
Rücklage weiter anheben. Dennoch wird der Abfallbereich nicht ohne eventuelle Veränderungen<br />
auskommen können.<br />
So steht vermutlich in 2013 eine Entscheidung des Landgerichts in der Klage des Betriebshofs gegen<br />
den Hochtaunuskreis gegen die unseres Erachtens überhöhten Verbrennungsgebühren für<br />
Haus- und Sperrmüll an. Dieses Urteil könnte richtungsweisend entweder für eine Neukalkulation<br />
dieser Gebühren sein oder die Rhein Main Abfall GmbH in der Weitergabe aller möglichen Kostenarten<br />
an die Gebührenzahler bestätigen.<br />
Zusätzlich sollte in 2013 die politische Entscheidung zur Einführung einer Biotonne fallen, die nach<br />
dem neuen Abfallgesetz bis zum 01.01.2015 bundesweit flächendeckend einzuführen ist. Hier wird<br />
der Betriebshof praktikable und sinnvolle Vorschläge erarbeiten in der Hoffnung, dafür dann politische<br />
Mehrheiten zu finden.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 34 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Die Stadtreinigung wird kontinuierlich auf hohem Niveau durchgeführt. Neben der organisatorischen<br />
Problematik, dass der Betriebshof durch das ständig steigende Sauberkeitsbedürfnis der Verantwortlichen<br />
einerseits und einer Wegwerfgesellschaft andererseits personell an seine Grenzen stößt,<br />
baut sich auch eine Finanzierungslücke auf. Es ist abzusehen, dass die aufgebaute Rücklage spätestens<br />
2014 aufgebraucht sein wird. Da die Kostenbeteiligung der Stadt mit jetzt schon 30% im<br />
Vergleich zu anderen Kommunen sehr hoch liegt, könnte nur eine spürbare allgemeine Anhebung<br />
der Straßenreinigungsgebühren die Problematik lösen, es sei denn, man verzichtet auf einigen<br />
Komfort in puncto saubere Stadt.<br />
Die Gärtnerei am Kurpark ist für den Betriebshof als Standort für die, im Kurpark eingesetzten, Beschäftigten<br />
mit ihren Fahrzeugen und Geräten äußerst wichtig. Im Gegensatz dazu ist die Anzucht<br />
der eingesetzten Pflanzen in der eigenen Gärtnerei schon lange ein Verlustgeschäft und eine Fortführung<br />
betriebswirtschaftlich nicht sinnvoll. Deshalb soll hier in 2013 nach einer Lösung gesucht<br />
werden.<br />
Zusätzlich ist ab 2013 und künftig absehbar, dass die stringente Umsetzung des historischen Parkpflegewerks<br />
betriebliche Notwendigkeiten auf dem Areal der Gärtnerei negativ beeinträchtigen wird.<br />
So sollen Geländeteile abgeschnitten werden und der Sichtschutz der bewirtschafteten Flächen<br />
durch starke Rodungsmaßnahmen entfallen. Dass dies dann bei Anliegern und Besuchern des<br />
Kurparks negativ auffallen wird, ist zu befürchten.<br />
Der Betriebshof hat sich im Rahmen seines Selbstverständnisses vorgenommen, in der Arbeitsausführung<br />
soweit als möglich mitarbeiter- und umweltschonend zu agieren. Permanente Investitionen<br />
in technische Neuheiten werden daher schon seit Jahren getätigt. In 2013 wird durch die Anschaffung<br />
von fünf kleineren Nutzfahrzeugen mit reinem Elektroantrieb ein weiterer Höhepunkt erreicht<br />
werden. Dies soll auch ein Anreiz für andere Einrichtungen sein, konkrete Maßnahmen gegen die<br />
fortschreitende Luftverschmutzung zu ergreifen.<br />
Eine starke finanzielle Belastung stellt weiterhin das zentrale Betriebsgelände in der Nehringstraße<br />
dar. Ein neuer Höhepunkt ist die in 2013 beginnende Planung und Umsetzung eines neuen Gebäudes<br />
für die Handwerkerwerkstätten und alle Verwaltungsbereiche. Da der Eigenbetrieb im Gegensatz<br />
zum Beispiel zum Fachbereich Bau- und Betrieb nicht über eigenes bautechnisches Know-<br />
How verfügt, wird sich die Planungsphase wohl über das ganze Jahr 2013 hinziehen.<br />
Auch im innerbetrieblichen Bereich bleibt das Jahr 2013 bei geplanter Einführung eines Leistungsverzeichnisses<br />
für die Gewässerunterhaltung, der DV- gestützten Erfassung der Kanalreinigung<br />
oder der Neubesetzung von Führungspositionen, um nur einige Projekte zu nennen, spannend.<br />
Der Betriebshof <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> wird auch 2013 als verlässlicher Partner für Stadtverwaltung, Bürger<br />
und Politik zur Verfügung stehen.<br />
Es wird festgestellt, dass sich nach dem Bilanzstichtag 31.12.<strong>2012</strong> keine Vorgänge von besonderer<br />
Bedeutung gemäß § 289 Abs. 2 HGB ereignet haben.<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
3.2 Stadtwerke <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
Eigenbetrieb<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRA 3300<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Steinmühlstraße 26<br />
61352 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 4013 0<br />
Fax: 06172 489442<br />
E-Mail: stadtwerke@bad-homburg.de<br />
Internet: www.bad-homburg.de/stadtwerke<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck des Eigenbetriebs ist die Versorgung mit Energie und Wasser innerhalb und außerhalb<br />
des Stadtgebietes der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe sowie der Betrieb des Seedammbades.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
Die Stadt hat eine Kapitaleinlage in Höhe von 1.793 T€ (Vorjahr: 1.854 T€) geleistet.<br />
Die Konzessionsabgabe für Gas und Wasser an die Stadt belief sich auf 895 T€<br />
(Vorjahr: 944 T€).<br />
Gegenüber der Stadt bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von 1.068 T€ (Vorjahr: 464 T€).<br />
Gründungsdatum<br />
ca. 1935 (Unterlagen wurden damals bei einem Brand vernichtet)<br />
Betriebssatzung<br />
Fassung vom 29. Oktober 2009. Die erste Satzung zur Änderung der Betriebssatzung wurde<br />
am 16. Januar <strong>2012</strong> veröffentlicht.<br />
Stammkapital<br />
20.000.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
100 %<br />
Gründung des Eigenbetriebes aufgrund Beschluss<br />
keine Unterlagen vorhanden<br />
Betriebskommission (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Vertreterinnen/Vertreter des Magistrats:<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister<br />
- Vorsitzender - (ab 15.02.<strong>2012</strong>)<br />
• Peter Vollrath-Kühne, Stadtrat<br />
- Vorsitzender - (bis 14.02.<strong>2012</strong>)<br />
• Karl-Heinz Krug, Bürgermeister und Stadtkämmerer (ab 15.02.<strong>2012</strong>)<br />
• Dieter Kraft, Stadtrat<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 36 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
• Irina Gerybadze-Haesen, Stadträtin<br />
• Monika Wallrapp, Stadträtin<br />
Vertreterinnen/Vertreter der Stadtverordnetenversammlung:<br />
• Stefan Beinlich<br />
• Thiemo Daume<br />
• Bernd Eller<br />
• Waltraud Hirschelmann<br />
• Stefan Schenkelberg<br />
• Dr. Sebastian Schaub<br />
• Wilma Schnorrenberger<br />
Sachkundige Personen<br />
• Susann Vietze<br />
• Daniel Guischard<br />
Vertreter des Personalrats<br />
• Udo Braun (bis 05.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Matthias Hett (bis 05.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Andreas Bertram (ab 06.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Eugen Hisken (ab 06.09.<strong>2012</strong>)<br />
Sitzungsgeld<br />
Die Mitglieder der Betriebskommission erhalten eine Aufwandsentschädigung in Höhe von 35<br />
Euro pro Sitzung. In der Regel findet im Quartal eine Sitzung statt.<br />
Betriebsleitung<br />
• Ralf Schroedter, Direktor<br />
Die Bezüge der Betriebsleitung betrugen im <strong>Geschäftsjahr</strong> insgesamt 120.172,97 €.<br />
Abschlussprüfer<br />
Schüllermann und Partner AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr <strong>2012</strong>; vorher durch WIBERA Wirtschaftsberatung<br />
AG<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 37 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Anlagevermögen 35.704 34.547 1.157 3,3<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 219 180 39 21,7<br />
Sachanlagen 35.475 34.357 1.118 3,3<br />
Finanzanlagen 10 10 0 0,0<br />
Umlaufvermögen 26.204 24.920 1.284 5,2<br />
Vorräte 514 508 6 1,2<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8.710 8.128 582 7,2<br />
Liquide Mittel 16.980 16.284 696 4,3<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0<br />
Bilanzsumme 61.908 59.467 2.441 4,1<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 52.080 49.211 2.869 5,8<br />
Stammkapital 20.000 20.000 0 0,0<br />
Allgemeine Rücklage 31.132 31.310 -178 -0,6<br />
Gewinn des Vorjahres/Verlust des Vorjahres -2.099 -552 -1.547 -280,3<br />
Einstellung/Entnahme aus Allg. Rücklage 2.099 552 1.547 280,3<br />
Jahresverlust/-überschuss 949 -2.099 3.048 145,2<br />
Empfangene Ertragszuschüsse 1.170 1.475 -305 -20,7<br />
Rückstellungen 1.082 459 623 135,7<br />
Verbindlichkeiten 7.576 7.966 -390 -4,9<br />
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 62 19 43 226,3<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.477 2.266 2.211 97,6<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 594 1.068 -474 -44,4<br />
4. Sonstige Verbindlichkeiten 2.443 4.613 -2.170 -47,0<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 0 356 -356 -100,0<br />
Bilanzsumme 61.908 59.467 2.441 4,1<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 31.829 27.904 3.925 14,1<br />
Andere aktivierte Eigenleistungen 107 59 48 81,4<br />
Sonstige betriebliche Erträge 3.288 909 2.379 261,7<br />
Materialaufwand 21.296 19.055 2.241 11,8<br />
Personalaufwand 5.247 5.200 47 0,9<br />
Abschreibungen 3.380 3.340 40 1,2<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.435 3.488 947 27,2<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 141 200 -59 -29,5<br />
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1 0 1 0<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.006 -2.009 3.015 150,1<br />
Sonstige Steuern 58 90 -32 -35,6<br />
Jahresverlust/-überschuss 949 -2.099 3.048 145,2<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 38 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Kapitalstruktur <strong>2012</strong><br />
Empfangene<br />
Ertragszuschüsse<br />
2,5%<br />
Rückstellungen<br />
0,8%<br />
Verbindlichkeiten<br />
13,5%<br />
Eigenkapital<br />
84,1%<br />
T€<br />
60.000<br />
50.000<br />
40.000<br />
30.000<br />
20.000<br />
10.000<br />
0<br />
-10.000<br />
Entwicklung wesentlicher<br />
Jahresabschlusszahlen<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital Verbindlichkeiten Umsatzerlöse<br />
Personalaufw and Jahresergebnis<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
T€ T€ T€ T€ T€ T€<br />
■ Eigenkapital 46.921 46.507 48.214 49.517 49.211 52.080<br />
■ Verbindlichkeiten 8.824 6.406 6.829 4.393 7.966 7.576<br />
■ Umsatzerlöse 30.673 35.474 33.458 30.251 27.904 31.829<br />
■ Personalaufwand 4.507 4.555 4.634 5.002 5.200 5.247<br />
■ Jahresergebnis -10 -414 414 -552 -2.099 949<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 39 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Lagebericht<br />
Geschäftsentwicklung<br />
Gesamtbetrieb<br />
Das Unternehmensergebnis der Stadtwerke weist einen Jahresgewinn von T€ 949 aus. Der Betriebszweig<br />
Gasversorgung erwirtschaftete einen Jahresgewinn in Höhe von T€ 2.063, die Wasserversorgung<br />
erzielte einen Jahresgewinn in Höhe von T€ 1.890 und das Seedammbad brachte ein<br />
Defizit von T€ 2.796 in die Erfolgsrechnung ein. Das Geschäftsfeld Stromhandel erwirtschaftete<br />
eine Gewinn von T€ 155 und das im Aufbau befindliche Geschäftsfeld Wärme erzeugte einen Verlust<br />
von T€ 363.<br />
Die Jahresergebnisse der Gas- und Wasserversorgung wurden durch einen Veräußerungsgewinn<br />
von Grundstücken wesentlich beeinflusst. So floss der Gas- und der Wasserversorgung zu gleichen<br />
Teilen ein Ertrag in Höhe von insgesamt T€ 2.940 zu.<br />
Im Berichtsjahr <strong>2012</strong> wurde die Soll-Konzessionsabgabe in Höhe von T€ 918 preis- und steuerrechtlich<br />
erwirtschaftet.<br />
Stromversorgung<br />
Der Geschäftsbereich Stromversorgung liefert im <strong>Geschäftsjahr</strong> Ergebnisbeiträge im Rahmen der<br />
EEG-Einspeisung, der Lieferung von Ökostrom für die städtischen Einrichtungen, die städtischen<br />
Gesellschaften sowie für die Deckung des Eigenbedarfs der Stadtwerke.<br />
<strong>2012</strong> <strong>2012</strong> 2011 2011 Veränd. Veränd.<br />
1000 kW h % 1000 kW h % 1000 kW h %<br />
Stadt 10.968 90,2 4.800 80,8 6.168 128,5<br />
Stadtwerke 1.191 9,8 1.138 19,2 53 4,7<br />
12.159 100,0 5.938 100,0 6.221 104,8<br />
Die Steigerung des Stromabsatzes ist überwiegend auf die Belieferung einer städtischen Gesellschaft<br />
zurückzuführen. Aus der Stromabgabe wurden T€ 1.617 (Vorjahr T€ 691) Umsatzerlöse erzielt.<br />
Im Berichtsjahr wurde auf dem Dach der Feuerwache in der Dietigheimer Straße die vierte und auf<br />
dem Dach des Contractingkunden Fahrrad Denfeld die fünfte Photovoltaikanlage in Betrieb genommen.<br />
Weitere geeignete Objekte sollen folgen.<br />
Für den Zeitraum 01. Januar 2013 – 31. Dezember 2013 wurde mit der ovag Energie AG ein Öko-<br />
Strombezugsvertrag für die Objekte der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> und der Stadtwerke sowie für die Firma<br />
Fahrrad Denfeld abgeschlossen.<br />
In der Stromversorgung versuchen sich die Stadtwerke um die Strombelieferung für die Straßenbeleuchtung<br />
im Stadtgebiet von <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> zu bewerben. Zudem wird derzeit gemeinsam mit der<br />
Gemeinde Karben die Errichtung eines ortsnahen Windparks ausgelotet. Weitere Beteiligungsmöglichkeiten<br />
an überregionalen EEG-Erzeugungsprojekten werden geprüft.<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
Gasversorgung<br />
Erdgasvertrieb<br />
Für den Zeitraum 01. Oktober <strong>2012</strong> – 31. Dezember 2013 wurde ein neuer Erdgasliefervertrag mit<br />
der Mainova AG abgeschlossen. Die Vertragsbedingungen erlauben den Stadtwerken eine moderne<br />
Art der Beschaffung und einen risikogesteuerten Beschaffungsvorgang zu marktnahen Konditionen.<br />
Ab 01. Januar <strong>2012</strong> wurde eine Anpassung der Erdgasverkaufspreise innerhalb des Arbeitspreises<br />
in Höhe von 14 % vorgenommen. Ab 01. Februar 2013 wurde eine weitere Anpassung der Erdgasverkaufspreise<br />
innerhalb des Arbeitspreises in Höhe von 7 % von der Stadtverordnetenversammlung<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> beschlossen.<br />
Aus der Gasabgabe wurden T€ 21.138 (Vorjahr T€ 16.796) Umsatzerlöse erzielt. Die Erhöhung der<br />
Erlöse ist sowohl auf die Mengen- als auch auf die Preiserhöhung zurückzuführen.<br />
Nach Kundengruppen unterteilt ergibt sich folgendes Bild:<br />
<strong>2012</strong> <strong>2012</strong> 2011 2011 Veränd. Veränd.<br />
1000 kW h % 1000 kW h % 1000 kW h %<br />
Tarifkunden 391.606 85,4 347.048 81,0 44.558 12,8<br />
Sondervertragskunden 54.081 11,8 69.154 16,1 -15.073 -21,8<br />
Straßenbeleuchtung 219 0,0 260 0,1 -41 -15,8<br />
Stadt 2.387 0,5 2.158 0,5 229 10,6<br />
Stadtwerke 10.312 2,2 10.067 2,3 245 2,4<br />
458.605 99,9 428.687 100,0 29.918 7,0<br />
Im Berichtsjahr hat sich die Erdgasabgabe um 29.918 MWh von 428.687 MWh auf<br />
458.605 MWh erhöht. Der Anstieg der Gasabgabe basiert auf den klimatischen Besonderheiten in<br />
<strong>2012</strong>.<br />
Bei den Tarifkunden erhöhte sich die Gasabgabe um 44.558 MWh (+12,8 %). An die Sondervertragskunden<br />
der Stadtwerke wurden 15.073 MWh (-21,8 %) weniger verkauft.<br />
Für die Straßenbeleuchtung war der Bedarf um 41 MWh geringer und an die Messstellen der städtischen<br />
Verwaltung wurden 229 MWh mehr abgegeben. Bei den Betriebszweigen der Stadtwerke<br />
war der Eigenverbrauch um 245 MWh (+2,4 %) höher als im Vorjahr. Für das Seedammbad wurde<br />
aufgrund der Witterung mehr Energie benötigt.<br />
Die Bedingungen im Endkundengeschäft sind weiter durch einen ausgeprägten Wettbewerb zwischen<br />
etablierten Energieversorgungsunternehmen und neu auf dem Markt erschienenen Vertriebsgesellschaften<br />
geprägt. Trotz der Insolvenz der TelDaFax ENERGY GmbH agieren die neuen<br />
Wettbewerber mit einer sehr aggressiven Preispolitik.<br />
Erdgasnetz<br />
Die Stadtverordnetenversammlung der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hat nach Auslaufen des Gaskonzessionsvertrages<br />
für das Gebiet des Stadtteils Dornholzhausen nach Durchführung eines<br />
transparenten Auswahlverfahrens die Wegenutzungsrechte für den Betrieb des Gasversorgungsnetzes<br />
der allgemeinen Versorgung bis zum 31. Dezember 2031 an die Stadtwerke vergeben.<br />
Die Übernahme des Gasversorgungsnetzes von der NRM Netzdienste Rhein-Main GmbH erfolgte<br />
zum 01. Januar <strong>2012</strong>.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 41 von 162
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Im <strong>Geschäftsjahr</strong> wurde ein Volumen von 584.453 MWh Gas (Vorjahr 524.574 MWh) transportiert.<br />
Der Anstieg des Transportvolumens ist überwiegend witterungsbedingt.<br />
Wasserversorgung<br />
Aus den eigenen Gewinnungsanlagen wurden 3.274.000 cbm Trinkwasser gefördert. Das sind<br />
59.000 cbm (+1,8 %) mehr als im Vorjahr.<br />
Der Wasserfremdbezug war mit 761.000 cbm um 1.000 cbm niedriger als im Vorjahr, wo noch insgesamt<br />
762.000 cbm hinzugekauft wurden. Der Anteil des Wasserfremdbezuges an der Gesamtdarbietung<br />
von 4.035.000 cbm beträgt 18,9 % (Vorjahr 19,2 %).<br />
Per 31. Dezember <strong>2012</strong> wurde die Einspeisung von Trinkwasser in das Rohrnetz mit 3.785.000<br />
cbm um 48.000 cbm (-1,3 %) gegenüber 2011 reduziert. Im Vorjahr waren es noch 3.737.000 cbm.<br />
Die nutzbare Abgabe ging um 6.000 cbm (-0,2 %) auf 3.272.000 cbm zurück. Im Vorjahr wurden<br />
noch 3.278.000 cbm verkauft.<br />
Aus der Wasserabgabe wurden T€ 7.070 (Vorjahr T€ 7.074) Umsatzerlöse erzielt.<br />
Die nutzbare Abgabe verteilt sich auf folgende Kundengruppen:<br />
<strong>2012</strong> <strong>2012</strong> 2011 2011 Veränd. Veränd.<br />
1000 m³ % 1000 m³ % 1000 m³ %<br />
Haushalt 2.283 69,8 2.281 69,6 2 0,1<br />
Industrie, Gewerbe<br />
Sonstige 933 28,5 940 28,7 -7 -0,7<br />
Stadtwerke 44 1,3 44 1,3 0 0,0<br />
Stadt 12 0,4 13 0,4 -1 -7,7<br />
3.272 100,0 3.278 100,0 -6 -0,2<br />
Im Haushaltssektor wurden rd. 2.000 cbm Wasser (+0,1 %) mehr verbraucht. Der Durchschnitt des<br />
gemessenen Wasserverbrauchs, bezogen auf die nutzbare Abgabe aller Haushalte, beträgt je Einwohner<br />
109 Liter pro Tag (Vorjahr 110 Liter).<br />
Im industriellen/gewerblichen Bereich wurden rd. 7.000 cbm Trinkwasser weniger abgegeben (-0,7<br />
%) als im Vorjahr.<br />
Die im Jahre <strong>2012</strong> mit der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> abgerechnete Wassermenge war gegenüber dem<br />
Vorjahr um rd. 1.000 cbm niedriger.<br />
Bei den Betriebszweigen der Stadtwerke war der Wassereigenbedarf zum Vorjahr unverändert<br />
geblieben.<br />
Das abgegebene Trinkwasser entspricht allen Anforderungen der Trinkwasserverordnung. In keinem<br />
Fall wurden Grenz- oder Richtwerte erreicht oder überschritten. Eine Chlorung war<br />
nicht erforderlich. Die vierteljährlich durchzuführenden bakteriologischen und chemischen Untersuchungen<br />
zeigten keine Beanstandungen des abgegebenen Trinkwassers.<br />
Die Erneuerung der Rohrleitungen im Elisabethenstollen wurde zum Jahresende <strong>2012</strong> bis auf<br />
Restbauarbeiten beendet.<br />
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_______________________________________________________________________________<br />
Wärme<br />
Im Bereich des <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>er Bahnhofes sind die Stadtwerke mit den Planungen zur Errichtung<br />
und Betrieb eines Nahwärmekraftwerks für Lieferung von Wärme und Kälte sowie Produktion von<br />
Strom befasst. Das Areal mit einer hohen Verdichtung von Gewerbekunden und dem erweiterten<br />
Bahnhofgebäude lässt einen hohen Durchdringungsgrad der Wärme- und Kälteversorgung erwarten.<br />
Diese würde in Form von Contracting-Geschäften auch mit einer langfristigen Bindung der<br />
Kunden an die Stadtwerke einhergehen. Mit einem Pilotkunden wurde im 2. Quartal <strong>2012</strong> ein Vorvertrag<br />
geschlossen, mit weiteren Anliegern werden derzeit Sondierungsgespräche geführt. Der<br />
erste Bauabschnitt für das Rohrnetz (Gleisquerungen/Erschließung Horexstr.) wurde im August<br />
<strong>2012</strong> ausgeschrieben und im September <strong>2012</strong> beauftragt. Der Zweite Bauabschnitt Rohrnetz, sowie<br />
die Energieerzeugungsanlage befinden sich derzeit in Planung und Begutachtung.<br />
Die Kindertagesstätte Ober-Erlenbach wird seit Ende <strong>2012</strong> mit Wärme aus einer energieeffizienten<br />
Anlage (BHKW) versorgt. Der Neubau der Firma Fahrrad Denfeld GmbH wird ab Anfang 2013 mit<br />
Wärme / Kälte aus, energieeffizienten Anlagen (Wärmepumpen) versorgt.<br />
Die Stadtwerke <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> möchten für die Privatkunden noch in diesem Jahr ein vom Land<br />
Hessen gefördertes Angebot für Micro-Blockheizkraftwerke in den Markt bringen. Die Kundenstruktur<br />
in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>, die Erfahrungen von anderen Energieversorgern und die Förderung lassen<br />
eine gute Nachfrage und einen auskömmlichen Deckungsbeitrag erwarten.<br />
Ende Dezember haben sich die Stadtwerke mit Zustimmung des Magistrats an der Ausschreibung<br />
für die Übernahme der Versorgung der Gartenfeldsiedlung mit Wärme aus KWK-Anlagen beteiligt.<br />
Seedammbad<br />
Schwimmen gehört offensichtlich nach wie vor zu einer der beliebtesten Freizeitbeschäftigungen<br />
der <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>er. 468.330 Gäste fanden in <strong>2012</strong> den Weg ins <strong>Homburg</strong>er Seedammbad. Die<br />
höchste Besucherzahl/Monat wurde im August mit 72.403 Gästen erreicht.<br />
Im Berichtsjahr besuchten unser Erlebnisbad durchschnittlich 1.297 <strong>Bad</strong>egäste und<br />
45 Saunagäste an den geöffneten Tagen. Die Spannbreiten der Besucherstatistik lagen im Durchschnitt<br />
zwischen 600 bis 900 Besuchern an Wochentagen und 1.000 bis 2.000 Besuchern an Wochenenden<br />
und Feiertagen. Am 19. August <strong>2012</strong> konnte das Seedammbad mit 9.660 Besuchern<br />
die historisch höchste Besucherzahl registrieren. Die Sauna war an 329 Tagen und das Schwimmbad<br />
an 361 Tagen geöffnet.<br />
Besucherentwicklung des Seedammbades:<br />
<strong>2012</strong> 2011 Veränd. Veränd.<br />
Besucher Besucher Besucher %<br />
Schwimmhalle / Freibad 468.330 444.849 23.481 5,3<br />
Sauna 14.842 14.216 626 4,4<br />
483.172 459.065 24.107 5,3<br />
Die Besucherentwicklung des Erlebnisbades zeigt für das Berichtsjahr einen Anstieg um 23.481<br />
Besucher gegenüber dem Vorjahr. Dies stellt eine Steigerung von 5,3 % dar.<br />
Ursächlich sind hierfür zum einen die positive Wetterlage im Sommer und die temporäre Schließung<br />
des Oberurseler <strong>Bad</strong>es.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 43 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Um die Attraktivität der Sauna einem breiteren Publikum vorzustellen, werden im Seedammbad<br />
regelmäßig besonders „Lange Saunanächte“ angeboten. An diesen Tagen werden die Öffnungszeiten<br />
von 9:00 bis 1:30 Uhr ausgedehnt, Kassenschluss ist um 22:30 Uhr.<br />
Unser Ziel ist es, das Niveau der Besucherzahlen mittelfristig über 400.000 Besucher pro Jahr zu<br />
halten.<br />
Die betrieblich erwirtschafteten Umsatzerlöse erhöhten sich von T€ 1.288 um T€ 56 auf<br />
T€ 1.344. Hinzu kommen Erlöse aus dem Betrieb des BHKW in Höhe von T€ 138 und sonstige Erträge<br />
in Höhe von T€ 102 überwiegend aus Vermietung und Verpachtung (T€ 50).<br />
Der Durchschnittserlös je <strong>Bad</strong>egast betrug im Erlebnisbad € 2,36 (Vorjahr € 2,34) und in der Sauna<br />
€ 11,05 (Vorjahr € 10,20).<br />
Die gesamten Aufwendungen erhöhten sich von T € 4.199 um T€ 181 auf T€ 4.380.<br />
Betriebskommission<br />
Die Betriebskommission hat in fünf Sitzungen strategische Themen beraten und notwendige Beschlüsse<br />
gefasst.<br />
Sonstige Angaben nach § 26 Eigenbetriebsgesetz Hessen<br />
Im Bestand der zum Eigenbetrieb gehörenden Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte haben<br />
sich folgende Änderungen ergeben.<br />
Mit Vertrag vom 18. November 2011 haben die Stadtwerke an die Zweite Eberhard Horn Prime<br />
Estates Europakreisel GmbH & Co.KG, Klosterstraße 15, 61462 Königstein das Grundstück „Louisenstraße<br />
148“ zu einem Preis von 2.950.000 € verkauft. Der Grundstückskaufvertrag war zum 31.<br />
Dezember 2011 schwebend unwirksam, da der Übergang von Besitz, Nutzen und Lasten unter einer<br />
aufschiebenden Bedingung standen. Die Auflassungsvormerkung wurde am 08. Februar <strong>2012</strong><br />
in das Grundbuch von <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe eingetragen. Der Kaufpreis wurde am 30. April <strong>2012</strong><br />
geleistet.<br />
Mit Vertrag vom 30. November <strong>2012</strong> haben die Stadtwerke an die Taunusgrund Bauträgergesellschaft<br />
mbH, Siemensstraße 2, 61350 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe eine Fläche von 353 qm des Grundstücks<br />
Saalburgstraße 151 zu einem Preis von 148.260 € verkauft. Am 18. Februar 2013 erfolgte<br />
die Eintragung im Grundbuch von <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>.<br />
Leistungstand und Ausnutzungsgrad der wichtigsten Anlagen zeigen keine wesentlichen Änderungen.<br />
Schwerpunkt der Investitionen war der weitere Ausbau der Netze. Im Wesentlichen wurden T€<br />
2.962 in die Verteilungsanlagen der Gas- und Wasserversorgung und T€ 742 in die Gewinnungsanlagen<br />
der Wasserversorgung investiert.<br />
Die im Bau befindlichen Anlagen (siehe Anlagenspiegel) betreffen im Wesentlichen das Geschäftsfeld<br />
Wärme T€ 633 insbesondere für den Tief- und Rohrleitungsbau 1. Realisierungsabschnitt für<br />
die Wärmeversorgung Bahnhof sowie das Energiekonzept Fahrrad Denfeld<br />
T€ 130, welche im Folgejahr abgeschlossen werden.<br />
Die Bilanzsumme stieg im Jahresvergleich um T€ 2.441 an. Im Wesentlichen ist dies auf den Anstieg<br />
des Anlagevermögens T€ 1.157, auf die per Saldo Erhöhung der Forderungen und sonstige<br />
Vermögensgegenstände T€ 582 und auf die Erhöhung von Guthaben bei Kreditinstituten T€ 696<br />
zurückzuführen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 44 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Der Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme beträgt 84,1 % (Vorjahr 82,8 %) und zeigt folgende<br />
Entwicklung:<br />
E igenkapital Anfangs s tand Zugang E ntnahm en E nds tand<br />
01.01.<strong>2012</strong> 31.12.<strong>2012</strong><br />
€ € € €<br />
S tam m kapital 20.000.000,00 20.000.000,00<br />
Allgem eine R üc klagen 31.310.154,49 1.920.669,40 -2.099.104,47 31.131.719,42<br />
Jahres verlus t 2011 -2.099.104,47 0,00 2.099.104,47 0,00<br />
Jahres gew inn <strong>2012</strong> 948.739,60 948.739,60<br />
49.211.050,02 2.869.409,00 0,00 52.080.459,02<br />
R üc ks tellungen Anfangs s tand Zugang Auflös ung E nds tand<br />
01.01.<strong>2012</strong> E ntnahm en 31.12.<strong>2012</strong><br />
€ € € €<br />
3.598,57<br />
S ons tige R üc ks tellungen 459.037,55 1.007.364,38 380.438,98 1.082.364,38<br />
3.598,57<br />
459.037,55 1.007.364,38 380.438,98 1.082.364,38<br />
Eine detaillierte Aufgliederung der Rückstellungen wird im Anhang gezeigt.<br />
Personalwesen<br />
Dem Unternehmen gehörten am Bilanzstichtag an (ohne Auszubildende):<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Arbeitnehmer 87 88<br />
Arbeitnehmer in Altersteilzeit 2 0<br />
Arbeitnehmer in Erziehungsurlaub 3 1<br />
Gesamt 92 89<br />
Zwei Auszubildende werden im Berufsbild Fachangestellter für Bäderbetriebe und vier Auszubildende<br />
im Berufsbild Bürokaufmann/frau ausgebildet.<br />
Im Berichtsjahr haben sich die Personalaufwendungen (mit Veränderung Urlaubsrückstellung und<br />
Rückstellungen für Altersteilzeit) wie folgt entwickelt:<br />
<strong>2012</strong> 2011 Veränd. Veränd.<br />
T€ T€ T€ %<br />
Löhne und Gehälter 4.070 4.031 39 1,0<br />
Soziale Abgaben 794 801 -7 -0,9<br />
Aufwendungen für Altersversorgung<br />
und für Unterstützung 384 368 16 4,3<br />
5.248 5.200 48 0,9<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 45 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Ruhevergütung und -löhne sowie Ruhegehaltsbezüge und Umlagebeiträge zur Kommunalbeamtenversorgungskasse<br />
wurden <strong>2012</strong> an 8 ehemalige Bedienstete bzw. deren Angehörige gezahlt.<br />
Am 31. Dezember <strong>2012</strong> waren 97 Personen bei der ZVK Wiesbaden versicherungspflichtig gemeldet.<br />
Die letzte Tariferhöhung der Bemessungsgrundlage für die Entgelte nach dem Tarifvertrag für Versorgungsbetriebe<br />
TV-V erfolgte zum 1. März <strong>2012</strong> um durchschnittlich 3,5 % auf der Grundlage der<br />
Entgelte nach dem Stand vom 1. Januar 2011.<br />
Finanzierung<br />
Die folgende Kapitalflussrechnung zeigt die wesentlichen finanzwirtschaftlichen Vorgänge des Jahres:<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
A. Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit T€ T€<br />
Einzahlungen aus Anlageabgängen 3.100 4.750<br />
Auszahlung für Investitionen in das Anlagevermögen -4.877 -4.780<br />
-1.777 -30<br />
B. Mittelzufluss aus der Finanzierungstätigkeit<br />
Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 1.921 1.793<br />
C. Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit<br />
Jahresüberschuss (+) / Jahresverlust(-) 949 -2.099<br />
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 3.380 3.340<br />
Auflösung der Ertragszuschüsse -306 -342<br />
Veränderungen der Rückstellungen 623 124<br />
Gewinn(-) / Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen<br />
des Anlagevermögens 180 16<br />
Gewinne aus Anlageabgängen -2.940 -452<br />
Zunahme (-) / Abnahme (+) von Forderungen und sonstige Vermögen,<br />
die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -588 -677<br />
Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten und sonstige Passiva,<br />
die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -746 3.379<br />
552 3.289<br />
D. Veränderung des Finanzmittelfonds 696 5.052<br />
Finanzmittelfonds am 01.01. 16.284 11.232<br />
Finanzmittelfonds am 31.12. 16.980 16.284<br />
Im Jahr <strong>2012</strong> war der Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit von T€ 552 positiv. Zusammen<br />
mit dem Mittelzufluss aus der Finanzierungstätigkeit und dem Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit<br />
resultiert dies in einer Zunahme des Finanzmittelfonds um T€ 696.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 46 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Finanzinstrumente sowie Risiken aus der Verwendung von Finanzinstrumenten<br />
Bei dem Eigenbetrieb besteht ein Gasbezugsvertrag (01. Oktober <strong>2012</strong> – 31. Dezember 2013) zu<br />
variablen Preisen. Die Beschaffung des Residuallastgangs (Differenz aus Gesamtportfolio und<br />
Handelsprodukten – im Vertrag externe Lieferung genannt-) wird über einen vordefinierten variablen<br />
Rahmen an Tranchen beschafft. Hierbei wird die Signallogik der Dynega GmbH zu Grunde gelegt.<br />
Die Handelsprodukte werden mit Hilfe einer vordefinierten Beschaffungsplanung bewertet und<br />
unterliegen ebenfalls einer Signallogik. Die verschiedenen Produkte (des Gesamtportfolios) werden<br />
hierbei einzelnen Beschaffungsfenstern zugeordnet. Des Weiteren bietet der Vertrag die Möglichkeit<br />
RLM-Mengen zu marktaktuellen Preisen (back-to-back Beschaffung zu Spotmarktpreisen) zu<br />
bewerten und zu beschaffen.<br />
Zukünftige Entwicklung sowie Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung<br />
Weder im Berichtsjahr noch für die näheren zukünftigen Jahre wurden Risiken erkannt, die den<br />
Fortbestand des Unternehmens gefährden. Besondere Risiken der künftigen Entwicklung liegen<br />
nicht vor. Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird, sofern die Regulierungsbehörde bei der<br />
Gasversorgung die Netznutzungsentgelte erheblich reduziert, künftig wesentlich beeinflusst.<br />
Das größte Risiko birgt derzeit der sich entwickelnde Wettbewerb im Segment der Gewerbe- und<br />
Industriekunden. Es wird immer schwieriger, mit dieser Kundengruppe Lieferverträge abzuschließen,<br />
da die Kunden ihre Angebote zunehmend in Ausschreibungsverfahren einholen, in welchen<br />
die Stadtwerke in Konkurrenz zu großen, namhaften und europaweit agierenden Energieversorgungsunternehmen<br />
stehen, die aufgrund von freien Mengen zu Konditionen unterhalb der Beschaffungspreise<br />
der Stadtwerke anbieten.<br />
Zusätzlich nimmt die vorhandene Wärmedichte in bebauten Gebieten durch fortschreitende Energieeinsparmaßnahmen<br />
weiterhin ab, was eine Reduktion der Absatzmenge pro Kunde bewirkt.<br />
Chancen sind insbesondere in der Entwicklung neuer Beschaffungsstrategien, die den zukünftigen<br />
Gasbezug zu marktgerechten Preisen sicherstellen sollen, zu sehen.<br />
Auch durch die Ausdehnung des Geschäftsfeldes Wärme sollen Kunden und Liefermengen langfristig<br />
gebunden werden und somit eine langfristige Ertragssicherung erreicht werden. Für den Ausbau<br />
des Geschäftsfeldes sind T€ 2.500 im Wirtschaftsplan 2013 vorgesehen. Künftig wird Erdgas<br />
verstärkt in innovativen Technologien wie dezentralen Anlagen zur Kraft-Wärme-Kopplung, Mini-<br />
Blockheizkraftwerken für das Ein- und Zweifamilienhaus sowie Gaswärmepumpen zum Einsatz<br />
kommen. Im Geschäftsfeld Wärme streben die Stadtwerke nach anfänglichen Verlusten in den<br />
nächsten Jahren ein ausgeglichenes Ergebnis an.<br />
Der Betriebszweig Gasversorgung wird nach der Anpassung der Erdgasverkaufspreise auch in den<br />
folgenden Jahren mit einem Gewinn in Höhe von T€ 1.088 zum Gesamtjahresergebnis beitragen.<br />
Für Investitionen sind T€ 1.566 für das Jahr 2013 geplant.<br />
Mit der Einbeziehung einer städtischen Gesellschaft als Stromkunde, ist auch weiterhin mit einem<br />
positiven Deckungsbeitrag in der Stromversorgung zu rechnen. Es wird mit einem Jahresergebnis<br />
in Höhe von T€ 100 im Stromhandel in den folgenden Jahren gerechnet. Um die Wertschöpfung zu<br />
erhöhen sind 3 Standard-Windkraftanlagen im Wirtschaftsplan 2013 eingeplant. Für Lieferung und<br />
Bau der Anlagen sind T€ 15.000 veranschlagt.<br />
In der Wasserversorgung werden höhere Reparaturaufwendungen in den Gewinnungsanlagen das<br />
Ergebnis im nächsten Jahr negativ beeinflussen, es ist mit einem Gewinn in Höhe von T€ 10 zu<br />
rechnen. T€ 2.244 sind für Investitionen im Jahr 2013 eingeplant.<br />
Altersbedingt ist in den nächsten Jahren, mit erhöhtem Reparaturaufwand im Seedammbad zu<br />
rechnen. Die zu erwartenden Jahresverluste in der Größenordnung von T€ 2.800 sind aufgabenbedingt.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 47 von 162
_______________________________________________________________________________<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des <strong>Geschäftsjahr</strong>es<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des <strong>Geschäftsjahr</strong>es liegen nicht vor.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 48 von 162
4. Eigengesellschaften (GmbH)<br />
4. Eigengesellschaften<br />
(GmbH)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 49 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
4.1 Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 1805<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kaiser-Wilhelms-<strong>Bad</strong><br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 178 3150<br />
Fax: 06172 178 3158<br />
E-Mail: info@kuk.bad-homburg.de<br />
Internet: www.bad-homburg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die Führung, der Betrieb, die Verwaltung, die Beratung und<br />
das Management von Gesundheits-, Fremdenverkehrs-, Veranstaltungseinrichtungen und anderen<br />
öffentlichen Zwecken dienenden Einrichtungen sowie die Durchführung kultureller Veranstaltungen<br />
in unternehmenseigenen Einrichtungen und die Durchführung sonstiger Veranstaltungen<br />
überwiegend in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck<br />
unmittelbar oder mittelbar zu fördern, insbesondere Zweigniederlassungen zu errichten,<br />
gleichartige oder ähnliche Unternehmen zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen oder<br />
deren Geschäftsführung zu übernehmen.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
Der öffentliche Zweck ergibt sich aus der Aufgabenstellung. Der Stand der Erfüllung spiegelt<br />
sich in den Leistungsdaten und in den Ausführungen über das <strong>Geschäftsjahr</strong> wider. Die Voraussetzungen<br />
des § 121 Abs. 1 HGO liegen für das Unternehmen vor.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
Die Kur- und Kongreß-GmbH erhält von der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 15 % des Bruttospielertrages<br />
der Spielbank als Betriebszuschuss zur Deckung der Aufgaben im Rahmen der<br />
Aufgabenverlagerung. Im Jahr <strong>2012</strong> betrug dieser 2.226 T€ (Vorjahr: 2.222 T€).<br />
Zur Stärkung des Eigenkapitals hat die Stadt eine Einlage in die Kapitalrücklage in Höhe von<br />
2.343 T€ (Vorjahr: 2.935 T€) geleistet.<br />
Im Jahr 2003 hat die Stadt einen zweckgebundenen Investitionszuschuss von 8.000 T€ zur<br />
Finanzierung des Casino-Parkhauses getätigt. Dieser wird als Sonderposten für Baukostenzuschüsse<br />
bilanziert. Die Mittel sind zweckgebunden für die teilweise Finanzierung des Casino-<br />
Parkhauses. Der Sonderposten hat einen Stand in Höhe von 5.182 T€ und wird nach der handelsrechtlichen<br />
Abschreibungsmethode ratierlich und entsprechend dem finanzierten Anteil<br />
aufgelöst (239 T€).<br />
Es bestehen Forderungen gegenüber der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe in Höhe von 3.665 T€<br />
(Vorjahr: 2.556 T€). Demgegenüber bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt 14.177<br />
T€ (Vorjahr: 2.969 T€).<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 50 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 7.738 T€ (Vorjahr: 8.249T€) sind<br />
durch Ausfallbürgschaften der Stadt abgesichert.<br />
Gründung<br />
Die 1923 gegründete Kur AG in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe wurde mit Beschluss der Hauptversammlung<br />
vom 20.12.1976, gemäß §§ 369 ff. Aktiengesetz, in eine GmbH umgewandelt. Die<br />
Gesellschaft führt den Namen Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Gesellschaftsvertrag<br />
Der Gesellschaftsvertrag wurde zuletzt geändert mit Gesellschafterbeschluss<br />
vom 22. Februar <strong>2012</strong>.<br />
Stammkapital<br />
563.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
100 %<br />
Vertragsgrundlagen<br />
− Vertrag über den Nießbrauch vom 07.07.1924 (§ 5: Nießbrauch an sämtlichen Gegenständen<br />
und Rechten, die zum Bereich der Kur- und <strong>Bad</strong>everwaltung gehören; § 9: Einziehung<br />
der Kurtaxe durch die Gesellschaft zur eigenen Verwendung)<br />
− Aufgabenübernahmevertrag vom 21.04., 27.04. und 01.06.1953 nebst Zusatzverträgen<br />
(§ 1: Übernahme der kurnahen und dem Fremdenverkehr dienenden Aufgaben, welche<br />
aus Spielbankmittel bezuschusst werden.)<br />
− Beherrschungsvertrag vom 28.06.1979 mit der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (Gesellschafterin<br />
verpflichtet sich ggf. entstehende Jahresfehlbeträge auszugleichen, soweit diese nicht<br />
durch Gewinnvorträge bzw. durch während der Vertragszeit gebildete Rücklagen ausgeglichen<br />
werden können)<br />
Gesellschafter<br />
Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Verwaltungsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- Vorsitzender -<br />
• Holger Fritzel, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- 1. stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Alexander Hetjes, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- 2. stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Sükrü Demir, Arbeitnehmervertreter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Philipp Devrient, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Beate Fleige, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Wolfgang Hof, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (bis 22.06.<strong>2012</strong>)<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Barbara Jessen, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Armin Johnert, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 51 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Dieter Kraft, Stadtrat, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Jutta Krause, Arbeitnehmervertreterin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Karl Heinz Krug, Bürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (ab 23.08.2013)<br />
• Dirk Roesemann, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (ab 23.08.2013)<br />
• Jürgen Stamm, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Alexander Unrath, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Die Gesamtbezüge des Verwaltungsrates im Jahr <strong>2012</strong> lagen bei 7.958,31 €<br />
(Vorjahr: 9.525 €). Die Verwaltungsratsmitglieder erhalten eine Auslagenerstattung in Höhe<br />
von 50 € pro Sitzung. Der Vorsitzende erhält eine jährliche Aufwandsentschädigung von<br />
1.000 € und eine Auslagenerstattung von 100 € pro Sitzung.<br />
Bei den Gesellschafterversammlungen erhalten die Vertreter/innen 50 € pro Sitzung.<br />
Geschäftsführung<br />
• Ralf Wolter, Dipl.-Verwaltungswirt<br />
Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung belaufen sich im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> auf EUR<br />
231.977,41 (Vorjahr: 217.248,- €). Mit diesen Bezügen sind sämtliche Geschäftsführertätigkeiten<br />
für die Gesellschaften Kur- und Kongreß-GmbH, Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark<br />
GmbH, KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft GmbH, Bahnhof GmbH, François-Blanc-<br />
Spielbank GmbH, die unselbständige Stiftung Historischer Kurpark sowie der Arbeitskreise<br />
Stadtmarketing und Orgelkunst FUGATO abgegolten.<br />
Prokura<br />
• Holger Reuter, Usingen<br />
• Burkhard Bigalke, Usingen<br />
• Alexander Gilsbach, Echzell<br />
Abschlussprüfer<br />
ATH Allgemeine Treuhandgesellschaft mbH Wirtschaftprüfungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2009; vorher durch EUREVISIO GmbH<br />
Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft<br />
Beteiligungen (Anteil am Stammkapital in Prozent)<br />
• Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (95 %)<br />
• Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (100 %)<br />
• François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (100 %)<br />
• KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (100 %)<br />
• Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co KG (2,9 %)<br />
• Frankfurt Ticket RheinMain GmbH (12,5 %)<br />
• Arbeitskreis Stadtmarketing mbH (20 %, kein Stammkapital)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 52 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Anlagevermögen 52.056 41.108 10.948 26,6<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 61 114 -53 -46,5<br />
Sachanlagen 39.801 38.846 955 2,5<br />
Finanzanlagen 12.194 2.148 10.046 467,7<br />
Umlaufvermögen 9.703 8.399 1.304 15,5<br />
Vorräte 347 273 74 27,1<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 6.943 4.208 2.735 65,0<br />
Liquide Mittel 2.413 3.919 -1.506 -38,4<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 27 38 -11 -28,9<br />
Bilanzsumme 61.786 49.545 12.241 24,7<br />
Treuhandvermögen 43 38 5 13,2<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 21.892 22.378 -486 -2,2<br />
Gezeichnetes Kapital 563 563 0 0,0<br />
Kapitalrücklage 14.474 15.684 -1.210 -7,7<br />
Gewinnrücklagen 6.855 6.131 724 11,8<br />
Sonderposten mit Rücklageanteil 6.142 6.501 -359 -5,5<br />
Rückstellungen 4.500 4.631 -131 -2,8<br />
Verbindlichkeiten 29.112 15.766 13.346 84,7<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.738 8.249 -511 -6,2<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.635 1.351 1.284 95,0<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 14.177 2.969 11.208 377,5<br />
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 2.176 872 1.304 149,5<br />
5. Sonstige Verbindlichkeiten 2.385 2.325 60 2,6<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 139 270 -131 -48,5<br />
Bilanzsumme 61.786 49.545 12.241 24,7<br />
Treuhandverbindlichkeiten 43 38 5 13,2<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 15.094 12.734 2.360 18,5<br />
Sonstige betriebliche Erträge 2.646 2.119 527 24,9<br />
Materialaufwand 3.820 3.223 597 18,5<br />
Rohergebnis 13.919 11.630 2.289 19,7<br />
Personalaufwand 6.424 5.780 644 11,1<br />
Abschreibungen 2.381 2.235 146 6,5<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.717 3.133 1.584 50,6<br />
Erträge aus Beteiligungen 933 226 707 312,8<br />
Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 140 137 3 2,2<br />
Erträge aus Gewinnabführung 203 381 -178 -46,7<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 35 60 -25 -41,7<br />
Aufwendungen aus der Verlustübernahme 367 407 -40 -9,8<br />
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 503 513 -10 -1,9<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 838 365 473 129,6<br />
Außerordentliche Aufwendungen/Außerordentl. Ergebnis 20 20 0 0,0<br />
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 19 -3 22 733,3<br />
Sonstige Steuern 112 79 33 41,8<br />
Jahresergebnis 724 263 461 175,3<br />
Einstellung in die anderen Gewinnrücklagen 724 263 461 175,3<br />
Bilanzgewinn 0 0 0 0<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 53 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
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Kapitalstruktur <strong>2012</strong><br />
Verbindlichkeiten<br />
47%<br />
Eigenkapital<br />
36%<br />
Rückstellungen<br />
7%<br />
Sonderposten*<br />
10%<br />
(* Sonderposten gemäß § 6b EStG sowie für Casino Parkhaus)<br />
T€<br />
30.000<br />
Entwicklung wesentlicher<br />
Jahresabschlusszahlen<br />
25.000<br />
20.000<br />
15.000<br />
10.000<br />
5.000<br />
0<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital Verbindlichkeiten Umsatzerlöse<br />
Personalaufwand Jahresergebnis<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
T€ T€ T€ T€ T€ T€<br />
■ Eigenkapital 19.852 21.173 22.484 21.438 22.378 21.892<br />
■ Verbindlichkeiten 18.500 16.668 15.440 15.212 15.766 29.113<br />
■ Umsatzerlöse 11.135 11.783 10.679 12.772 12.734 12.734<br />
■ Personalaufwand 4.700 5.224 5.646 5.706 5.780 6.424<br />
■ Jahresergebnis 612 582 634 524 263 724<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 54 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
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Lagebericht<br />
Geschäfts- und Rahmenbedingungen, Unternehmenssteuerung<br />
Die Kur- und Kongreß-Gesellschaft mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe (kurz „Kur<br />
GmbH“) ist gemäß Gesellschaftsvertrag für die Führung, den Betrieb, die Verwaltung, die Beratung<br />
und das Management von Gesundheits-, Fremdenverkehrs-, Veranstaltungs- und anderen öffentlichen<br />
Zwecken dienenden Einrichtungen sowie für die Durchführung kultureller Veranstaltungen in<br />
unternehmenseigenen Einrichtungen und für die Durchführung sonstiger Veranstaltungen überwiegend<br />
in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe zuständig.<br />
Die Gesellschaft betreibt als Kur- und <strong>Bad</strong>ebetrieb das Kur-Royal Day Spa, das Kur-Royal Aktiv<br />
und führt Kongresse und Tagungen durch. Sie ist des Weiteren für die Werbung für diese Einrichtungen<br />
zuständig.<br />
Die Gesellschaft unterhält außerdem Einrichtungen, die der kulturellen Betreuung und Unterhaltung<br />
der Bürger, Gäste und Besucher der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe dienen. Darüber hinaus betreibt<br />
die Gesellschaft Garagenbetriebe.<br />
Über verschiedene vertragliche Vereinbarungen, insbesondere Nießbrauchüberlassungen und Aufgabenverlagerungen,<br />
zeichnet sich die Gesellschaft auch für den Kurpark mit seinen Einrichtungen,<br />
verschiedene gastronomische Betriebe und die Englische Kirche verantwortlich.<br />
Die Steuerung des Unternehmens erfolgt auf der Basis einer Mittelfristplanung, die durch die jährlich<br />
neu aufzustellenden Wirtschaftspläne angepasst wird.<br />
In regelmäßigen Sitzungen informiert die Geschäftsführung den Verwaltungsrat der Gesellschaft<br />
über die Entwicklungen und die daraus resultierenden Maßnahmen. Der aktuelle Verwaltungsrat<br />
der Kur- und Kongreß-GmbH tagt gemäß den Vorschriften des Gesellschaftsvertrags mindestens<br />
viermal im Jahr. Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> fanden zehn Sitzungen statt.<br />
Die Gesellschaft hat die Tochtergesellschaft François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d.<br />
Höhe am 23. August <strong>2012</strong> gegründet. Die Spielbankerlaubnis wurde der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d.<br />
Höhe vom Hessischen Ministerium des Inneren und für Sport mit Datum vom 28. November <strong>2012</strong><br />
erteilt. Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe hat mit der François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v. d. Höhe am 29. November <strong>2012</strong> einen Spielbank-Konzessionsvertrag für die Spielbank in<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> mit Wirkung zum 1. Januar 2013 für die folgenden 10 Jahre abgeschlossen. Die<br />
François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe zeichnet sich verantwortlich für den Betrieb<br />
der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe und ihrer Nebenbetriebe. Die Gesellschaft ist zu allen<br />
Maßnahmen berechtigt die geeignet sind, den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu<br />
fördern, insbesondere Zweigniederlassungen zu errichten, gleichartige oder ähnliche Unternehmen<br />
zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen oder deren Geschäftsführung zu übernehmen. Die<br />
Chancen der Gesellschaft liegen in der Optimierung und Weiterentwicklung der vorhandenen Strukturen<br />
und der damit angestrebten Steigerung des Bruttospielerlöses. Mit der Beteiligung an der<br />
neuen Tochtergesellschaft strebt die Gesellschaft des Weiteren eine Verbesserung der Finanzstruktur<br />
an.<br />
Darstellung des Geschäftsverlaufs und der Lage des Unternehmens<br />
Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> konnte trotz der gesamtwirtschaftlichen Lage im klassischen Kerngeschäft<br />
(Kur Royal) der Umsatz um TEUR 71 auf TEUR 1.686 erhöht werden. Hier konnte der Mitgliederbestand<br />
zum 31. Dezember <strong>2012</strong> auf 740 Mitglieder erhöht werden. Im Bereich Kur- Royal Day Spa<br />
ist ein Umsatz auf Vorjahresniveau zu verzeichnen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 55 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
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Nach wie vor haben die Auswirkungen der Gesundheitsreform, die nicht von der Gesellschaft beeinflusst<br />
werden können, sowie die restriktive Verordnungspolitik von kassenärztlich verordneten<br />
ambulanten Leistungen einen Einfluss auf die Umsatzerlöse. Offene <strong>Bad</strong>ekuren werden weitestgehend<br />
nicht mehr verordnet. Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> lagen die abgegebenen Leistungen nur leicht<br />
über Vorjahresniveau (TEUR 99; i. Vj. TEUR 88). Die negative Entwicklung der Vorjahre hat sich<br />
damit zumindest für das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> nicht weiter fortgesetzt.<br />
Die Tochtergesellschaft Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe<br />
konnte das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> mit einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 48 erfolgreich abschließen.<br />
Dieses positive Jahresergebnis vor Ergebnisabführung wurde insbesondere durch gestiegene<br />
Umsätze mit Privatpatienten sowie aus gestiegenen sonstigen Erlösen aus ärztlichen Leistungen<br />
(TEUR 141; i. Vj. TEUR 118), aus höheren Schadenersatzleistungen durch die Versicherung<br />
(TEUR 77; i. Vj. TEUR 0) und aus gestiegenen Mieterträgen (TEUR 120; i. Vj. TEUR 77) beeinflusst.<br />
Durch stetige qualitätsverbessernde und qualitätssichernde Maßnahmen erhöhten sich<br />
die Personalaufwendungen gegenüber dem Vorjahr um TEUR 136 auf TEUR 3.890. Der Materialaufwand<br />
verzeichnet eine Steigerung um TEUR 24 (2,4 %) auf TEUR 1.037. Dieser Anstieg resultiert<br />
im Wesentlichen aus erhöhten Aufwendungen für Fremdpersonal (TEUR 494; i. Vj. TEUR 443),<br />
da Ausfallzeiten von eigenem Personal vermehrt durch den Einsatz von Fremdpersonal kompensiert<br />
werden mussten. Auslastungsbedingt fielen die Kosten für therapeutisches Fremdpersonal von<br />
TEUR 29 auf TEUR 1 sowie für Cateringleistungen um 3,0 % (TEUR 353; i. Vj. TEUR 364). Ferner<br />
verzeichneten die sonstigen betrieblichen Aufwendungen eine Steigerung um TEUR 90 auf TEUR<br />
2.325. Diese ist im Wesentlichen auf die Steigerung der Energiekosten für Gas (TEUR 215; i. Vj.<br />
TEUR 175) und Strom (TEUR 140; i. Vj. TEUR 129) auf Grund des frühen und langen Winters zurückzuführen.<br />
Ferner stiegen die Aufwendungen für Instandhaltungen (TEUR 96; i. Vj. TEUR 29),<br />
was im Wesentlichen auf Instandsetzungsmaßnahmen nach einem Wasserschaden begründet ist.<br />
Als Folge dessen verzeichnen die Aufwendungen für Hausreinigung ebenfalls einen Anstieg (TEUR<br />
202; i. Vj. TEUR 186), da nach den durchgeführten Sanierungs- und Instandhaltungsmaßnahmen-<br />
Sonderreinigungen erforderlich waren. Die für die Gesellschaft notwendige Belegung mit Privatpatienten<br />
konnte im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> weiterhin ausgebaut werden. Die Umsätze mit Privatpatienten<br />
wurden gegenüber 2011 von TEUR 2.646 um 5,4 % auf TEUR 2.789 gesteigert.<br />
Das Jahresergebnis der Tochtergesellschaft KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mit beschränkter<br />
Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe zeigt einen Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung<br />
in Höhe von TEUR 155. Der Leerstand in der Rathaus-Ladengalerie betrug lediglich 2,3 %. Die Kurhaus-Ladengalerie<br />
konnte bis auf 4,4 % voll vermietet werden.<br />
Das Jahresergebnis der Tochtergesellschaft Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe zeigt einen<br />
Jahresfehlbetrag vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 367.<br />
Die Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co. KG verzeichnete einen leichten Rückgang im Bruttospielerlös<br />
von 3,0 % gegenüber dem Vorjahr. Weiterhin sind die nachhaltigen Veränderungen der<br />
Eintrittskontrolle im Kleinen Spiel, die Auswirkungen des Nichtraucherschutzgesetzes sowie die<br />
eingeschränkten Werbemöglichkeiten wesentliche Faktoren, die den Bruttospielerlös negativ beeinflussen.<br />
Der Beteiligungsertrag wurde insbesondere durch Auflösung von Rückstellungen positiv<br />
beeinflusst, da die Spielbank mit Ablauf des 31. Dezember <strong>2012</strong> den Spielbankbetrieb eingestellt<br />
hat. Der anteilige Betrag für die Kur- und Kongreß-GmbH beläuft sich demzufolge auf TEUR 929<br />
und liegt damit erheblich über dem Vorjahresniveau (i. Vj.TEUR 226).<br />
Im <strong>Geschäftsjahr</strong> 2009 hat die KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe die unselbständige „Stiftung Historischer Kurpark <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe“<br />
errichtet. Mit Treuhandvertrag vom 13. November 2009 hat die KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft<br />
mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe das Stiftungskapital zur treuhänderischen<br />
Verwaltung an die Kur- und Kongreß-GmbH übertragen. Zweck der unselbständigen Stiftung<br />
ist die Förderung von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des Umweltschutzes<br />
und der Landschaftspflege sowie des traditionellen Brauchtums und der Heimatpflege.<br />
Die Stiftung hat im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 5 erzielt.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 56 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
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Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage<br />
Vermögens- und Finanzlage<br />
Die Bilanzsumme erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 24,7 % auf TEUR 61.786.<br />
Das Sachanlagevermögen hat sich durch Investitionen, insbesondere durch die Maßnahmen Orangerie<br />
und Schwanenteich um TEUR 955 auf TEUR 39.801 erhöht. Demgegenüber stehen planmäßige<br />
Abschreibungen in Höhe von TEUR 2.302.<br />
Die Finanzanlagen haben sich im Wesentlichen durch den Zugang der Anteile an der im Berichtsjahrgegründeten<br />
Tochtergesellschaft François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe<br />
von TEUR 10.025 auf TEUR 12.194 erhöht.<br />
Die Gesellschaft hat sich im Berichtsjahr über Gesellschaftermittel sowie über die vorhandenen<br />
liquiden Mittel finanziert. Entsprechend haben sich die liquiden Mittel um TEUR 1.506 auf TEUR<br />
2.413 vermindert. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind um TEUR 2.735<br />
auf TEUR 6.943 gestiegen. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus um TEUR 1.109 auf<br />
TEUR 3.665 gestiegenen Forderungen gegen die Gesellschafterin.<br />
Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital im Wesentlichen durch Entnahme der Kapitalrücklage<br />
um TEUR 486 auf TEUR 21.892 verringert. In der Gewinnrücklage wird bereits der Jahresüberschuss<br />
von TEUR 724 ausgewiesen.<br />
Die Beschlussfassung über die Gewinnverwendung durch die Gesellschafterin steht noch aus.<br />
Der Sonderposten mit Rücklageanteil nach § 6b EStG und R 34 EStR verminderte sich planmäßig<br />
ratierlich analog zu den Abschreibungen um TEUR 359 auf TEUR 6.142.<br />
Die sonstigen Rückstellungen haben sich weitestgehend im Bereich der Ausgleichsverpflichtungen<br />
gegenüber der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co. KG, der Rückstellung für unterlassene Instandhaltungen<br />
sowie im Bereich der Altersteilzeitverpflichtungen um TEUR 395 auf TEUR 3.062<br />
reduziert.<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin haben sich im Wesentlichen auf Grund von<br />
zwei Darlehensneuaufnahmen um TEUR 11.208 auf TEUR 14.177 erhöht. Die Verbindlichkeiten<br />
gegenüber verbundenen Unternehmen haben sich um TEUR 1.304 auf TEUR 2.176 erhöht. Die<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen erhöhten sich um TEUR 1.284 auf TEUR 2.635.<br />
Die gesamten Verbindlichkeiten erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 13.347.<br />
Ertragslage<br />
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erhöhte sich um TEUR 473 auf TEUR 838.<br />
Die Umsatzerlöse haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 2.359 auf TEUR 15.094 insbesondere<br />
durch die ertragswirksame Vereinnahmung von Mitteln, die im Zusammenhang mit den Aufgabenverlagerungsvertrags<br />
stehen, erhöht. Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich um<br />
TEUR 527 auf TEUR 2.646. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus dem Anstieg der Erträge<br />
aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 356; i. Vj. TEUR 208), der Erträge aus der Weiterbelastung<br />
von Personalkosten an die Tochtergesellschaften KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft<br />
mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe sowie der erstmaligen Weiterbelastung von<br />
Personalkosten an die Tochtergesellschaft François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d.<br />
Höhe (TEUR 663; i. Vj. TEUR 524). Das Rohergebnis hat sich dementsprechend um TEUR 2.289<br />
gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene<br />
Waren erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 109 auf TEUR 1.479.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 57 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
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Die Aufwendungen für bezogene Leistungen haben sich um TEUR 488 auf TEUR 2.341 erhöht.<br />
Dieser Anstieg resultiert ebenfalls im Wesentlichen aus gestiegenen Aufwendungen für Veranstaltungen<br />
auf Grund des „100-Jahre-<strong>Bad</strong>-Jubiläums“. Der Anstieg der Personalaufwendungen um<br />
TEUR 644 auf TEUR 6.424 ist sowohl auf die gestiegene Mitarbeiterzahl als auch auf die Tariferhöhung<br />
für die tariflich angestellten Mitarbeiter zurückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen<br />
verzeichneten einen Anstieg um TEUR 1.584 auf TEUR 4.717, der im Wesentlichen<br />
auf gestiegene Instandhaltungsaufwendungen und Werbekosten zurückzuführen ist. Dagegen reduzierten<br />
sich die Aufwendungen aus Verlustübernahme um TEUR 40 auf TEUR 367. Insgesamt<br />
hat die Kur- und Kongreß-GmbH somit einen Jahresüberschuss von TEUR 724 erzielt.<br />
Zukünftige Entwicklung sowie deren Chancen und Risiken<br />
Das im April 2008 in der ehemaligen Tennisbar eröffnete Kur-Royal Aktiv entwickelt sich weiter positiv.<br />
Es wird auch im <strong>Geschäftsjahr</strong> 2013 mit einer steigenden Mitgliederzahl im Kur-Royal Aktiv<br />
gerechnet. Die aus der Zusammenarbeit mit dem Kur-Royal Day Spa und mit der Betriebsgesellschaft<br />
Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe resultierenden Synergieeffekte sind<br />
bereits festzustellen und werden weiter ausgebaut. Im Kur-Royal Day Spa wurde im <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
<strong>2012</strong> das 10-jährige Jubiläum gefeiert. Im <strong>Geschäftsjahr</strong> wurden weitere Angebotsveränderungen<br />
bei den Massageangeboten etabliert, insbesondere wurde ein Mühlenraddampfbad (Aqua Mulino)<br />
eingeführt, um ein noch attraktiveres Angebot für die Gäste zu ermöglichen. Somit wird der Aufbau<br />
eines Gesundheitskompetenzzentrums weiter vorangebracht. Darüber hinaus sollen bei der Betriebsgesellschaft<br />
Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe die vorhandenen ausländischen<br />
Beziehungen, insbesondere im arabischen und russischen Raum, weiterhin nachhaltig ausgebaut<br />
werden.<br />
Der Kongressbereich im Kurhaus konnte trotz der gesamtwirtschaftlichen Lage und dem noch nicht<br />
absehbaren Sanierungsbeginn der Kurhausgarage eine weitestgehend gleichbleibende Auslastung<br />
im Vergleich zum Vorjahr erreichen. Auf Grund der geplanten Sanierungsmaßnahme ist jedoch mit<br />
einer geringeren Auslastung zu rechnen. Zur Steigerung der Attraktivität sowie der Konkurrenzfähigkeit<br />
sind die bereits in den Vorjahren begonnenen Modernisierungsmaßnahmen fortzuführen<br />
und attraktivere Angebote zu entwickeln. Ein Sanierungskonzept für das KongressCenter soll erarbeitet<br />
werden.<br />
Die Sanierungsmaßnahme der Kurhausgarage soll in Abstimmung mit den beteiligten Partnern des<br />
Gemeinschaftseigentums in 2013 beginnen und sich auch auf das <strong>Geschäftsjahr</strong> 2014 erstrecken<br />
und wird insbesondere das Vermietungsgeschäft im KongressCenter sowie der Ladengalerie beeinflussen.<br />
Die Belegung der im Eigentum der Gesellschaft befindlichen Garagenbetriebe „Casino-Parkhaus“,<br />
„Kurhausgarage“ sowie „Schlossgarage“ verläuft stabil. Die Umsätze haben sich gegenüber dem<br />
Vorjahr insbesondere durch Tarifanpassungen um 22,5 % verbessert. Mit dem Betrieb des Parkhauses<br />
„Am Bahnhof“ soll das Geschäftsfeld erweitert und die Umsatzsituation verbessert werden.<br />
Der Betrieb des Kurtheaters mit vier Abonnementreihen läuft weitestgehend planmäßig, auch wenn<br />
die Akquisition von Abonnenten auf Grund der Fülle alternativer Veranstaltungen im Ballungsraum<br />
zunehmend schwieriger wird. Zur Steigerung der Attraktivität der Abonnementreihen wurden die<br />
einzelnen Abonnementreihen neu entwickelt und eine modifizierte Preis- und Angebotsstruktur eingeführt.<br />
Die Veranstaltungsreihe „Theater light“, die insbesondere für jüngere Theaterinteressenten<br />
eingeführt wurde, ist mittlerweile etabliert. Durch die Etablierung der Veranstaltungsreihe „Literaturund<br />
Poesie-Festival“ wurde das Kulturangebot in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> erweitert. Nach der Sanierung des<br />
Bahnhofs soll mit dem „Kulturspeicher“ ein weiterer Veranstaltungsort etabliert werden. Entsprechende<br />
Konzeptionen werden derzeit erarbeitet. Das im ehemaligen KIS-Kino im Januar 2008 eröffnete<br />
Äppelwoi-Theater wird nach wie vor sehr stark angenommen und ist noch immer mehrere<br />
Monate im Voraus ausgebucht. Der Ergebnisverlauf der Beteiligung Betriebsgesellschaft Klinik Dr.<br />
Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe wird auf der Basis der Wirtschaftsplanung erwartet.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 58 von 162
Kur- und Kongreß-GmbH<br />
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Das geplante Jahresergebnis vor Ergebnisabführung von TEUR 31 soll im <strong>Geschäftsjahr</strong> 2013 erreicht<br />
werden.<br />
Die KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d.Höhe<br />
kann sowohl für die Ladengalerie im Rathaus als auch für die Kurhaus-Ladengalerie eine weitestgehende<br />
Vollvermietung verzeichnen. Für 2013 ist ein Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung<br />
von TEUR 132 geplant. Der angedachte Verkauf des Rathauses könnte jedoch erhebliche<br />
Auswirkungen auf die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben, insbesondere müssen auch<br />
steuerliche Auswirkungen elementar betrachtet werden. Beeinträchtigungen des Vermietungsgeschäftes<br />
sind durch die öffentliche Diskussion um den Verkauf im starken Maße zu beobachten. Es<br />
ist mit einem Verkauf der Liegenschaft in 2013 zu rechnen. Die Gesellschaft strebt daher bei einem<br />
Verkauf an, auf ähnlicher Basis einen Betriebspachtvertrag mit einem neuen Eigentümer abzuschließen,<br />
der der Gesellschaft eine nachhaltige Vermietungstätigkeit in der Rathaus-Ladengalerie<br />
sichern könnte und der Gesellschaft eine stabile Vermögens- sowie Finanz- und Ertragslage ermöglicht.<br />
Auf Grund der negativen Entwicklung der Zuweisungen aus dem Bruttospielergebnis sowie der<br />
Entnahme der Kapitalrücklage durch den Gesellschafter strebt die Kur- und Kongreß-GmbH in<br />
2013 die Erarbeitung einer veränderten Finanzierungsstruktur und Anpassung des Aufgabenverlagerungsvertrages<br />
an, die unabhängiger von der Entwicklung der Spielbank ist und die insbesondere<br />
die notwendigen Instandhaltungsmaßnahmen und Investitionen an den Gebäuden und Liegenschaften<br />
ermöglicht.<br />
Seitens der Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe soll im Anschluss an die in 2011 begonnene<br />
Sanierungsmaßnahme des Bahnhofsgebäudes mit der Vermietung und Verpachtung der Liegenschaft<br />
Ende 2013 begonnen werden. Hierbei sollen entsprechende Synergieeffekte mit der KuK<br />
Immobilienverwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe im Vermietungsgeschäft<br />
genutzt werden. Die Bauantragsunterlagen für Umbau- und Neugestaltungsmaßnahmen<br />
des Bahnhofs wurden fristgerecht im Mai 2010 eingereicht. Die Plangenehmigung für die<br />
beantragten Maßnahmen wurde im April 2011 erteilt. Der Verlauf der Baumaßnahme erfolgt mit<br />
Verzögerung, die insbesondere auf eine Rechtsstreitigkeit mit einem Nachbarn, die Problematik der<br />
Tiefenentwässerung sowie Denkmalschutzauflagen zurückzuführen ist. In diesem Zusammenhang<br />
sind entsprechende Mehrkosten bereits absehbar (TEUR 4.800) und durch zusätzliche Gesellschaftermittel<br />
abzudecken. Die Finanzierung der Sanierungsmaßnahme wird durch zusätzliche Gesellschaftermittel<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe erfolgen. Es wird mit Fertigstellung der Maßnahme<br />
zum Herbst 2013 gerechnet.<br />
Die Tochtergesellschaft François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v. d. Höhe rechnet für das Jahr 2013 gemäß Wirtschaftsplan mit einem Bruttospielerlös von EUR<br />
25 Mio und einem Gewinn von ca. EUR 1 Mio. Aufgrund der bisherigen Geschäftsentwicklung sowie<br />
die Entwicklung im Spielbankwesen ist abzusehen, dass der Planansatz nicht erreicht werden<br />
kann. Für das Jahr 2014 kann vor diesem Hintergrund derzeit noch keine verlässliche Prognose<br />
abgegeben werden.<br />
Trotz dieser in Teilbereichen negativen Einflüsse sind für die Geschäftsführung der Kur- und Kongreß-GmbH<br />
Risiken, die den Fortbestand gefährden oder wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage haben können, nicht erkennbar.<br />
Für die <strong>Geschäftsjahr</strong>e 2013 und 2014 werden jeweils Umsatzerlöse auf Vorjahresniveau erwartet.<br />
Für das Jahr 2013 wurde im Wirtschaftsplan auf Grund der Sanierung des Bahnhofs <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v. d. Höhe ein Jahresfehlbetrag budgetiert. In 2014 erwartet die Gesellschaft ein ähnliches Ergebnis.<br />
Nachtragsbericht<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des <strong>Geschäftsjahr</strong>es, die Auswirkungen<br />
auf die Bilanzierung oder Bewertung des Jahresabschlusses hätten, sind nicht eingetreten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 59 von 162
Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
4.1.1 Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 11503<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kaiser-Wilhelms-<strong>Bad</strong><br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 178 3150<br />
Fax: 06172 178 3158<br />
E-Mail: r.wolter@kuk.bad-homburg.de<br />
Internet: www.bahnhof-bad-homburg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung, Sanierung und der Betrieb des Bahnhofs<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe und seines Umfeldes einschließlich des Bahnhofsvorplatzes<br />
und des Fürstenbahnhofs als Verkehrs- und Servicestation mit gastronomischer, kultureller<br />
Nutzung sowie durch Einzelhandel und Dienstleistungsbetriebe unter Sicherstellung und<br />
Erweiterung des Bahnhofs als Verkehrsknotenpunkt sowie die Umsetzung von entsprechenden<br />
Marketingkonzepten und die Vermarktung der Liegenschaft Bahnhof <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe zu kulturellen und kommerziellen Zwecken.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
- entfällt -<br />
(Gesellschaft wurde neu gegründet)<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hat im <strong>Geschäftsjahr</strong> 2010 die beiden Grundstücke <strong>Bad</strong><br />
<strong>Homburg</strong>er Bahnhof und Fürstenbahnhof (1.270 T€) in die Gesellschaft eingebracht.<br />
Darüber hinaus erteilte die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe die Zusage, eine Kapitaleinlage in<br />
Höhe von insgesamt 18 Mio € für die Sanierung des Bahnhofs zu leisten. Im <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
<strong>2012</strong> wurden 5.750 T€ (Vorjahr: 3.750 T€) in die Kapitalrücklage der Gesellschaft eingestellt.<br />
Am 11. September 2010 sind sämtliche zwischen den Mietern des Bahnhofsgeländes und<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe geschlossenen Mietverträge auf die Gesellschaft übergegangen.<br />
Gründung<br />
09. November 2009<br />
Gesellschaftsvertrag<br />
Der Gesellschaftsvertrag in der gültigen Fassung datiert vom 05. Februar 2010.<br />
Stammkapital<br />
25.000 €<br />
Anteil Kur- und Kongreß-GmbH<br />
95 % (23.751 €)<br />
Anteil Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
5 % (1.249 €)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 60 von 162
Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 05.11.2009, Drucksachen-Nr.: SV 6/1356-1<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 09.09.2010, Drucksachen-Nr.: SV 6/1624-3<br />
Gesellschafter<br />
Gesellschafter sind die Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe mit einem Stammkapitalanteil<br />
von 95,004 % und die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe von 4,996 %.<br />
Verwaltungsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Anmerkung:<br />
Der Verwaltungsrat der Bahnhof GmbH ist der jeweilige Verwaltungsrat der Kur- und Kongreß-<br />
GmbH.<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- Vorsitzender -<br />
• Holger Fritzel, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- 1. stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Alexander Hetjes, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- 2. stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Sükrü Demir, Arbeitnehmervertreter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Philipp Devrient, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Beate Fleige, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Wolfgang Hof, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (bis 22.06.<strong>2012</strong>)<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Barbara Jessen, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Armin Johnert, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Dieter Kraft, Stadtrat, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Jutta Krause, Arbeitnehmervertreterin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Karl Heinz Krug, Bürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (ab 23.08.2013)<br />
• Dirk Roesemann, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (ab 23.08.2013)<br />
• Jürgen Stamm, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Alexander Unrath, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Die Gesamtbezüge des Verwaltungsrates im Jahr <strong>2012</strong> betrugen 4.500 € (Vorjahr: 6.225 €).<br />
Die Verwaltungsratsmitglieder erhalten eine Auslagenerstattung in Höhe von 50 € pro Sitzung.<br />
Der Vorsitzende erhält eine Auslagenerstattung von 100 € pro Sitzung.<br />
Bei den Gesellschafterversammlungen erhalten die Vertreter/innen 50 € pro Sitzung.<br />
Geschäftsführung<br />
• Ralf Wolter, Dipl.-Verwaltungswirt<br />
Die Geschäftsführung hat von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.<br />
Abschlussprüfer<br />
ATH Allgemeine Treuhandgesellschaft mbH Wirtschaftprüfungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2009<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 61 von 162
Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Anlagevermögen 9.239 4.414 4.825 109,3<br />
Grundstücke und Bauten 1.286 1.264 22 1,7<br />
Betriebs- und Geschäftsausstattungen 1 2 -1 -50,0<br />
Geleistete Anzahlungen 7.952 3.149 4.803 152,5<br />
Umlaufvermögen 2.316 1.413 903 63,9<br />
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 8 16 -8 -50,0<br />
Forderungen gegen Gesellschafter 2.255 872 1.383 158,6<br />
Sonstige Vermögensgegenstände 1 269 -268 -99,6<br />
Guthaben bei Kreditinstituten 52 256 -204 -79,7<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 1 20 -19 -95,0<br />
Bilanzsumme 11.555 5.847 5.708 97,6<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 11.284 5.534 5.750 103,9<br />
Gezeichnetes Kapital 25 25 0 0,0<br />
Kapitalrücklage 11.370 5.620 5.750 102,3<br />
Verlustvortrag -111 -111 0 0,0<br />
Sonderposten für Investitionszuschüsse<br />
zum Anlagevermögen 59 0 59 0<br />
Sonstige Rückstellungen 15 24 -9 -37,5<br />
Verbindlichkeiten 198 287 -89 -31,0<br />
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 163 75 88 117,3<br />
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0 182 -182 -100,0<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 34 29 5 17,2<br />
4. Sonstige Verbindlichkeiten 1 1 0 0,0<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 0 3 -3 -100,0<br />
Bilanzsumme 11.555 5.847 5.708 97,6<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 92 87 5 5,7<br />
Sonstige betriebliche Erträge 316 400 -84 -21,0<br />
Materialaufwand 30 31 -1 -3,2<br />
Personalaufwand 112 71 41 57,7<br />
Abschreibungen 6 7 -1 -14,3<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 627 784 -157 -20,0<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -366 -405 39 9,6<br />
Sonstige Steuern 1 0 1 0<br />
Erträge aus Verlustübernahme 367 406 -39 -9,6<br />
Jahresergebnis 0 0 0 0<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 62 von 162
Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Lagebericht<br />
Geschäfts- und Rahmenbedingungen, Unternehmenssteuerung<br />
Die Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe (Bahnhof GmbH), <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, wurde<br />
am 9. November 2009 gegründet.<br />
Die Bahnhof GmbH zeichnet sich verantwortlich für die Entwicklung, Sanierung und den Betrieb<br />
des Bahnhofs <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe und seines Umfeldes einschließlich des Bahnhofsvorplatzes<br />
und des Fürstenbahnhofs als Verkehrs- und Servicestation mit gastronomischer, kultureller<br />
Nutzung sowie durch Einzelhandel und Dienstleistungsbetriebe unter Sicherstellung und Erweiterung<br />
des Bahnhofs als Verkehrsknotenpunkt sowie die Umsetzung von entsprechenden Marketingkonzepten<br />
und die Vermarktung der Liegenschaft Bahnhof <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe zu kulturellen<br />
und kommerziellen Zwecken.<br />
In regelmäßigen Sitzungen informiert die Geschäftsführung den Verwaltungsrat der Gesellschaft<br />
über die Entwicklungen und daraus resultierende Maßnahmen. Der Verwaltungsrat der Bahnhof<br />
GmbH tagt gemäß den Vorschriften des Gesellschaftsvertrages mindestens viermal im Jahr. Im<br />
<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> fanden sieben Sitzungen statt.<br />
Mit Beschluss der außerordentlichen Gesellschafterversammlung am 10. September 2010 wurden<br />
95,004 % der Geschäftsanteile an der Bahnhof GmbH von der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe an<br />
die Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe (Kur- und Kongreß-GmbH) veräußert.<br />
Darstellung des Geschäftsverlaufs und der Lage des Unternehmens<br />
Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> wurde die in 2011 begonnene Sanierungsmaßnahme weiter durchgeführt.<br />
Der Verlauf der Baumaßnahme erfolgt mit Verzögerung, die insbesondere auf die Rechtsstreitigkeit<br />
mit einem Nachbarn, die Problematik der Tiefenentwässerung sowie Denkmalschutzauflagen zurückzuführen<br />
ist. In diesem Zusammenhang sind entsprechende Mehrkosten in Höhe von EUR 4,8<br />
Mio bereits absehbar und durch zusätzliche Gesellschaftermittel abzudecken. Im März 2013 erfolgte<br />
die Zusage des Magistrats der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>, die zusätzlichen Sanierungskosten zu übernehmen.<br />
Die Zusagen des Finanzausschusses und der Stadtverordnetenversammlung sollen voraussichtlich<br />
im Mai 2013 eingeholt werden. Es wird jedoch mit Fertigstellung der Maßnahme zum<br />
Herbst 2013 gerechnet.<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe brachte im <strong>Geschäftsjahr</strong> 2010 die Grundstücke und Gebäude<br />
des Bahnhofes und des Fürstenbahnhofes in die Gesellschaft ein. Darüber hinaus wurde eine<br />
zweckgebundene Bareinlage, deren Anteil sich für das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> auf TEUR 5.750 (i. Vj.<br />
TEUR 3.750) belief, von der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe geleistet.<br />
Am 11. September 2010 sind sämtliche zwischen den Mietern des Bahnhofsgeländes und der Stadt<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe geschlossenen Mietverträge auf die Gesellschaft übergegangen. Die Gesellschaft<br />
erzielte aus dieser Vermietung Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 72 (i. Vj. TEUR 67).<br />
Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage<br />
Der Anstieg der Bilanzsumme um TEUR 5.708 auf TEUR 11.555 resultiert auf der Aktivseite im<br />
Wesentlichen aus dem Anstieg der geleisteten Anzahlungen und der Erhöhung der Forderungen<br />
gegen Gesellschafter. Auf der Passivseite resultiert der Anstieg der Bilanzsumme im Wesentlichen<br />
aus der Erhöhung der Kapitalrücklage, die sich aus der Einzahlung der auf das <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong><br />
entfallenden Kapitalrücklage ergibt.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 63 von 162
Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 92 und den sonstigen betrieblichen Erträgen in Höhe von<br />
TEUR 316 stehen ein Materialaufwand in Höhe von TEUR 30, ein Personalaufwand in Höhe von<br />
TEUR 112 sowie sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 627 gegenüber.<br />
Die Umsatzerlöse resultieren aus den Mieteinnahmen zuzüglich der Vorauszahlungen für die Mietnebenkosten.<br />
Die sonstigen betrieblichen Erträge von TEUR 316 beinhalten mit TEUR 281 Erstattungsleistungen<br />
einer Versicherung. Der Materialaufwand enthält im Wesentlichen Aufwendungen<br />
für den Betrieb und die Unterhaltung des Bahnhofes. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen<br />
enthalten im Wesentlichen Rechts-, Steuer- und sonstige Beratungskosten (TEUR 29), Instandhaltungsaufwendungen<br />
für Grundstücke und Gebäude (TEUR 358; davon TEUR 100 aus Sanierungssonderaufwand)<br />
sowie Aufwendungen für Dienstleistungen im Finanz- und Rechnungs- sowie Personalwesen<br />
und der Finanzbuchhaltung der Kur- und Kongreß-GmbH (TEUR 35).<br />
Die Gesellschaft erzielte im <strong>Geschäftsjahr</strong> einen Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 367 (i. Vj.<br />
TEUR 406), der auf Grund des seit 2011 bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrags<br />
von der Gesellschafterin Kur- und Kongreß-GmbH übernommen wird.<br />
Zukünftige Entwicklung sowie deren Chancen und Risiken<br />
Die Gesellschaft hat im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> die Sanierung des Bahnhofsgebäudes und eine Neugestaltung<br />
des Bahnhofsgeländes fortgesetzt und strebt einen planmäßigen Verlauf und eine Fertigstellung<br />
im Herbst 2013 an. Die Finanzierung der Sanierungsmaßnahmen wird durch zusätzliche<br />
Gesellschaftermittel erfolgen.<br />
Durch den Baustopp (insbesondere auf Grund der Tiefenentwässerung) kam es zu Verzögerungen<br />
bei den Sanierungsarbeiten, mit der Folge, dass die geplanten Sanierungsaufwendungen in <strong>2012</strong><br />
nicht in geplanten Höhe anfielen und somit der geplante Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 1.939<br />
im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> nicht erreicht wurde.<br />
Auf Basis des Wirtschaftsplans 2013 wird mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 1.146<br />
gerechnet. Gegebenenfalls wird sich dieser Betrag durch Periodenverschiebung der Sanierungsmaßnahmen<br />
erhöhen.<br />
Im Anschluss an die Beendigung der Sanierungsmaßnahme und der Neugestaltung des Bahnhofsgeländes<br />
in 2013 ist die Vermietung und Verpachtung der neugestalteten Ladenlokalen sowie der<br />
gastronomischen Bereiche vorgesehen. Entsprechende Vertragsgespräche finden derzeit statt,<br />
bzw. stehen kurz vor dem Abschluss. Es wird dann mit steigenden Umsatzerlösen durch Abschluss<br />
von neuen Mietverhältnissen gerechnet.<br />
Die Chancen der Gesellschaft liegen in der erfolgreichen Vermarktung des sanierten Bahnhofes in<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe. Für die Gesellschaft bestehen als wesentliche Risiken das Vermietungsrisiko<br />
sowie die Einhaltung der geplanten Sanierungskosten.<br />
Andere Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden oder einen wesentlichen Einfluss<br />
auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben können, sind nicht erkennbar.<br />
Nachtragsbericht<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des <strong>Geschäftsjahr</strong>es, die Auswirkungen auf die<br />
Bilanzierung oder Bewertung des Jahresabschlusses hatten, sind nicht eingetreten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 64 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
4.1.2 Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 4846<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Viktoriaweg 18<br />
61350 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 407 0<br />
Fax: 06172 864 13<br />
E-Mail: info@klinik-dr-baumstark.de<br />
Internet: www.klinik-dr-baumstark.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb der Klinik Dr. Baumstark sowie die Verwaltung<br />
und der Betrieb aller hierzu gehörigen Liegenschaften und Einrichtungen.<br />
Zur Erreichung dieses Zwecks ist die Gesellschaft befugt, gleichartige oder ähnliche Unternehmungen<br />
zu erwerben, sich an solchen zu beteiligen oder deren Vertretung zu übernehmen.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
Bei der Beteiligung der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe an der Betriebsgesellschaft Klinik Dr.<br />
Baumstark GmbH handelt es sich gem. § 121 Abs. 2 Ziffer 2 HGO nicht um eine wirtschaftliche<br />
Betätigung, so dass eine Prüfung der Voraussetzungen des § 121 Abs. 1 HGO entfällt.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
- keine -<br />
Gründung<br />
Mit Erlaubnisurkunde vom 07.02.1994 ist der Gesellschaft vom Regierungspräsidium in<br />
Darmstadt gemäß § 30 Gewerbeordnung die Erlaubnis zum Betrieb einer Privatkrankenanstalt<br />
in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe erteilt worden.<br />
Gesellschaftsvertrag<br />
Der Gesellschaftsvertrag vom 08.03.1993 wurde zuletzt mit Gesellschafterbeschluss vom<br />
20. Juni 2011 geändert.<br />
Stammkapital<br />
25.565 €<br />
Anteil Kur- und Kongreß-GmbH<br />
100 %<br />
Vertragsgrundlagen<br />
Mit der alleinigen Gesellschafterin der Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.<br />
Gesellschafter<br />
Alleinige Gesellschafterin ist die Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 65 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- Vorsitzender -<br />
• Holger Reuter, Bereichsleiter Kaufmännische Verwaltung,<br />
- Kur- und Kongreß-Gesellschaft mit beschränkter Haftung -<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Ursula Bachmeier, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Jutta Feige, Arbeitnehmervertreterin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Wolfram Kister, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Daniela Kraft, Stadtverordnete, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Sibylle Kuhn, Stadtverordnete, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Jürgen Stamm, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates im Jahr <strong>2012</strong> betrugen 3.475 € (Vorjahr: 4.200 €). Die<br />
Aufsichtsratsmitglieder erhalten eine Aufwandsentschädigung von 50 € pro Sitzung. Der<br />
Vorsitzende erhält eine Aufwandsentschädigung von 100 € pro Sitzung.<br />
Bei den Gesellschafterversammlungen erhalten die Vertreter/innen 50 € pro Sitzung.<br />
Geschäftsführung<br />
• Ralf Wolter, Dipl.-Verwaltungswirt<br />
Die Geschäftsführung hat von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.<br />
Prokuristin<br />
Martina Hermann, Verwaltungsdirektorin<br />
Abschlussprüfer<br />
ATH Allgemeine Treuhandgesellschaft mbH Wirtschaftprüfungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2009; vorher durch EUREVISIO<br />
GmbH Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 66 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Umlaufvermögen 1.230 1.053 177 16,8<br />
Vorräte 29 49 -20 -40,8<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 816 747 69 9,2<br />
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 569 466 103 22,1<br />
2. Sonstige Vermögensgegenstände 247 281 -34 -12,1<br />
Liquide Mittel 384 257 127 49,4<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 9 2 7 350,0<br />
Bilanzsumme 1.238 1.055 183 17,3<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 258 258 0 0,0<br />
Gezeichnetes Kapital 26 26 0 0,0<br />
Kapitalrücklage 233 233 0 0,0<br />
Rückstellungen 230 246 -16 -6,5<br />
Verbindlichkeiten 751 551 200 36,3<br />
1. Erhaltene Anzahlungen 27 80 -53 -66,3<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 189 204 -15 -7,4<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin 446 190 256 134,7<br />
4. Sonstige Verbindlichkeiten 87 78 9 11,5<br />
Bilanzsumme 1.238 1.055 183 17,3<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 6.613 6.625 -12 -0,2<br />
Sonstige betriebliche Erträge 707 563 144 25,6<br />
Materialaufwand 1.037 1.013 24 2,4<br />
Personalaufwand 3.890 3.754 136 3,6<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.325 2.235 90 4,0<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1 1 0 0,0<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 68 187 -119 -63,6<br />
Sonstige Steuern 21 14 7 50,0<br />
Aufgrund Gewinnabführungsvertrag abgeführter Gewinn 48 172 -124 -72,1<br />
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 0 0 0 0,0<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 67 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Kapitalstruktur <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital<br />
20,8%<br />
Verbindlichkeiten<br />
52,2%<br />
Rückstellungen<br />
23,3%<br />
T€<br />
7.000<br />
6.000<br />
5.000<br />
4.000<br />
3.000<br />
2.000<br />
1.000<br />
0<br />
Entwicklung wesentlicher<br />
Jahresabschlusszahlen<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital Verbindlichkeiten Umsatzerlöse<br />
Personalaufwand Jahresergebnis<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
T€ T€ T€ T€ T€ T€<br />
■ Eigenkapital 258 258 258 258 258 258<br />
■ Verbindlichkeiten 840 627 611 681 551 751<br />
■ Umsatzerlöse 5.389 5.713 5.722 6.069 6.625 6.613<br />
■ Personalaufwand 3.010 3.163 3.428 3.499 3.754 3.890<br />
■ Jahresergebnis 350 376 203 163 172 48<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 68 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Lagebericht<br />
1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen, Unternehmenssteuerung<br />
Die Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>v. d.<br />
Höhe, betreibt in den von der Gesellschafterin Kur- und Kongreß-Gesellschaft mit beschränkter<br />
Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe --kurz Kur- und Kongreß-GmbH--, gepachteten<br />
Klinikgebäuden eine Privatklinik. Insgesamt sind 160 vermietbare Zimmer und diverse<br />
Suiten unterschiedlichen Stils vorhanden.<br />
Behandelt werden hauptsächlich Erkrankungen des Bewegungsapparats (Orthopädische Abteilung)<br />
sowie Stoffwechsel- und gastroenterologische Erkrankungen (Internistische Abteilung).<br />
Mit dem Hauptbelegungspartner, der Deutsche Rentenversicherung (Bund), Berlin --kurz DRV<br />
(Bund)-- sowie privaten und gesetzlichen Krankenkassen bestehen vertragliche Vereinbarungen<br />
über Pflegesätze und Fallpauschalen im Bereich der Anschlussheilbehandlungen (AHB) und der<br />
Rehabilitationsmaßnahmen (Heilverfahren). Mit der DRV (Bund) besteht zudem eine Belegungsvereinbarung,<br />
wonach die Gesellschaft der DRV (Bund) 120 Betten zur Verfügung stellt, soweit<br />
entsprechende Zuweisungen erfolgen. Darüber hinaus werden verstärkt deutsche und ausländische<br />
Selbstzahler und privat versicherte Patienten behandelt. Soweit es sich dabei nicht um privatambulante<br />
Patienten handelt, deren Anteil steigt, erfolgt die Unterbringung auf den Privatstationen<br />
in Komfortzimmern oder Suiten.<br />
Die Steigerung der Auslastung erfolgt in Hinblick auf die vertraglichen Vereinbarungen mit den Kostenträgern<br />
und unter Berücksichtigung der deckungsbeitragsstärksten Belegungsmöglichkeiten.<br />
Die Geschäftsführung informiert den Aufsichtsrat der Gesellschaft in regelmäßigen Sitzungen über<br />
die eingetretenen Entwicklungen und die daraus resultierenden Maßnahmen und führt, soweit notwendig,<br />
die diesbezüglichen Beschlüsse des Verwaltungsrats der Muttergesellschaft herbei. Der<br />
Aufsichtsrat der Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe tagt den<br />
Vorschriften der Satzung entsprechend mindestens viermal im Jahr. Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> fanden<br />
sieben Sitzungen statt.<br />
2. Darstellung des Geschäftsverlaufs und der Lage des Unternehmens<br />
Die Nachfrage nach Rehaleistungen im Bereich der Rentenversicherungsträger hat sich im <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
<strong>2012</strong> stabilisiert und konnte leicht zulegen. Dagegen sind die gesamten Übernachtungszahlen<br />
gegenüber dem Vorjahr um 3,42 % auf 46.136 leicht rückläufig. Die daraus resultierende<br />
Auslastung veränderte sich von 80,29 % auf 77,54 %. Ursache hierfür war im Wesentlichen<br />
die Sanierung der Station 1 im ersten Quartal des <strong>Geschäftsjahr</strong>es <strong>2012</strong>.<br />
Die ständig durchgeführten Qualitätsverbesserungen führten im Bereich der Privatpatienten zu einer<br />
verbesserten Belegung. Des Weiteren konnten die bereits bestehenden Kooperationen mit<br />
Akutkrankenhäusern ausgebaut werden, die sich insbesondere im Bereich der Anschlussheilbehandlung<br />
positiv niedergeschlagen haben. Der Pflegesatz für die Anschlussheilbehandlung wurde<br />
in <strong>2012</strong> um EUR 2,83 und für die Heilverfahren um EUR 1,37 im Vergleich zum Vorjahr erhöht. Dadurch<br />
spiegelt sich die hohe Wertschätzung der Klinikleistung und –infrastruktur durch den Hauptbelegungspartner<br />
DRV (Bund) wider, die in regelmäßig durchgeführten Peer- Review-Verfahren<br />
auch entsprechend dokumentiert werden. Zudem zeigt sich deutlich, dass die Klinik durch den Zertifizierungsprozess<br />
und die hieraus gezogenen Erkenntnisse und Maßnahmen sehr stark profitiert.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 69 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
3. Darstellung der Ertragslage<br />
Die Umsatzerlöse verzeichneten einen leichten Rückgang um TEUR 12 (-0,18 %) auf TEUR 6.613.<br />
Die höheren Pflegesätze glichen den leichten Belegungsrückgang weitestgehend aus.<br />
Die für die Gesellschaft notwendige Belegung mit Privatpatienten konnte im Bereich der inländischen<br />
Privatpatienten weiterhin um 5,0 % (+TEUR 113,6) und die Belegung mit ausländischen Privatpatienten<br />
in <strong>2012</strong> mit einem Zuwachs von 8,5 % (+TEUR 30) weiter ausgebaut werden. Die gesamten<br />
Umsätze mit Privatpatienten konnten gegenüber 2011 von TEUR 2.646 um 5,4 % auf<br />
TEUR 2.789 gesteigert werden.<br />
Die Gesamterlöse (bestehend aus Umsatzerlösen und sonstigen betrieblichen Erträgen) zeigen mit<br />
TEUR 7.320 einen Anstieg gegenüber dem Vorjahr um TEUR 133 (1,85 %), der zum einen aus<br />
gestiegenen Umsätzen mit Privatpatienten und zum anderen aus gestiegenen sonstigen Erlösen<br />
aus ärztlichen Leistungen (TEUR 141; i. Vj. TEUR 118), aus höheren Schadenersatzleistungen<br />
durch die Versicherung (TEUR 77; i. Vj. TEUR 0) und aus gestiegenen Mieterträgen (TEUR 120; i.<br />
Vj. TEUR 77) resultiert.<br />
Durch stetige qualitätsverbessernde und qualitätssichernde Maßnahmen sowie durch die tarifliche<br />
Gehaltserhöhung stiegen die Personalaufwendungen gegenüber dem Vorjahr um TEUR 136 auf<br />
TEUR 3.890. Der Materialaufwand verzeichnet eine Steigerung um TEUR 24 (2,4 %) auf TEUR<br />
1.037. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus erhöhten Aufwendungen für Fremdpersonal<br />
(TEUR 494; i. Vj. TEUR 443), da Ausfallzeiten von eigenem Personal vermehrt durch den Einsatz<br />
von Fremdpersonal kompensiert werden mussten. Auslastungsbedingt fielen die Kosten für therapeutisches<br />
Fremdpersonal von TEUR 29 auf TEUR 1 sowie für Cateringleistungen um 2,9 %<br />
(TEUR 353; i. Vj. TEUR 364). Ferner verzeichneten die sonstigen betrieblichen Aufwendungen eine<br />
Steigerung um TEUR 90 auf TEUR 2.325. Diese ist im Wesentlichen auf die Steigerung der Energiekosten<br />
für Gas (TEUR 215; i. Vj. TEUR 175) und Strom (TEUR 140; i. Vj. TEUR 129), die sich<br />
auf Grund des frühen und langen Winters erhöhten, zurückzuführen. Ferner stiegen die Aufwendungen<br />
für Instandhaltungen (TEUR 161; i. Vj. TEUR 103), was im Wesentlichen auf Instandsetzungsmaßnahmen<br />
nach einem Wasserschaden begründet ist. Als Folge dessen verzeichnen die<br />
Aufwendungen für Hausreinigung ebenfalls einen Anstieg (TEUR 202; i. Vj. TEUR 186), da nach<br />
den durchgeführten Sanierungs- und Instandhaltungsmaßnahmen Sonderreinigungen erforderlich<br />
waren.<br />
Das positive Jahresergebnis vor Ergebnisabführung beläuft sich im Berichtsjahr auf TEUR 48<br />
(i. Vj. TEUR 172).<br />
Insgesamt entspricht das Jahresergebnis unseren Erwartungen.<br />
4. Darstellung der Vermögens- und Finanzlage<br />
Die Bilanzsumme erhöhte sich von TEUR 1.055 auf TEUR 1.238. Auf der Aktivseite ist der Forderungsbestand<br />
aus Lieferungen und Leistungen auf Grund gestiegener Forderungen gegen Privatpatienten<br />
(TEUR 166; i. Vj. TEUR 58) angestiegen. Die sonstigen Vermögensgegenstände hingegen<br />
sanken von TEUR 281 auf TEUR 247. Die liquiden Mittel zeigen einen deutlichen Anstieg von<br />
TEUR 257 um TEUR 127 auf TEUR 384. Auf der Passivseite ist ein Rückgang der sonstigen Rückstellungen<br />
im Wesentlichen auf Grund der gesunkenen Drohverlustrückstellung für im <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
begonnene und noch nicht abgeschlossene Heilbehandlungen von TEUR 246 auf TEUR 230<br />
zu verzeichnen. Die erhaltenen Anzahlungen fielen von TEUR 80 auf TEUR 27. Die Verbindlichkeiten<br />
aus Lieferungen und Leistungen fielen auslastungsbedingt von TEUR 204 auf TEUR 189. Die<br />
Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin aus dem Verrechnungskonto verzeichnen einen<br />
Anstieg von TEUR 190 auf TEUR 446.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 70 von 162
Betriebsgesellschaft Klinik Dr. Baumstark GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Der Unternehmensfortbestand der Gesellschaft ist durch den Ergebnisabführungsvertrag mit der<br />
Muttergesellschaft, der Kur- und Kongreß-GmbH, gesichert, ebenso wie die Liquiditätssicherung<br />
durch die zeitlich unbefristete und betragsmäßig unbegrenzte Liquiditätsgarantie der Muttergesellschaft<br />
gewährleistet ist. Für den Fall, dass ein verlustbedingter Liquiditätsabfluss aus den laufend<br />
erwirtschafteten Mitteln nicht gedeckt werden kann, ist damit die Gesellschafterin verpflichtet, die<br />
Liquidität durch Kapitalüberlassung zu sichern.<br />
5. Zukünftige Entwicklung, deren Risiken und Chancen<br />
Die gesamtwirtschaftliche Situation ist im laufenden <strong>Geschäftsjahr</strong> stabil geblieben. Der leichte<br />
Rückgang der Auslastung ist ausschließlich auf die Sanierungsmaßnahmen der Station 1 im ersten<br />
Quartal des Jahres zurückzuführen. Die Auslastung und der Umsatz konnten auf einem hohen Niveau<br />
gehalten werden.<br />
Die bereits in 2009 begonnene Installation eines zertifizierten Qualitätsmanagement-Systems fand<br />
im Juni 2011 ihren vorläufigen Abschluss. Danach ist die Klinik durch den TÜV Nord Zert. nach DIN<br />
EN ISO 9001:9008 und nach System QM Reha Version 1.0 BAR, der Bundesarbeitsgemeinschaft<br />
für Rehabilitation zertifiziert worden. Diese qualitätssteigernden Maßnahmen sind Voraussetzung<br />
für die Sicherung einer gleichbleibend hohen Belegung durch die gesetzlichen und privaten Kostenträger.<br />
Im Mai 2013 fand eine externe Auditierung durch den TÜV Nord Zert. statt.<br />
Insbesondere auf Grund der nach wie vor nicht marktgerechten und durchgängig nicht kostendeckenden<br />
Pflegesätze der öffentlichen Kostenträger ist ein Hauptaugenmerk auf die Akquisition von<br />
in- und ausländischen Privatpatienten zu legen. In Werbung und Akquisition wird verstärkt der Privatmarkt<br />
im In- und Ausland beworben; die Kooperation mit Medical Network Hessen (MNH) und<br />
die gemeinschaftliche Vermarktung mit Geschäftsbereichen der Muttergesellschaft --Kur-Royal<br />
Day-Spa und Kur-Royal Aktiv-- sollen verstärkt Synergieeffekte bewirken.<br />
Die Gesellschaft wird über die Muttergesellschaft Kur- und Kongreß-GmbH weiterhin verstärkt Investitionen<br />
in die Ausstattung und in die Qualität der Klinik tätigen, um der gesteigerten Nachfrage<br />
im Bereich des Privatmarktes nachzukommen.<br />
Den zur Sicherung des hohen Qualitätsstandards notwendigen Anpassungen im Stellenplan, insbesondere<br />
im psychotherapeutischen Bereich, wurde im laufenden <strong>Geschäftsjahr</strong> Rechnung getragen.<br />
Im Wirtschaftsplan für 2013 wird mit einer Belegung auf Vorjahresniveau gerechnet. Die geplanten<br />
Umsatzerlöse (TEUR 6.529) sowie das geplante Jahresergebnis 2013 vor Ergebnisabführung<br />
(TEUR +31) werden angestrebt. Für das Jahr 2014 wird mit stabilen Umsatzerlösen und einem<br />
ähnlichen Jahresüberschuss vor Gewinnabführung wie für 2013 gerechnet.<br />
Die Techniker Krankenkasse (TKK) hat mit Schreiben vom 15. Oktober <strong>2012</strong> den bestehenden Kooperationsvertrag<br />
fristgerecht zum 30. Juni 2013 gekündigt. Nach Ablauf des Vertrages erfolgt die<br />
Abrechnung von Patienten der TKK auf der Basis des vereinbarten Tagessatzes des VdEK. Im abgelaufenen<br />
<strong>Geschäftsjahr</strong> waren 3.056 Pflegetage mit Patienten der Techniker Krankenkasse zu<br />
verzeichnen. Dies könnte Auswirkungen auf die Zuweisung von Patienten der TKK im zweiten<br />
Halbjahr 2013 nach sich ziehen. Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden oder einen<br />
wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben könnten, sind nicht<br />
zu erkennen und zu erwarten. Darüber hinaus gewährleisten der Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag<br />
sowie die finanzielle Unterstützung durch die Muttergesellschaft ein zukunftssicheres<br />
Bestehen der Gesellschaft.<br />
Nachtragsbericht<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des <strong>Geschäftsjahr</strong>es, die Auswirkungen<br />
auf die Bilanzierung oder Bewertung des Jahresabschlusses hatten, sind nicht eingetreten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 71 von 162
François-Blanc-Spielbank GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
4.1.3 François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 12455<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kisseleffstr. 35 / Im Kurpark<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 170 10<br />
Fax:<br />
E-Mail: info@casino-bad-homburg.de<br />
Internet: www.casino-bad-homburg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> und ihrer Nebenbetriebe.<br />
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck<br />
unmittelbar oder mittelbar zu fördern, insbesondere Zweigniederlassungen zu errichten,<br />
gleichartige oder ähnliche Unternehmen zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen oder<br />
deren Geschäftsführung zu übernehmen.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
Der öffentliche Zweck ergibt sich aus der Aufgabenstellung. Der Stand der Erfüllung spiegelt<br />
sich in den Leistungsdaten und in den Ausführungen über das <strong>Geschäftsjahr</strong> wider. Die Voraussetzungen<br />
des § 121 Abs. 1 HGO liegen für das Unternehmen vor.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
- keine -<br />
Gründung<br />
23.08.<strong>2012</strong> (Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 09. November <strong>2012</strong>)<br />
Gesellschaftsvertrag<br />
Der Gesellschaftsvertrag wurde am 23. August <strong>2012</strong> auf unbestimmte Zeit geschlossen und in<br />
der Gesellschafterversammlung am 07. September <strong>2012</strong> hinsichtlich der rechte und Pflichten<br />
des Beirats (§ 9) geändert. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 09. November <strong>2012</strong>.<br />
Stammkapital<br />
25.000 €<br />
Anteil Kur- und Kongreß-GmbH<br />
100 %<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung Drucksachennummer:<br />
SV 11/409-4 vom 06.09.<strong>2012</strong>,<br />
SV 11/94-3 vom 25.08.<strong>2012</strong><br />
SV 11/369-3 vom 28.06.<strong>2012</strong><br />
Steuerliche Verhältnisse<br />
Es besteht seit dem 01. Januar 2013 eine umsatzsteuerliche Organschaft zur Kur- und Kongreß-GmbH<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 72 von 162
François-Blanc-Spielbank GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Gesellschafter<br />
Alleinige Gesellschafterin ist die Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Die Gesellschafterin hat am 28. Dezember <strong>2012</strong> eine sonstige Zuzahlung in die Kapitalrücklage<br />
von 10 Mio. € getätigt.<br />
Verwaltungsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- Vorsitzender -<br />
• Axel Dierolf, Stadtverordnetenvorsteher, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- 1. stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Dr. Sebastian Schaub<br />
- 2. stellvertretender Vorsitzender<br />
• Carsten Baums<br />
• Rolf Berns, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Karl Heinz Krug, Bürgermeister; <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Holger Fritzel, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Irina Gerybadze-Haesen, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Alexander Hetjes, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Wolfgang Hof, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Dieter Kraft, Stadtrat, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Stefan Schenkelberg, Stadtverordneter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Die Gesamtbezüge des Verwaltungsrates im Jahr <strong>2012</strong> betrugen 2.950 €. Die Verwaltungsratsmitglieder<br />
erhalten eine Aufwandsentschädigung von 50 € pro Sitzung. Der Vorsitzende<br />
erhält eine Aufwandsentschädigung von 100 € pro Sitzung.<br />
Bei den Gesellschafterversammlungen erhalten die Vertreter/innen 50 € pro Sitzung.<br />
Geschäftsführung<br />
• Ralf Wolter, Dipl.-Verwaltungswirt<br />
• Lutz Schenkel<br />
Herr Ralf Wolter vertritt die Gesellschaft allein und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB<br />
befreit. Herr Lutz Schenkel zeichnet mit Herrn Ralf Wolter oder dem Prokuristen Herrn Holger<br />
Reuter bzw. dem Prokuristen Frank Heiden gemeinsam.<br />
Die Geschäftsführer haben im Rumpfgeschäftsjahr keine Bezüge erhalten.<br />
Abschlussprüfer<br />
ATH Allgemeine Treuhandgesellschaft mbH Wirtschaftprüfungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 73 von 162
François-Blanc-Spielbank GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 09.11.<strong>2012</strong><br />
Aktiva<br />
TEUR<br />
Umlaufvermögen 10.025 25<br />
Forderungen gegen Gesellschafter 0 25<br />
Sonstige Vermögensgegenstände 3 1<br />
Guthaben bei Kreditinstituten 10.025 0<br />
Bilanzsumme 10.028 25<br />
Passiva<br />
TEUR<br />
Eigenkapital 9.923 25<br />
Gezeichnetes Kapital 25 25<br />
Kapitalrücklage 10.000 0<br />
Jahresfehlbetrag 102 0<br />
Sonstige Rückstellungen 60 0<br />
Verbindlichkeiten 46 0<br />
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 11 0<br />
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 34 0<br />
Bilanzsumme 10.028 25<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 9.11 - 31.12.<strong>2012</strong><br />
TEUR<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 102<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 102<br />
Sonstige Steuern 0<br />
Jahresfehlbetrag -102<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 74 von 162
François-Blanc-Spielbank GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Lagebericht<br />
Geschäfts- und Rahmenbedingungen, Unternehmenssteuerung<br />
Die François-Blanc-Spielbank GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe (FBS)<br />
wurde am 23. August <strong>2012</strong> gegründet.<br />
Die FBS zeichnet sich verantwortlich für den Betrieb der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe und<br />
ihrer Nebenbetriebe. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen berechtigt die geeignet sind, den<br />
Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern, insbesondere Zweigniederlassungen zu<br />
errichten, gleichartige oder ähnliche Unternehmen zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen<br />
oder deren Geschäftsführung zu übernehmen.<br />
In regelmäßigen Sitzungen informiert die Geschäftsführung den Verwaltungsrat der Gesellschaft<br />
über die Entwicklungen und daraus resultierende Maßnahmen. Der Verwaltungsrat der Gesellschaft<br />
tagt gemäß den Vorschriften des Gesellschaftsvertrags mindestens viermal im Jahr. Im<br />
Rumpfgeschäftsjahr <strong>2012</strong> fanden drei Sitzungen statt.<br />
Darstellung des Geschäftsverlaufs und der Lage des Unternehmens<br />
Die Gesellschaft wurde zur Übernahme des Spielbankbetriebs der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d.<br />
Höhe ab 1. Januar 2013 gegründet. Die Gesellschaft hat daher in <strong>2012</strong> die Geschäftstätigkeit<br />
noch nicht aufgenommen.<br />
Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage<br />
Das Rumpfgeschäftsjahr schließt auf Grund der angefallenen Aufwendungen mit einem Jahresfehlbetrag<br />
von TEUR 102 ab. An Aufwendungen sind im Wesentlichen Beratungskosten im Zusammenhang<br />
mit der Konzessionsvergabe von TEUR 62 und Weiterbelastungen von Kosten für den<br />
bei der Muttergesellschaft angestellten Geschäftsführer und Prokuristen von TEUR 19 angefallen.<br />
Das Stammkapital von TEUR 25 wurde von der Gesellschafterin in voller Höhe eingezahlt. Des<br />
Weiteren wurde eine sonstige Zuzahlung in Höhe von TEUR 10.000 als Kapitalrücklage durch die<br />
Gesellschafterin geleistet. Das eingezahlte Kapital ist zum Bilanzstichtag im Wesentlichen in<br />
den liquiden Mitteln gebunden.<br />
Zukünftige Entwicklung sowie deren Chancen und Risiken<br />
Die Gesellschaft hat den Betrieb der Spielbank und ihrer Nebenbetriebe zum 1. Januar 2013 aufgenommen.<br />
Dabei wurden im Rahmen eines Betriebsübergangs nach § 613a BGB 235 Mitarbeiter<br />
von der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co. KG, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, übernommen. Die<br />
Gesellschaft ist in alle Rechten und Pflichten aus den bestehenden Arbeitsverträgen eingetreten.<br />
Die bestehenden Tarifverträge wurden fristgerecht vor Betriebsübergang durch die Spielbank <strong>Bad</strong><br />
<strong>Homburg</strong> Wicker & Co. KG zum 31. Dezember <strong>2012</strong> gekündigt. Derzeit finden Vorbereitungen für<br />
die Neuverhandlung der Tarifverträge statt.<br />
Die Chancen der Gesellschaft liegen in der Optimierung und Weiterentwicklung der vorhandenen<br />
Strukturen und der damit angestrebten Steigerung des Bruttospielerlöses.<br />
Die Gesellschaft rechnet für das Jahr 2013 gemäß Wirtschaftsplan mit einem Bruttospielerlös von<br />
EUR 25 Mio. und einem Gewinn von ca. EUR 1 Mio. Aufgrund der bisherigen Geschäftsentwicklung<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 75 von 162
François-Blanc-Spielbank GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
sowie die Entwicklung im Spielbankwesen ist abzusehen, dass der Planansatz nicht erreicht werden<br />
kann. Für das Jahr 2014 kann vor diesem Hintergrund derzeit noch keine verlässliche Prognose<br />
abgegeben werden.<br />
Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden oder einen wesentlichen Einfluss auf die<br />
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben können, sind zurzeit nicht erkennbar.<br />
Nachtragsbericht<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Rumpfgeschäftsjahres, die Auswirkungen<br />
auf die Bilanzierung oder Bewertung des Jahresabschlusses hatten, sind nicht eingetreten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 76 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
4.1.4 KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 7439<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kaiser-Wilhelms-<strong>Bad</strong><br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 178 3150<br />
Fax: 06172 178 3158<br />
E-Mail: info@kuk.bad-homburg.de<br />
Internet: www.bad-homburg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die Führung, der Betrieb, die Verwaltung und das Management<br />
von Immobilien der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe einschließlich der Immobilien städtischer<br />
Eigenbetriebe oder Eigengesellschaften, sowie die Beratung der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe bzw. städtischer Eigenbetriebe und Eigengesellschaften in Angelegenheiten eigener<br />
Immobilien, mit Ausnahme von Rechts- und Steuerberatung.<br />
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck<br />
unmittelbar oder mittelbar zu fördern.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
Der öffentliche Zweck ergibt sich aus der Aufgabenstellung. Der Stand der Erfüllung spiegelt<br />
sich in den Leistungsdaten und in den Ausführungen über das <strong>Geschäftsjahr</strong> wider. Die Voraussetzungen<br />
des § 121 Abs. 1 HGO liegen für das Unternehmen vor.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
- keine -<br />
Gründung<br />
13.12.2001 (Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 22.01.2002)<br />
Gesellschaftsvertrag<br />
Der Gesellschaftsvertrag wurde zuletzt geändert mit Gesellschafterbeschluss<br />
vom 22. Februar <strong>2012</strong>.<br />
Stammkapital<br />
25.000 €<br />
Anteil Kur- und Kongreß-GmbH<br />
100 %<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 22.11.2001, Drucksachennummer SV1/228-4<br />
Vertragsgrundlagen<br />
Am 21.12.2001 hat die Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe einen Beherrschungs-<br />
und Gewinnabführungsvertrag mit der KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
in Gründung abgeschlossen. Im Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag verpflichtet<br />
sich die Gesellschaft, die Jahresergebnisse zu übernehmen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 77 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Gesellschafter<br />
Alleinige Gesellschafterin ist die Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Verwaltungsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- Vorsitzender -<br />
• Meinhard Matern, Leitender Magistratdirektor, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Holger Reuter, Kaufmännischer Leiter, Kur- und Kongreß-GmbH<br />
Die Gesamtbezüge des Verwaltungsrates im Jahr <strong>2012</strong> betrugen 2.200 € (Vorjahr 2.400 €). Die<br />
Verwaltungsratsmitglieder erhalten eine Aufwandsentschädigung von 50 € pro Sitzung. Der<br />
Vorsitzende erhält eine jährliche Aufwandspauschale von 400 € sowie eine Aufwandsentschädigung<br />
von 100 € pro Sitzung.<br />
Bei den Gesellschafterversammlungen erhalten die Vertreter/innen 50 € pro Sitzung.<br />
Geschäftsführung<br />
• Ralf Wolter, Dipl.-Verwaltungswirt<br />
Die Geschäftsführung hat von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.<br />
Abschlussprüfer<br />
ATH Allgemeine Treuhandgesellschaft mbH Wirtschaftprüfungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2009; vorher durch EUREVISIO GmbH<br />
Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft<br />
Beteiligungen (Anteil am Stammkapital in Prozent)<br />
• Hochtaunusbau Grundbesitzgesellschaft mbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (1 %)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 78 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Anlagevermögen 4 4 0 0,0<br />
Sachanlagen 4 4 0 0,0<br />
Umlaufvermögen 1.644 1.529 115 7,5<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 179 145 34 23,4<br />
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 135 97 38 39,2<br />
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 34 29 5 17,2<br />
3. Sonstige Vermögensgegenstände 10 19 -9 -47,4<br />
Liquide Mittel 1.465 1.384 81 5,9<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 4 2 2 100,0<br />
Bilanzsumme 1.652 1.536 116 7,6<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 1.125 1.125 0 0,0<br />
Gezeichnetes Kapital 25 25 0 0,0<br />
Kapitalrücklage 1.100 1.100 0 0,0<br />
Rückstellungen 120 113 7 6,2<br />
Verbindlichkeiten 407 297 110 37,0<br />
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 17 39 -22 -56,4<br />
2. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin 372 196 176 89,8<br />
3. Sonstige Verbindlichkeiten 18 61 -43 -70,5<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 0 1 -1 -100,0<br />
Bilanzsumme 1.652 1.536 116 7,6<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 1.224 1.215 9 0,7<br />
Sonstige betriebliche Erträge 239 235 4 1,7<br />
Materialaufwand 803 710 93 13,1<br />
Personalaufwand 113 146 -33 -22,6<br />
Abschreibungen 2 2 0 0,0<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 386 385 1 0,3<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2 6 -4 -66,7<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 161 213 -52 -24,4<br />
Sonstige Steuern 6 5 1 20,0<br />
Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages<br />
abgeführter Gewinn 155 208 -53 -25,5<br />
Jahresergebnis 0 0 0 0<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 79 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Kapitalstruktur <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital<br />
68%<br />
Rückstellungen<br />
7%<br />
Verbindlichkeiten<br />
25%<br />
T€<br />
Entwicklung wesentlicher<br />
Jahresabschlusszahlen<br />
3.000<br />
2.500<br />
2.000<br />
1.500<br />
1.000<br />
500<br />
0<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Eigenkapital Verbindlichkeiten Umsatzerlöse<br />
Personalaufwand Jahresergebnis<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
T€ T€ T€ T€ T€ T€<br />
■ Eigenkapital 2.939 2.939 1.125 1.125 1.125 1.125<br />
■ Verbindlichkeiten 76 113 219 86 297 407<br />
■ Umsatzerlöse 644 1.204 1.298 1.230 1.215 1.224<br />
■ Personalaufwand 129 113 134 107 146 113<br />
■ Jahresergebnis 134 298 300 282 208 155<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 80 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Lagebericht<br />
Geschäfts- und Rahmenbedingungen, Unternehmenssteuerung<br />
Der Gegenstand des Unternehmens ist die Führung, der Betrieb, die Verwaltung und das Management<br />
von Immobilien der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe einschließlich der Immobilien städtischer<br />
Eigenbetriebe und Eigengesellschaften sowie die Beratung der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe bzw.<br />
der städtischen Eigenbetriebe und Eigengesellschaften in Angelegenheiten eigener Immobilien. Die<br />
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, <strong>Bad</strong><br />
<strong>Homburg</strong> v. d. Höhe (KuKI GmbH), betreibt auf Grund eines mit der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe<br />
abgeschlossenen Betriebspachtvertrags die „Ladengalerie im Rathaus“ in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe.<br />
Seit 1. Januar 2008 wird die „Kurhaus-Ladengalerie“ von der Muttergesellschaft Kur- und Kongreß-<br />
Gesellschaft mit beschränkter Haftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, gepachtet.<br />
Die Tätigkeit der KuKI GmbH bezog sich im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> auf die Vermietung dieser beiden<br />
Ladengalerien.<br />
In regelmäßigen Sitzungen informiert die Geschäftsführung den Verwaltungsrat der Gesellschaft<br />
über die Entwicklungen und daraus resultierende Maßnahmen. Der Verwaltungsrat der KuKI GmbH<br />
tagt gemäß den Vorschriften des Gesellschaftsvertrags mindestens viermal im Jahr. Im <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
<strong>2012</strong> fanden sieben Sitzungen statt.<br />
Die Gesellschaft ist seit dem 19. Dezember 2006 an der Hochtaunusbau Grundbesitzgesellschaft<br />
mit beschränkter Haftung, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, mit 1 % beteiligt. Die Gesellschaft kann Bauten<br />
in allen Rechts- und Nutzungsformen bewirtschaften, errichten, erwerben, vermitteln und betreuen.<br />
Sie kann alle aus dem Bereich der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft, des Städtebaus und der<br />
Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen.<br />
Darstellung des Geschäftsverlaufs und der Lage des Unternehmens<br />
Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> konnte trotz schwieriger werdender Rahmenbedingungen wieder eine weitgehende<br />
Vollvermietung der Ladengalerie im Rathaus erreicht werden. Der Leerstand betrug lediglich<br />
2,3 % (i. Vj. 4,5 %). Die Kurhaus-Ladengalerie war im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> weitgehend vermietet.<br />
Der Leerstand betrug 4,4 % (i. Vj. 3,6 %). Noch wichtiger für die weitere Entwicklung war jedoch,<br />
dass für beide Ladengalerien erneut leistungsstarke und kreative gastronomische Betriebe<br />
gefunden werden konnten, von denen wir erwarten, dass sie sich in den nächsten Jahren als Frequenzbringer<br />
beweisen werden. Der durchschnittliche Brutto-Mietzins beträgt für die Ladengalerie<br />
im Rathaus EUR/m² 16,30 (i. Vj. EUR/m² 16,66) und für die Kurhaus- Ladengalerie EUR/m² 24,79<br />
(i. Vj. EUR/m² 25,23). Mit dem Engagement der Gesellschaft bei der Verpachtung der Ladenflächen<br />
trägt die Gesellschaft aktiv zur attraktiven Gestaltung der Einkaufsflächen in der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v. d. Höhe bei.<br />
Synergieeffekte durch Einschaltung von Fachabteilungen der Muttergesellschaft, insbesondere im<br />
Hinblick auf Rechnungswesen, Werbung und Technik, werden genutzt.<br />
Zusätzliche Erträge durch Dienstleistungen im Bereich Facility Management, insbesondere gegenüber<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe und der Muttergesellschaft, sind weiterhin zu verzeichnen.<br />
Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage<br />
Die gesamten Umsatzerlöse erhöhten sich um TEUR 9 auf TEUR 1.224. Dabei haben sich die Mieterlöse<br />
für die Ladengalerie im Rathaus auf TEUR 469 (i. Vj. TEUR 463) erhöht. Die Mieterlöse der<br />
Kurhaus-Ladengalerie stiegen um 2,1 % auf TEUR 390 (i. Vj. TEUR 382).<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 81 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um TEUR 4 auf TEUR 239 angestiegen.<br />
Der Materialaufwand hat sich gegenüber dem Vorjahr um 13,1 % auf TEUR 803 (i. Vj. TEUR 710)<br />
erhöht. Wesentlich für den Anstieg sind höhere Kostenweiterbelastungen für überlassene Arbeitskräfte<br />
durch die Muttergesellschaft.<br />
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind mit TEUR 386 nahezu unverändert zum Vorjahr<br />
(TEUR 385).<br />
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 161 liegt mit TEUR 19 über<br />
dem Planansatz in Höhe von TEUR 142 und um TEUR 52 unter dem Vorjahresergebnis.<br />
Der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 155 (i. Vj. TEUR 208) wird auf<br />
Grund des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrags an die Gesellschafterin<br />
abgeführt.<br />
Die Bilanzsumme erhöhte sich um TEUR 116 auf TEUR 1.652. Auf der Aktivseite haben sich die<br />
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände um TEUR 34 auf TEUR 179 erhöht. Forderungen<br />
gegen die und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin werden saldiert ausgewiesen.<br />
Wie auch im Vorjahr bestand in <strong>2012</strong> ein Verbindlichkeitsüberhang in Höhe von TEUR 372 (i.<br />
Vj. TEUR 196). Die flüssigen Mittel haben sich um TEUR 81 auf TEUR 1.465 positiv verändert. Bei<br />
den sonstigen Rückstellungen ist ein Anstieg um TEUR 7 auf TEUR 120 bzw. bei den Verbindlichkeiten<br />
aus Lieferungen und Leistungen ein Rückgang um TEUR 22 auf TEUR 17 zu verzeichnen.<br />
Die sonstigen Verbindlichkeiten sind ebenfalls um TEUR 43 auf TEUR 18 zurückgegangen.<br />
Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben.<br />
Die zukünftige eigenständige Finanzierung der Gesellschaft hängt davon ab, ob die Forderungen<br />
aus den Mietverhältnissen durch die Mieter zeitgerecht beglichen werden und damit sichergestellt<br />
ist, dass die Gesellschaft ihren Zahlungsverpflichtungen (insbesondere Pachtzinszahlungen und<br />
Personalverpflichtungen) nachkommen kann.<br />
Zur zukünftigen unterjährigen Liquiditätssicherung wurde durch die Muttergesellschaft in 2004 eine<br />
zeitlich unbefristete und betragsmäßig unbegrenzte Liquiditätsgarantie ausgesprochen. Darüber<br />
hinaus wurde in der Liquiditätsgarantie unwiderruflich für eventuell entstehende Zahlungsverpflichtungen<br />
der uneingeschränkte Rangrücktritt gegenüber den Gläubigern anderer Forderungen erklärt.<br />
Im <strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong> erfolgte keine Inanspruchnahme.<br />
Zukünftige Entwicklung mit ihren Chancen und Risiken<br />
Nach wie vor liegt das Hauptaugenmerk in der Akquisition neuer Ladenmieter für beide Ladengalerien,<br />
mit denen langfristige vertragliche Vereinbarungen abgeschlossen werden sollen. Darüber<br />
hinaus werden weiterhin die Werbegemeinschaften der beiden Galerien im Hinblick auf eine optimierte<br />
Werbestrategie (Veranstaltungen, Events, Ausstellungen etc.) unterstützt, damit eine noch<br />
größere Akzeptanz der Ladengalerien und eine größere Kundenfrequenz erreicht werden können.<br />
Der Vertrag über die Erbringung von Gebäudedienstleistungen an die Verpächterin, die Stadt <strong>Bad</strong><br />
<strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, bringt der Gesellschaft zusätzliche Erträge. Diese Dienstleistungen werden z.<br />
T. durch Mitarbeiter der Muttergesellschaft auf Umlagenbasis erbracht.<br />
Die Gesellschaft plant für das <strong>Geschäftsjahr</strong> 2013 Umsatzerlöse von TEUR 1.213 sowie einen Jahresüberschuss<br />
vor Ergebnisabführung von TEUR 132. Für das Jahr 2014 gehen wir von einer vergleichbaren<br />
Entwicklung aus.<br />
Der angedachte Verkauf des Rathauses könnte jedoch erhebliche Auswirkungen auf die Finanzund<br />
Ertragslage der Gesellschaft haben, insbesondere müssen auch steuerliche Auswirkungen<br />
elementar betrachtet werden.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 82 von 162
KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Beeinträchtigungen des Vermietungsgeschäftes sind durch die öffentliche Diskussion um den Verkauf<br />
im starken Maße zu beobachten. Es ist mit einem Ver kauf der Liegenschaft in 2013 zu rechnen.<br />
Die Gesellschaft strebt daher bei einem Verkauf an, auf ähnlicher Basis einen Betriebspachtvertrag<br />
mit dem neuen Eigentümer abzuschließen, der der Gesellschaft eine nachhaltige Vermietungstätigkeit<br />
in der Rathaus-Ladengalerie sichern und der Gesellschaft eine weiterhin stabile Vermögens-<br />
sowie Finanz- und Ertragslage ermöglichen soll.<br />
Zum 30. Juni 2013 hat ein Hauptkunde, mit dem ca. 14 % der jährlichen Umsatzerlöse erzielt wurden,<br />
fristgerecht gekündigt. Die Gesellschaft befindet sich jedoch zurzeit mit dem Mieter in Verhandlungen,<br />
das Mietverhältnis auch über den 30. Juni 2013 hinaus fortzusetzen.<br />
Die Gesellschaft beabsichtigt, auf der Basis einer Kooperation mit der Bahnhof GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v. d. Höhe, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe, die Verpachtung der nach der Sanierung und Neugestaltung<br />
zur Verfügung stehenden Ladenlokale zu organisieren und damit zusätzliche Erlöse für die<br />
Gesellschaft zu generieren.<br />
Des Weiteren sind Auswirkungen auf Grund der gesamtwirtschaftlichen Situation noch nicht absehbar.<br />
Diese könnte sich jedoch negativ auf die Vermietungssituation und damit die Umsatzerlöse und<br />
das Jahresergebnis auswirken.<br />
Andere Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden oder einen wesentlichen Einfluss<br />
auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben können, sind nicht erkennbar.<br />
Nachtragsbericht<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des <strong>Geschäftsjahr</strong>es, die Auswirkungen auf<br />
die Bilanzierung oder Bewertung des Jahresabschlusses hatten, sind nicht eingetreten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 83 von 162
Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
4.2 Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe*<br />
*Prüfbericht zum Jahresabschluss <strong>2012</strong> für die Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe lag bis zum<br />
Redaktionsschluss am 18.09.2013 nicht vor; daher wurden bei den Werten die Daten für das Jahr<br />
2011 dargestellt.<br />
Rechtsform<br />
gemeinnützige GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 2739<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Kaiser- Friedrich- Promenade 57 a<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 409 0<br />
Fax: 06172 214 16<br />
E-Mail: info@kurstift.com<br />
Internet: www.kurstift.com<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Wohnstifts in <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe.<br />
Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des<br />
Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung.<br />
Die Gesellschaft ist selbstlos tätig; sie verfolgt nicht in erster Linie eigenwirtschaftliche Zwecke.<br />
Die Mittel der Gesellschaft dürfen nur für satzungsmäßige Zwecke verwendet werden.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
Bei der Beteiligung an der Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe handelt es sich gem. § 121<br />
Abs. 2 Ziffer 2 HGO nicht um eine wirtschaftliche Betätigung, so dass eine Prüfung der Voraussetzungen<br />
des § 121 Abs. 1 HGO entfällt.<br />
Beziehungen zum städtischen Haushalt<br />
Zur Sicherung der Liquidität und für Umstrukturierungsmaßnahmen hat die Stadt im Jahr <strong>2012</strong><br />
eine Kapitaleinlage in Höhe von 1.400 T€ (Vorjahr: 1.105 T€) geleistet.<br />
Es besteht eine zeitlich unbeschränkte Ausfallbürgschaft der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe für<br />
Bewohnerdarlehen über 266 T€ (Vorjahr: 266 T€).<br />
Gründung<br />
28.07.1982<br />
Stammkapital<br />
102.258 €<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Anteil Stadt<br />
100 %<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 27.05.1982, Drucksachen-Nr.: 187<br />
Vertragsgrundlagen<br />
Mietvertrag vom 05.02.1982 mit Ergänzungen vom 20.04.1983 und 6. und 8.05.1987.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 84 von 162
Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Ausfallbürgschaft der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe:<br />
Gegenstand:<br />
Rechtsgrundlage:<br />
zeitlich unbeschränkte Ausfallbürgschaft für Bewohnerdarlehen<br />
Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 26.08.1982 und ergänzende<br />
Beschlüsse vom 15.12.1983, 27.02.1986, 28.09.1989,<br />
26.03.1992 und 06.11.1997<br />
Auflagen des Regierungspräsidiums in Darmstadt vom 06.10.1982 (Az. II 2-33c 14/01-8/82)<br />
und ergänzende Genehmigungen vom 31.01.1984, 3.04.1986, 10.11.1989 und 19.12.1997:<br />
1. Die Kurstift <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe gemeinnützige GmbH der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe ist zu verpflichten, die Bewohnerdarlehen entweder mündelsicher oder bei öffentlich-rechtlichen<br />
Körperschaften und Anstalten getrennt von ihrem Vermögen anzulegen.<br />
Andere Anlegungsarten bedürfen der vorherigen Zustimmung des Finanzausschusses<br />
der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe. Die Gesellschaft darf lediglich die aus der<br />
Anlage der Darlehen erzielten Erträge zur Finanzierung ihrer Aufwendungen verwerten.<br />
2. Eine Änderung der Bedingungen zum Nachteil der Stadt bedarf der Genehmigung des<br />
Regierungspräsidenten.<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Manfred Falkenmeier <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (Stadtrat bis 05/2011)<br />
- Vorsitzender -<br />
• Ursula Bachmeier, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- stellvertretende Vorsitzende -<br />
• Gerhard Trumpp, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (Stadtverordneter bis 05/2011)<br />
• Barbara Grohne-Busch, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (Stadtverordnete bis 05/2011)<br />
• Christine Rupp, Stadträtin, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Sylvia Argyrakis, Stadtverordnete, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Lucia Lewalter-Schoor, Stadtverordnete, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Harry Felder, Betriebsratsvorsitzender<br />
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates belaufen sich auf 3.448 € (Vorjahr: 3.148 €). Die Aufsichtsratsmitglieder<br />
erhalten eine Auslagenerstattung von 50 € pro Sitzung. Zusätzlich erhält<br />
der Vorsitzende eine jährliche Aufwandsentschädigung in Höhe von 1.228 € und die stellvertretende<br />
Vorsitzende 920 €.<br />
Bei den Gesellschafterversammlungen erhalten die Vertreter/innen 50 €.<br />
Geschäftsführung<br />
• Peter Ahrens, Stiftsdirektor<br />
Die Bezüge der Geschäftsführung betrugen im <strong>Geschäftsjahr</strong> 150 T€.<br />
Abschlussprüfer<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>er Revisions- und Treuhandgesellschaft mbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2007<br />
Jahr 2006: Dr. Dornbach Treuhand GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
Jahre 2001 bis 2005: Gutberlet·Hartmann·Ball·Meyer Dr. Dornbach Treuhand GmbH,<br />
Wirtschaftprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>;<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 85 von 162
Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Bilanz* 31.12.2011 31.12.2010 Veränderung<br />
Aktiva TEUR TEUR %<br />
Anlagevermögen 435 443 -8 -1,8<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 5 2 3 150,0<br />
Sachanlagen 430 441 -11 -2,5<br />
Umlaufvermögen 432 967 -535 -55,3<br />
Vorräte 6 6 0 0,0<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 146 210 -64 -30,5<br />
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 131 156 -25 -16,0<br />
2. Sonstige Vermögensgegenstände 15 55 -40 -72,7<br />
Liquide Mittel 280 751 -471 -62,7<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 4 4 0 0,0<br />
Bilanzsumme 872 1.414 -542 -38,3<br />
Passiva TEUR TEUR %<br />
Eigenkapital 238 413 -175 -42,4<br />
Gezeichnetes Kapital 102 102 0 0,0<br />
Kapitalrücklage 1.392 1.652 0 -15,7<br />
Gewinnrücklagen 24 24 0 0,0<br />
Jahresfehlbetrag -1.279 -1.365 86 6,3<br />
Rückstellungen 108 92 16 17,4<br />
Verbindlichkeiten 525 910 -385 -42,3<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 74 0 74 0<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 133 126 7 5,6<br />
3. Bewohnerdarlehen 266 597 -331 -55,4<br />
4. Sonstige Verbindlichkeiten 52 186 -134 -72,0<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0<br />
Bilanzsumme 872 1.414 -542 -38,3<br />
Gewinn- und Verlustrechnung* 31.12.2011 31.12.2010 Veränderung<br />
TEUR TEUR %<br />
Umsatzerlöse 6.238 6.514 -276 -4,2<br />
Sonstige betriebliche Erträge 78 202 -124 -61,4<br />
Materialaufwand 3.727 3.751 -24 -0,6<br />
Personalaufwand 2.797 2.960 -163 -5,5<br />
Abschreibungen 87 83 4 4,8<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen 746 788 -42 -5,3<br />
Erträge aus anderen Wertpapieren/Anlagevermögen 0 78 -78 -100,0<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2 9 -7 -77,8<br />
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16 227 -211 -93,0<br />
Finanzergebnis -14 -140 126 90,0<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.056 -1.006 -50 -5,0<br />
außerordentliche Aufwendungen 204 358 -154 -43,0<br />
Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 1 -1 -100,0<br />
sonstige Steuern 20 0 20 0<br />
Jahresfehlbetrag -1.279 -1.365 86 6,3<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 86 von 162
Kurstift gGmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Kapitalstruktur 2011<br />
Rückstellungen<br />
12,4%<br />
Verbindlichkeiten<br />
60,3%<br />
Eigenkapital<br />
27,3%<br />
T€<br />
16.000<br />
14.000<br />
12.000<br />
10.000<br />
8.000<br />
6.000<br />
4.000<br />
2.000<br />
0<br />
-2.000<br />
Entwicklung wesentlicher<br />
Jahresabschlusszahlen<br />
2006 2007 2008 2009 2010 2011<br />
Eigenkapital Verbindlichkeiten Umsatzerlöse<br />
Personalaufwand Jahresergebnis<br />
2006 2007 2008 2009 2010 2011<br />
T€ T€ T€ T€ T€ T€<br />
■ Eigenkapital 1.682 895 631 257 413 238<br />
■ Verbindlichkeiten 14.551 13.737 11.783 11.022 910 525<br />
■ Umsatzerlöse 6.421 6.520 6.820 6.761 6.514 6.238<br />
■ Personalaufwand 2.773 2.996 2.842 2.990 2.960 2.797<br />
■ Jahresergebnis -182 -787 -264 -965 -1.365 -1.279<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 87 von 162
5. Sonstige Gesellschaften (GmbH)<br />
5. Sonstige Gesellschaften<br />
(GmbH)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 88 von 162
Dynega Energiehandel GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.1 Dynega Energiehandel GmbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 84115<br />
Frankfurt am Main<br />
Solmsstraße 38<br />
60486 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 213 2558 0<br />
Fax: 069 213 9682102<br />
E-Mail: info@dynega.de<br />
Internet: www.dynega.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die Beschaffung von Gas und Strom in eigenem Namen<br />
oder im Namen ihrer Gesellschafter für Rechnung ihrer Gesellschafter, sowie die Erbringung<br />
aller damit und mit dem Bezugsmanagement mittelbar oder unmittelbar verbundenen Dienstleistungen.<br />
Die Gesellschaft kann auch den Handel mit Gas und/oder Strom auf eigene<br />
Rechnung betreiben.<br />
Gründung<br />
11.08.2008<br />
Stammkapital<br />
150.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
6,7 % (10.000 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 28.08.2008, Drucksachen-Nr.: SV 6/894-3<br />
Gesellschafter<br />
Auf das Stammkapital haben die Gesellschafter folgende Stammeinlagen übernommen:<br />
• Mainova Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main 10.000 €<br />
• Eisenacher Versorgungs-Betriebe GmbH (EVB); Eisenach 10.000 €<br />
• Energieversorgung Main-Spessart GmbH, Aschaffenburg 10.000 €<br />
• Oberhessische Gasversorgung GmbH, Friedberg 10.000 €<br />
• Ohra Energie GmbH, Hörsel 10.000 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 10.000 €<br />
• Stadt Büdingen (Stadtwerke Büdingen) 10.000 €<br />
• Stadtwerke Dreieich GmbH, Dreieich 10.000 €<br />
• Stadtwerke Hanau GmbH, Hanau 10.000 €<br />
• Stadtwerke Langen GmbH, Langen………………………………………………10.000 €<br />
• Stadtwerke Mühlheim am Main GmbH, Mühlheim 10.000 €<br />
• Stadtwerke Neu-Isenburg GmbH, Neu-Isenburg 10.000 €<br />
• TaunaGas Oberursel GmbH, Oberursel 10.000 €<br />
• Werraenergie GmbH, <strong>Bad</strong> Salzungen 10.000 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 89 von 162
Dynega Energiehandel GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Beirat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Jürgen Funke, Geschäftsführer TaunaGas Oberursel GmbH, Oberursel<br />
• Erich Karl Keßler (bis 11.10.<strong>2012</strong>)<br />
Geschäftsführer der Eisenacher Versorgungsbetriebe GmbH (EVB), Eisenach<br />
• Herbert Kiefer<br />
Geschäftsführer der Oberhessischen Gasversorgung GmbH, Friedberg<br />
• Wolfgang Kressl (seit 13.11.<strong>2012</strong>)<br />
Geschäftsführer der Stadtwerke Mühlheim am Main GmbH, Mühlheim<br />
• Steffen Maiwald (seit 13.11.<strong>2012</strong>)<br />
Geschäftsführer der Stadtwerke Hanau, Hanau<br />
• Eberhard Röder<br />
Geschäftsführer der Stadtwerke Neu-Isenburg GmbH; Neu-Isenburg<br />
• Dr. Bernd Schäfer<br />
Betriebsleiter der Stadtwerke Büdingen, Büdingen<br />
• Dr. Marie-Luise Wolff- Hertwig, Vorstand der Mainova Aktiengesellschaft, Frankfurt<br />
am Main<br />
Geschäftführung<br />
• Hans-Ulrich Kimpel, Dipl.-Ing., Neu-Isenburg<br />
• Jürgen Kellner, Dipl.-Betriebswirt, Neuss<br />
Prokura<br />
• Stefan Baar (Gesamtprokura mit einem Geschäftsführer)<br />
Abschlussprüfer<br />
Dr. Fritz Kesel & Partner OHG, Wirtschaftprüfungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 90 von 162
FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.2 FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 75141<br />
Frankfurt am Main<br />
Unterschweinstiege 8<br />
60329 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 686038 0<br />
Fax: 069 686038 11<br />
E-Mail: info@frm-united.com<br />
Internet: www.frm-united.com<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist das internationale Standortmarketing für den Wirtschaftsraum<br />
Frankfurt RheinMain. Zum Gegenstand der Gesellschaft gehört insbesondere, die vorhandenen<br />
Stärken des Wirtschaftsraumes zu vernetzen und zu bündeln, die Wahrnehmung<br />
des Wirtschaftsraums und seiner Standortvorteile und das Interesse an dem Wirtschaftsraum<br />
zu fördern sowie zur Förderung der Wettbewerbsfähigkeit und Attraktivität des Wirtschaftsraums<br />
ein gemeinsames, profiliertes Erscheinungsbild des Wirtschaftsraumes und<br />
den Wirtschaftsraum als Marke zu entwickeln und zu pflegen.<br />
Mit ihrer Geschäftstätigkeit nimmt die Gesellschaft übergeordnete Aufgaben im Rahmen des<br />
Standortmarketings wahr. Die Gesellschaft konkurriert nicht mit den kommunalen Wirtschaftsförderungen<br />
der Gesellschafter. Aufgaben der Wirtschaftsförderung nimmt die Gesellschaft<br />
nur subsidiär zu den kommunalen Stellen wahr.<br />
Gründung<br />
24.03.2005<br />
Stammkapital<br />
250.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
1 % (2.500 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 24.02.2005, Drucksachen-Nr.: SV 1/1623-3<br />
Finanzierung<br />
Die Gesellschafter leisten jährliche Zuzahlungen, deren Höhe jeweils durch Beschluss der<br />
Gesellschafterversammlung festgelegt wird.<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe leistet jährlich eine Zuzahlung in Höhe von 40.000 €.<br />
Gesellschafter<br />
Auf die Stammeinlage haben übernommen:<br />
• Stadt Frankfurt am Main 93.750 €<br />
• Hessen Agentur GmbH 25.000 €<br />
• IHK Forum Rhein-Main (GbR) 18.750 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 91 von 162
FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Stadt Offenbach am Main 10.000 €<br />
• Landeshauptstadt Wiesbaden (Austritt 31.12.<strong>2012</strong>) 10.000 €<br />
• Hochtaunuskreis 8.750 €<br />
• Landkreis Offenbach 8.750 €<br />
• Main-Kinzig-Kreis 8.750 €<br />
• Main-Taunus-Kreis 8.750 €<br />
• Wetteraukreis (Austritt 31.12.<strong>2012</strong>) 8.750 €<br />
• Landkreis Groß-Gerau 6.250 €<br />
• Rheingau-Taunus-Kreis 6.250 €<br />
• Wirtschaftsinitiative FrankfurtRheinMain e.V. 6.250 €<br />
• Wissenschaftsstadt Darmstadt 5.000 €<br />
• Regionalverband FrankfurtRheinMain 3.750 €<br />
• Wirtschaftsförderung Region FrankfurtRheinMain e.V. 2.500 €<br />
• Bayrischer Untermain (über ZENTEC GmbH Zentrum für Technologie) 2.500 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 2.500 €<br />
• Stadt Rüsselsheim 2.500 €<br />
• Stadt Hanau 2.500 €<br />
• Landkreis Darmstadt-Dieburg 2.500 €<br />
• Kreis Bergstraße 2.500 €<br />
• Handwerkskammer Rhein-Main 1.250 €<br />
• Frankfurt RheinMain GmbH International Marketing of the Region 8.750 €<br />
Aufsichtsrat (Stand: Mai/<strong>2012</strong>)<br />
• Peter Feldmann, Oberbürgermeister, Stadt Frankfurt am Main<br />
- Vorsitzender - (ab 27.09.<strong>2012</strong>); Mitglied (seit 14.08.<strong>2012</strong>)<br />
• Markus Frank, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
- Vorsitzender - (bis 14.08.<strong>2012</strong>)<br />
• Michael Cyriax, Landrat, Main-Taunus-Kreis<br />
- stellvertretender Vorsitzender - (ab 27.09.<strong>2012</strong>); Mitglied (seit 05.10.2011)<br />
• Joachim Arnold, Landrat, Wetteraukreis (bis 31.12.2011)<br />
- stellvertretender Vorsitzender – (bis 31.12.2011); danach Mitglied (bis 31.12.<strong>2012</strong>)<br />
• Dr. Hans-Peter Bach, Geschäftsführer Medienhaus (entsandt von IHK Forum)<br />
• Detlev Bendel, Stadtrat, Stadt Wiesbaden (bis 31.12.<strong>2012</strong>)<br />
• Patrick Burghardt, Oberbürgermeister, Stadt Rüsselsheim (ab 24.01.<strong>2012</strong>)<br />
• Birgit Collin-Langen, Oberbürgermeisterin, Stadt Bingen am Rhein, (bis 20.03.<strong>2012</strong>)<br />
entsandt von Wirtschaftsförderung Region Frankfurt Rhein-Main<br />
• Martin Herkströter, stellvert. Vorsitzender Wirtschaftsförderung Frankfurt, entsandt<br />
von Wirtschaftsförderung Region Frankfurt/Rhein-Main (ab 20.03.<strong>2012</strong>)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 92 von 162
FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Klaus Herzog, Oberbürgermeister, Stadt Aschaffenburg (bis 01.05.<strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (bis 17.02.<strong>2012</strong>)<br />
• Ulrich Krebs, Landrat, Hochtaunuskreis<br />
• Karl-Heinz Krug, Bürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (ab 17.02.<strong>2012</strong>)<br />
• Wolfgang Marzin, Vorsitzender Geschäftsführung Messe Frankfurt GmbH,<br />
entsandt von Wirtschaftsinitiative FrankfurtRheinMain e.V. (bis 09.11.<strong>2012</strong>)<br />
• Dr. Helmut Müller, Oberbürgermeister, Stadt Wiesbaden<br />
• Dr. Mathias Müller, Präsident IHK Frankfurt am Main; entsandt von Wirtschaftsinitiative<br />
FrankfurtRheinMain e.V.<br />
• Jochen Partsch, Oberbürgermeister, Stadt Darmstadt<br />
• Uwe Paulsen, Stadtverordneter, Stadt Frankfurt am Main<br />
• Dr. Ralf-Rainer Piesold, Stadtrat, Stadt Hanau<br />
• Erich Pipa, Landrat, Main-Kinzig-Kreis<br />
• Dirk-Oliver Quilling, Landrat, Kreis Offenbach<br />
• Dr. Christof Riess, Hauptgeschäftsführer Handwerkskammer Rhein-Main<br />
• Dr. Reuter, Landrat, Kreis Aschaffenburg; enstandt von Bayrischer Untermain (seit<br />
01.05.<strong>2012</strong><br />
• Steffen Saebisch, Staatssekretär (Ministerium für Wirtschaft, Verkehr und Landesentwicklung;<br />
entsandt von Hessen Agentur GmbH<br />
• Klaus Peter Schellhaas, Landrat, Landkreis Darmstadt-Dieburg<br />
• Horst Schneider, Oberbürgermeister, Stadt Offenbach<br />
• Ludger Stüve, Verbandsdirektor, Regionalverband Frankfurt am Main (seit<br />
01.03.<strong>2012</strong>)<br />
• Matthias Wilkes, Landrat, Kreis Bergstraße<br />
• Thomas Will, Landrat, Kreis Groß-Gerau<br />
Der Aufsichtsrat erhält keine Vergütung oder andere Bezüge.<br />
Geschäftführung<br />
• Dr. Hartmut Schwesinger, Geschäftsführer; Einzelvertretungsbefugnis<br />
(bis 28.02.2013)<br />
• Eric Menges, Prokurist, Einzelprokura (bis 28.02.2013)<br />
Geschäftsführer, Einzelvertretungsbefugnis (ab 01.03.2013)<br />
Abschlussprüfer<br />
Deloitte & Touche GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr <strong>2012</strong>; vorher durch Barth Associates<br />
GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 93 von 162
Frankfurt Ticket RheinMain GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.3 Frankfurt Ticket RheinMain GmbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Handelsregister<br />
HRB 44955<br />
Frankfurt am Main<br />
Anschrift<br />
Hanauer Landstrasse 417<br />
60314 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 1340 400<br />
Fax: 069 1340 444<br />
E-Mail: info@frankfurt-ticket.de<br />
Internet: www.frankfurt-ticket.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens sind Marketing, Vertrieb und Verkauf von Eintrittskarten für<br />
kulturelle, künstlerische, sportliche oder sonstige Veranstaltungen, insbesondere im Rhein-<br />
Main Gebiet, sowie von damit verbundenen Leistungen (Transport-, Übernachtungs-, Verpflegungsleistungen<br />
etc.).<br />
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck<br />
unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben<br />
anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie<br />
Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung solcher Unternehmen<br />
übernehmen.<br />
Gründung<br />
01.12.1997<br />
Stammkapital<br />
26.000 €<br />
Anteil Kur- und Kongreß-GmbH<br />
12,5 % (3.250 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 27.11.2003, Drucksachen-Nr.: SV 1/1152-2 und vom<br />
02.06.2005, Drucksachen-Nr.: SV 1/1780-3.<br />
Gesellschafter<br />
• Stadt Frankfurt am Main (Anteil: 50%)<br />
• Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (Anteil: 12,5 %)<br />
• Stadt Hanau (Anteil: 50%)<br />
• TriWiCon Eigenbetrieb, Landeshauptstadt Wiesbaden (Anteil 8,08 %)<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> Vilbel (Anteil: 5 %)<br />
• Bürgerhäuser Dreieich Eigenbetrieb; Stadt Dreieich (Anteil: 5 %)<br />
• Offenbacher Stadtinformation Gesellschaft mbH, Offenbach a.M. (Anteil: 2,5 %)<br />
• Kreis-Verkehrs-Gesellschaft Offenbach mbH, Dietzenbach (Anteil: 2,5 %)<br />
• Wissenschaftsstadt Darmstadt Marketing GmbH, Darmstadt (Anteil: 1,92 %)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 94 von 162
Frankfurt Ticket RheinMain GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Dr. Lutz Raettig, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
- Vorsitzender -<br />
• Hans-Joachim Tonnellier, Vorstandsvorsitzender Frankfurter Volksbank eG<br />
- stellvertretender Vorsitzender – (bis Mai <strong>2012</strong>)<br />
• Thomas Feda, Geschäftsführer Tourismus- und Congress GmbH, Frankfurt a.M.<br />
• Claus Kaminsky, Oberbürgermeister, Stadt Hanau<br />
• Uwe Paulsen, Stadtverordneter, Stadt Frankfurt am Main<br />
• Ralf Wolter, Geschäftsführer Kur- und Kongreß-GmbH, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- stellvertretender Vorsitzender – (ab 14.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Henning Wossidlo, Geschäftsführer Kurhaus Wiesbaden GmbH, Betriebsleiter Tri-<br />
WiCon Eigenbetrieb, Wiesbaden<br />
• Eva Wunsch-Weber, Vorstandsvorsitzende Frankfurter Volksbank eG<br />
(ab 14.09.<strong>2012</strong>)<br />
Geschäftführung<br />
• Werner Tschersich, Dipl. Betriebswirt (FH)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 95 von 162
Hochtaunusbau Grundbesitzgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.4 Hochtaunusbau Grundbesitzgesellschaft mbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 10452<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Hessenring 92 a<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 1218 11<br />
Fax: 06172 1218 21<br />
E-Mail: info@hochtaunusbau.de<br />
Internet: www.hochtaunusbau.de<br />
Aufgabe/Zielsetzung<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die Führung, der Betrieb, die Verwaltung und das Management<br />
der gewerblichen Immobilien und Tätigkeitsbereiche der Gemeinnützigen Baugenossenschaft<br />
Hochtaunus eG. Hierzu gehören insbesondere eine Kindertagesstätte sowie<br />
eine Altentagesstätte (so genannte Betriebe gewerblicher Art) der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe. Tätigkeiten nach § 34c Gewerbeordnung werden nicht ausgeübt.<br />
Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck<br />
(mittelbar oder unmittelbar) dienlich sind.<br />
Beteiligung seit (zugleich Gründung)<br />
30.11.2006<br />
Stammkapital<br />
25.000 €<br />
Anteil KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft<br />
mbH<br />
1 % (250 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 23.11.2006, Drucksachen-Nr.: SV 6/239-4<br />
Gesellschafter<br />
• Gemeinnützige Baugenossenschaft Hochtaunus eG (StK-Anteil: 24.750 €)<br />
• KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft mbH (StK-Anteil: 250 €)<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Jürgen Banzer<br />
- Vorsitzender -<br />
• Gerhardt Trumpp<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Dr. Ursula Jungherr, Oberbürgermeisterin a.D., Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Andreas Beckmann<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 96 von 162
Hochtaunusbau Grundbesitzgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Holger Biburger<br />
• Christine Erk (Schriftführerin)<br />
• Regina Hartmann<br />
• Horst Neugebauer<br />
Geschäftsführung<br />
• Bernd Arnold - hauptamtlich -<br />
• Bertram Huke - nebenamtlich -<br />
• Jürgen Hölz - nebenamtlich -<br />
Abschlussprüfer<br />
VdW Südwest, Verband der Südwestdeutschen Wohnungswirtschaft e.V.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 97 von 162
ivm GmbH (Integriertes Verkehrsmangement Region Frankfurt RheinMain)<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.5 ivm GmbH<br />
(Integriertes Verkehrsmanagement Region Frankfurt RheinMain)<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 75042<br />
Frankfurt am Main<br />
Lyoner Str. 22<br />
60528 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 660759 0<br />
Fax: 069 660759 90<br />
E-Mail: info@ivm-rheinmain.de<br />
Internet: www.ivm-rheinmain.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der Zusammenarbeit im Verkehrsmanagement<br />
der Länder Hessen und Rheinland-Pfalz und der Landkreise und Städte in der Region<br />
Frankfurt RheinMain.<br />
Die Gesellschaft ist berechtigt, alle erforderlichen Tätigkeiten durchzuführen, die der Unterstützung<br />
des integrierten Verkehrsmanagements der Region Frankfurt RheinMain dienen.<br />
Gründung<br />
Notariell beurkundete Gründungsversammlung vom 13. Mai 2002, geändert durch Nachtragsbeschluss<br />
vom 02. Februar 2005.<br />
Stammkapital<br />
241.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
3,1 % (7.500 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 27.11.2003, Drucksachen-Nr.: SV 1/1116-4<br />
Finanzierung<br />
Land Hessen<br />
übrige Gesellschafter<br />
davon Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe in <strong>2012</strong><br />
Gesellschafter<br />
• RMV GmbH<br />
• ivm-GmbH<br />
Landkreise<br />
• Darmstadt-Dieburg<br />
• Groß-Gerau<br />
• Hochtaunus<br />
• Main-Kinzig<br />
• Main-Taunus<br />
• Offenbach<br />
• Rheingau-Taunus<br />
375.994 €<br />
999.984 € (Umlage 0,13 €/pro Einwohner)<br />
6.869 €<br />
Städte<br />
• <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Frankfurt am Main<br />
• Darmstadt<br />
• Hanau<br />
• Mainz<br />
• Offenbach am Main<br />
• Rüsselsheim<br />
• Wiesbaden<br />
Länder<br />
• Hessen u. Rheinland-Pfalz<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 98 von 162
ivm GmbH (Integriertes Verkehrsmangement Region Frankfurt RheinMain)<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Land Hessen entsendet 2 Vertreter, alle anderen Gesellschafter jeweils 1 Vertreter in den<br />
Aufsichtsrat; insgesamt 18 Mitglieder<br />
• Ulrich Krebs, Landrat Hochtaunuskreis<br />
- Aufsichtsratsvorsitzender -<br />
• Steffen Saebisch, Staatssekretär, Land Hessen<br />
• Prof. Dr. Luise Hölscher, Staatssekretärin, Land Hessen<br />
• Dr. Lothar Kaufmann, Ministerialdirigent, Land Rheinland-Pfalz<br />
• Christel Fleischmann, Kreisbeigeordneter, Landkreis Darmstadt-Dieburg<br />
• Thomas Will, Landrat, Kreis Groß-Gerau<br />
• Dr. André Kavai, Kreisbeigeordneter, Main-Kinzig-Kreis<br />
• Michael Cyriax, Landrat, Main-Taunus-Kreis (bis 31.01.<strong>2012</strong>)<br />
• Wolfgang Kollmeier, Kreisbeigeordneter, Main-Taunus-Kreis (ab 01.02.<strong>2012</strong>)<br />
• Claudia Jäger, Erste Kreisbeigeordnete, Landkreis Offenbach<br />
• Joachim Arnold, Landrat, Wetteraukreis (bis 31.12.<strong>2012</strong>)<br />
• Burkhard Albers, Landrat, Rheingau-Taunus-Kreis<br />
• Stefan Majer, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
• Katrin Eder, Beigeordnete, Stadt Mainz<br />
• Horst Schneider, Oberbürgermeister, Stadt Offenbach am Main<br />
- stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender -<br />
• Sigrid Möricke, Stadträtin, Stadt Wiesbaden<br />
• Brigitte Lindscheid, Stadträtin, Stadt Darmstadt<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Axel Weiss-Thiel, Stadtrat, Stadt Hanau<br />
• Patrick Burghardt, Oberbürgermeister, Stadt Rüsselsheim<br />
• Prof. Knut Ringat, Sprecher der Geschäftsführung, RMV GmbH (ab 19.01.<strong>2012</strong>)<br />
Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhalten ein Sitzungsgeld von 50 € pro Person und Sitzung.<br />
Die Gesamtvergütung in <strong>2012</strong> belief sich auf 2.600 € (Vorjahr: 2.450 €).<br />
Geschäftsführung<br />
• Heike Mühlhans, Dipl.-Ing.<br />
Auf die Angaben der Bezüge wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Die Gehälter beinhalten<br />
keine erfolgsbezogenen Komponenten.<br />
Abschlussprüfer<br />
Revisions- und Betriebsberatungsgesellschaft Grimm GmbH<br />
Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft<br />
bis zum Jahr 2011 Dr. Dornbach Treuhand GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft –<br />
Steuerberatungsgesellschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 99 von 162
Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.6 Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH<br />
Rechtsform<br />
gemeinnützige GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 10260<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Poststraße 16<br />
60329 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 2577 1700<br />
Fax: 069 2577 1750<br />
E-Mail: info@krfrm.de<br />
Internet: www.krfrm.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der Kultur durch die Schaffung<br />
und Durchführung regional, überregional und international bedeutsamer Kulturprojekte und<br />
Veranstaltungen. Diese haben den Zweck, das kulturelle Profil der Gesellschafter und der<br />
Region Frankfurt Rhein-Main zu schärfen und herauszuheben.<br />
Der Gesellschaftszweck wird insbesondere verwirklicht durch<br />
- die Fortführung und Durchführung bisher beispielhafter veranstalteter und begonnener<br />
Projekte wie die Route der Industriekultur, Garten Rhein-Main, Freiheit des Geistes –<br />
Geist der Freiheit und weiterer, bisher noch nicht begonnene Kulturprojekte und Veranstaltungen,<br />
- die Pflege der interkommunalen Zusammenarbeit in Form von Vernetzung, Austausch,<br />
Bündelung und Präsentation kultureller Projekte innerhalb der Kulturregion Frankfurt<br />
Rhein-Main mit dem Ziel, das Interesse an den vielfältigen Kulturangeboten der Rhein-<br />
Main Region zu fördern.<br />
Gründung<br />
21.12.2005<br />
Stammkapital<br />
29.650 €<br />
Anteil Stadt<br />
1,7 % (500 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 02.06.2005, Drucksachen-Nr.: SV 1/1765-4.<br />
Finanzierung<br />
Die Mitgliedsbeiträge betragen 0,10 € pro Einwohner. Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hat<br />
im Jahr <strong>2012</strong> einen Betrag in Höhe von 5.189 € entrichtet.<br />
Gesellschafter<br />
Auf die Stammeinlage haben übernommen:<br />
• Stadt Frankfurt am Main 6.000 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 100 von 162
Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Main-Kinzig-Kreis 2.900 €<br />
• Kreis Offenbach 2.800 €<br />
• Wetteraukreis 1.900 €<br />
• Landreis Groß-Gerau 1.700 €<br />
• Main-Taunus-Kreis 1.700 €<br />
• Stadt Mainz 1.700 €<br />
• Hochtaunuskreis 1.600 €<br />
• Stadt Darmstadt 1.300 €<br />
• Stadt Offenbach am Main 1.100 €<br />
• Regionalverband FrankfurtRheinMain 1.000 €<br />
• Stadt Hanau 800 €<br />
• Stadt Aschaffenburg 600 €<br />
• Stadt Rüsselsheim 550 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 500 €<br />
• Stadt Dreieich 400 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> Vilbel 300 €<br />
• Stadt Langen 300 €<br />
• Stadt Bingen 250 €<br />
• Stadt Friedberg (Hessen) 250 €<br />
• Stadt Friedrichsdorf/Ts. 250 €<br />
• Stadt Alzenau 200 €<br />
• Stadt Eschborn 200 €<br />
• Stadt Hattersheim 200 €<br />
• Stadt Seligenstadt 200 €<br />
• Stadt Babenhausen.……………………………….150 €<br />
• Gemeinde Bischofsheim 150 €<br />
• Stadt Dieburg 150 €<br />
• Stadt Kelsterbach………………………………….150 €<br />
• Gemeinde Ginsheim-Gustavsburg 150 €<br />
• Gemeinde Niederdorfelden 100 €<br />
• Stadt Miltenberg 100 €<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Der Aufsichtsratsvorsitz erfolgt durch eine Doppelspitze.<br />
• Prof. Dr. Felix Semmelroth, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
- Vorsitzender -<br />
• Thomas Will, Landrat, Groß-Gerau<br />
- Vorsitzender -<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 101 von 162
Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Burkhard Fleckenstein, Kulturamtsleiter, Stadt Aschaffenburg<br />
• Beate Fleige, Stadträtin, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Cornelia-Katrin von Plottnitz, Stadträtin, Stadt Frankfurt am Main<br />
• Jochen Partsch, Oberbürgermeister, Stadt Darmstadt<br />
• Claus Kaminsky, Oberbürgermeister, Stadt Hanau<br />
• Ulrich Krebs, Landrat, Hochtaunuskreis<br />
• Susanne Simmler, Amtsleiterin, Main-Kinzig-Kreis<br />
• Michael Cyriax, Landrat, Main-Taunus-Kreis (bis 17.01.<strong>2012</strong><br />
• Wolfgang Kollmeier, Kreisbeigeordneter, Main-Taunus-Kreis (ab 18.01.<strong>2012</strong>)<br />
• Marianne Grosse, Kulturdezernentin, Stadt Mainz<br />
• Oliver Quilling, Landrat, Kreis Offenbach<br />
• Horst Schneider, Oberbürgermeister, Stadt Offenbach<br />
• Jo Dreiseitel, Bürgermeister, Stadt Rüsselsheim (bis 12.10.<strong>2012</strong>)<br />
• Dennis Grieser, Bürgermeister; Stadt Rüsselsheim (13.10.<strong>2012</strong>)<br />
• Bardo Bayer, Kreisabgeordneter, Wetteraukreis<br />
• Ludger Stüve, Verbandsdirektor,<br />
Regionalverband FrankfurtRheinMain (ab 01.03.<strong>2012</strong>)<br />
Weitere vier Mitglieder der übrigen Gesellschafter:<br />
• Dr. Thomas Stöhr, Bürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> Vilbel<br />
• Michael Keller, Bürgermeister, Stadt Friedberg<br />
• Antje Köster, Bürgermeisterin, Hattersheim am Main<br />
• Joachim Kolbe, Fachdienstleiter Kultur, Langen<br />
Geschäftsführung<br />
• Sabine von Bebenburg, Wirtschaftsgeografin<br />
Abschlussprüfer<br />
Dr. Dornbach Treuhand GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft – Steuerberatungsgesellschaft<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr <strong>2012</strong>, vorher durch<br />
Brauburger Treuhand GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 102 von 162
Limeserlebnispfad Hochtaunus gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.7 Limeserlebnispfad Hochtaunus gGmbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 11133<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Ludwig-Erhard-Anlage 1-5<br />
61352 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v. d. Höhe<br />
Telefon: 06172/999-4600<br />
Fax: 06172/999-9800<br />
E-Mail: kultur@hochtaunuskreis.de<br />
Internet: www.hochtaunuskreis.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck der Gesellschaft ist in Zusammenarbeit mit den Städten und Gemeinden und anderen<br />
öffentlich-rechtlichen und privatrechtlichen Körperschaften die Einrichtung und die Unterhaltung<br />
des Limeserlebnispfades Hochtaunus. Sie dient damit der Förderung des Denkmalschutzes,<br />
der Landschaftspflege, der Bildung und der Kultur sowie der Förderung von Wissenschaft<br />
und Forschung.<br />
Der Satzungszweck wird insbesondere dadurch verwirklicht, dass die Gesellschaft Planungen<br />
für die Einrichtung des Limeserlebnispfades Hochtaunus durchführt, die erforderlichen<br />
Flächen und Nutzungsrechte erwirbt, Maßnahmen wie zum Beispiel die Sicherung und Unterhaltung<br />
von Bodendenkmälern, deren Erforschung und Dokumentation, die Information<br />
der Besucher durch Informationstafeln, Ausschilderungen, kulturelle Veranstaltungen und<br />
andere geeignete Maßnahmen, den Wegebau und sonstige bauliche Vorhaben durchführt<br />
und unterstützt. Sie kann andere in räumlicher Nähe gelegene Boden- und Baudenkmäler<br />
einbeziehen.<br />
Gründung<br />
20. Juni 2008<br />
Stammkapital<br />
111.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
9 % (10.000 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 22.04.2010, Drucksachen-Nr.: SV 1/1485-3<br />
Finanzierung<br />
Die Gesellschafter leisten derzeit jährliche Nebenleistungen von insgesamt 120.000 €.<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe leistet davon jährlich eine Zuzahlung in Höhe von<br />
10.000 €.<br />
Gesellschafter<br />
Auf die Stammeinlage haben übernommen:<br />
• Hochtaunuskreis 51.000 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 10.000 €<br />
• Stadt Friedrichsdorf 10.000 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 103 von 162
Limeserlebnispfad Hochtaunus gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Stadt Oberursel 10.000 €<br />
• Gemeinde Wehrheim 10.000 €<br />
• Gemeinde Glashütten 10.000 €<br />
• Gemeinde Schmitten 10.000 €<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Ulrich Krebs, Landrat, Hochtaunuskreis<br />
- Vorsitzender -<br />
• Hans-Georg Brum, Bürgermeister, Stadt Oberursel<br />
- stellvertretende Vorsitzender -<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Horst Burghardt, Bürgermeister, Stadt Friedrichsdorf<br />
• Thomas Fischer, Bürgermeister, Gemeinde Glashütten<br />
• Marcus Kinkel, Bürgermeister, Gemeinde Schmitten<br />
• Gregor Sommer, Bürgermeister, Gemeinde Wehrheim<br />
Der Aufsichtsrat erhält keine Vergütung oder andere Bezüge.<br />
Beirat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Dr. Carsten Amrhein<br />
• Thomas Becker<br />
• Hubertus Behler-Sander<br />
• Ingrid Berg<br />
• Wolfgang Breese<br />
• Heike Havenstein<br />
• Holger Heinze<br />
• Bertram Huke<br />
• Daniela Pompe<br />
• Thomas Sterzel<br />
• Stefan Velte<br />
• Dr. Jörg Lindenthal<br />
• Eckhard Laufer<br />
Geschäftführung<br />
• Gregor Maier, Fachbereichsleiter Kultur, Hochtaunuskreis<br />
• Uwe Hartmann, Naturpark Hochtaunus<br />
Abschlussprüfer<br />
Klug & Engelhard GmbH Wirtschaftprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 104 von 162
Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.8 Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 6721<br />
Frankfurt am Main<br />
Schaumainkai 47<br />
60596 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 6069 0<br />
Fax: 069 6069 300<br />
E-Mail: post@naheimst.de<br />
Internet: www.naheimst.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung<br />
der breiten Schichten der Bevölkerung. Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet,<br />
verwaltet und veräußert Wohnungen und sonstige bauliche Anlagen, darunter Eigenheime und<br />
Eigentumswohnungen, in allen Rechts- und Nutzungsformen.<br />
Weitere Gegenstände sind Sanierungs- und Entwicklungsträgerschaften, Bauleitplanung, städtebauliche<br />
Projektentwicklung und Flächenmanagement.<br />
Gründung<br />
26.06.1928<br />
Stammkapital<br />
109.860.775 €<br />
Gesellschafter<br />
• Land Hessen<br />
• Deutsche Rentenversicherung Hessen<br />
• Hessische Landgesellschaft mbH<br />
• Treuhandverwaltung der IG Metall GmbH<br />
• Frankfurter Sparkasse<br />
• Hattersheimer Wohnungsbaugesellschaft mbH<br />
• Wetzlarer Wohnungsgesellschaft mbH<br />
• Hochtaunuskreis<br />
• Landkreis Groß-Gerau<br />
• Landkreis Limburg-Weilburg<br />
• Main-Taunus-Kreis<br />
• Wetteraukreis<br />
• Stadt Rüsselsheim<br />
• WIM Wiesbadener Immobilienmanagement GmbH<br />
Anteil Stadt<br />
unter 1 % (5.113 €)<br />
• Bauverein AG<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> Vilbel<br />
• Stadt Frankfurt am Main<br />
• Stadt Hadamar<br />
• Stadt Hofheim (Taunus)<br />
• Stadt Kelsterbach<br />
• Stadt Langen<br />
• Stadt Mörfelden-Walldorf<br />
• Stadt Neu-Isenburg<br />
• Stadt Oberursel (Taunus)<br />
• Stadt Pfungstadt<br />
• Gemeinde Erlensee<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 105 von 162
Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Aufsichtsrat (Stand: 31.03.<strong>2012</strong>)<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ist nicht im Aufsichtsrat vertreten.<br />
Aufsichtsratsvorsitz<br />
• Dieter Posch<br />
Vorsitzender, Staatsminister, Hessisches Ministerium für Wirtschaft,<br />
Verkehr- und Landesentwicklung, Wiesbaden, Land Hessen;<br />
• Bernhard Stöver<br />
stv. Vorsitzender, Arbeitnehmervertreter<br />
• Peter Mensinger<br />
stv. Vorsitzender, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
Die Bezüge des Aufsichtsrates betrugen 11.360 € (Vorjahr: 11.440 €).<br />
Geschäftsführung<br />
• Bernhard Spiller, Leitender Geschäftsführer<br />
• Prof. Thomas Dilger, Geschäftsführer<br />
• Dirk Schuhmacher, Geschäftsführer<br />
Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung bei der Gesellschaft betrugen 490.885 €.<br />
Beteiligungen<br />
(Anteil über 20 %)<br />
• Wohnstadt Projekt- und Consulting GmbH Weimar (100 %)<br />
• MET Medien-Energie-Technik<br />
Versorgungs- und Betreuungsgesellschaft mbH, Kassel (100 %)<br />
• Wohnstadt<br />
Stadtentwicklungs- und Wohnungsbaugesellschaft Hessen mbH, Kassel (88,95 %)<br />
• Garagen- Bau- und Betriebs- GmbH, Frankfurt am Main (60 %)<br />
• Wohnungsgesellschaft Dietzenbach mbH (33,33 %)<br />
• MAVEST Wohnungsbaugesellschaft mbH (25,39 %)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 106 von 162
Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.9 Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH<br />
Rechtsform<br />
gemeinnützige GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 20927<br />
Wiesbaden<br />
Frankfurter Str. 76<br />
65439 Flörsheim am Main<br />
Telefon: 06145 / 936 36 20<br />
Fax: 06145 / 936 36 44<br />
E-Mail: information@regionalpark-rheinmain.de<br />
Internet: www.regionalpark-rheinmain.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck der Gesellschaft ist in Zusammenarbeit mit den Städten, Gemeinden und Landkreisen,<br />
dem Planungsverband Ballungsraum Frankfurt/Rhein-Main sowie dem Land Hessen die Förderung<br />
des Projektes „Regionalpark Rhein-Main“. Das Projekt dient den Zielen des Naturschutzes<br />
und der Landschaftspflege. Die Verwirklichung des Gesellschaftszwecks erfolgt durch die Beschaffung,<br />
Organisation und Verteilung von Finanzmitteln auf gemeinnützige Regionalparkgesellschaften,<br />
andere gemeinnützige Träger von Regionalpark-Projekten ausschließlich zur Verwendung<br />
zu steuerbegünstigten Zwecken.<br />
Gründung<br />
15.07.2003<br />
Stammkapital<br />
187.500 €<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Anteil Stadt<br />
6,6 % (12.500 €)<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 28.04.2005, Drucksachen-Nr.: SV 1/1691-5<br />
Gesellschafter<br />
Auf das Stammkapital haben die Gesellschafter folgende Stammeinlagen übernommen:<br />
• Stadt Frankfurt am Main 12.500 €<br />
• Stadt Offenbach am Main 12.500 €<br />
• Stadt Hanau 12.500 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 12.500 €<br />
• Stadt Rüsselsheim 12.500 €<br />
• Landkreis Groß-Gerau 12.500 €<br />
• Hochtaunuskreis 12.500 €<br />
• Main-Kinzig-Kreis 12.500 €<br />
• Main-Taunus-Kreis 12.500 €<br />
• Landkreis Offenbach 12.500 €<br />
• Wetteraukreis 12.500 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 107 von 162
Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Land Hessen 12.500 €<br />
• Landeshauptstadt Wiesbaden 12.500 €<br />
• Rheingau-Taunus-Kreis 12.500 €<br />
• Regionalverband FrankfurtRheinMain 12.500 €<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Claudia Jäger, Erste Kreisbeigeordnete, Kreis Offenbach<br />
- Aufsichtsratsvorsitzende -<br />
• Thomas Will, Erster Kreisbeigeordneter, Kreis Groß-Gerau<br />
- stellvertretende Aufsichtsratsvorsitzender -<br />
• Joachim Arnold, Landrat, Wetteraukreis<br />
• Rosemarie Heilig, Stadträtin, Frankfurt am Main (ab 12.07.<strong>2012</strong>)<br />
• Hans-Jürgen Hielscher, Erster Kreisbeigeordneter, Main-Taunus-Kreis<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Ulrich Krebs, Landrat, Hochtaunuskreis<br />
• Sigrid Möricke, Stadträtin, Stadt Wiesbaden<br />
• Werner Müller, Ministerialdirigent,<br />
Hess. Ministerium für Wirtschaft, Verkehr und Landesentwicklung, Wiesbaden<br />
• Karl Ottes, Kreisbeigeordneter, Rheingau-Taunus-Kreis<br />
• Erich Pipa, Landrat, Main-Kinzig-Kreis<br />
• Folkmar Schirmer, Stadtrat, Stadt Rüsselsheim<br />
• Horst Schneider, Oberbürgermeister, Stadt Offenbach<br />
• Holger Stüve, Verbandsdirektor, Regionalverband FrankfurtRheinMain<br />
• Dr. Manuela Rottmann, Stadträtin, Stadt Frankfurt am Main (bis12.07.<strong>2012</strong>)<br />
• Axel Weiss-Thiel, Stadtrat, Stadt Hanau<br />
Der Aufsichtsrat bezieht keine Vergütung.<br />
Finanzierung<br />
Die Gesellschafter entrichten jährlich je einen Zuschuss in Höhe von je 75.000 €.<br />
Geschäftführung<br />
• Dr. Lorenz Rautenstrauch, Stadtplaner i. R., Darmstadt<br />
• Leo Fercher, Erster Stadtrat i. R., Flörsheim am Main<br />
• Klaus Wichert, Dipl.-Forstwirt, Frankfurt am Main (ab 01.08.<strong>2012</strong>)<br />
Abschlussprüfer<br />
Schüllermann & Partner AG Wirtschaftsprüfungs-/Steuerbeartungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2009; vorher<br />
durch Kramer & Kramer Wirtschaftsprüfer, Kelkheim (Taunus)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 108 von 162
Regionalpark Rhein-Main Taunushang GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.10 Regionalpark Rhein-Main Taunushang GmbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 53570<br />
Frankfurt am Main<br />
Rathausplatz 1<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 100 6111<br />
Fax: 06172 100 6180<br />
E-Mail: juergen.hoelz@bad-homburg.de<br />
Internet: www.pvfrm.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck der Gesellschaft ist in Zusammenarbeit zwischen den Städten und dem Planungsverband<br />
Ballungsraum Frankfurt Rhein-Main die Realisierung des Regionalparks RheinMain<br />
im Gebiet der Städte, die Gesellschafter sind. In Frankfurt geht es speziell um die Verknüpfung<br />
mit dem Grüngürtel als Teil des Regionalparkprojektes im Bereich der nördlichen<br />
Frankfurter Ortsteile (Nieder-Eschbach, Harheim, Bonames, Kalbach, Niederursel, Heddernheim,<br />
Praunheim). Die Realisierung des Regionalparks dient insbesondere den Zielen<br />
des Naturschutzes und der Landschaftspflege.<br />
Zur Erfüllung des Gesellschaftszweckes werden Maßnahmen wie z.B. Pflanzungen, Wegebau<br />
und sonstige bauliche Vorhaben durchgeführt sowie eine fünfjährige Anlaufpflege sichergestellt.<br />
Die Tätigkeiten sind gemeinnützig. Eigenwirtschaftliche Zwecke werden nicht<br />
verfolgt.<br />
Die Gesellschaft hat für die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe u.a. die Aufgabe, die „Landgräfliche<br />
Gartenlandschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe“ und die Regionalparkrouten herzustellen.<br />
Gründung<br />
22.03.2001<br />
Stammkapital<br />
225.000 €<br />
Anteil Stadt<br />
11,1 % (25.000 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 16.11.2000, Drucksachen-Nr.: SV 97/1520-5<br />
Gesellschafter<br />
Stammeinlage<br />
Nebenleistungspflicht jährlich:<br />
• Stadt Frankfurt am Main 25.000 €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 25.000 €<br />
• Stadt Oberursel 25.000 €<br />
• Stadt Friedrichsdorf 25.000 €<br />
• Stadt Eschborn 25.000 €<br />
• Stadt Kronberg im Taunus 25.000 €<br />
75.000 €<br />
50.000 €<br />
40.000 €<br />
25.000 €<br />
21.000 €<br />
18.000 €<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 109 von 162
Regionalpark Rhein-Main Taunushang GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Gesellschafter<br />
Stammeinlage<br />
Nebenleistungspflicht jährlich:<br />
• Stadt Schwalbach am Taunus 25.000 €<br />
• Stadt Steinbach (Taunus) 25.000 €<br />
• Regionalverband FrankfurtRheinMain 25.000 €<br />
15.000 €<br />
10.000 €<br />
- keine -<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- Vorsitzender –<br />
• Jürgen Odszuck, Erster Stadtrat, Stadt Kronberg im Taunus<br />
- stellvertretender Vorsitzender - (ab 20.11.<strong>2012</strong>) -<br />
• Dr. Manuela Rottmann, Stadträtin, Stadt Frankfurt am Main<br />
- stellvertretende Vorsitzende - (bis 10.05.<strong>2012</strong>)<br />
• Christiane Augsburger, Bürgermeisterin, Stadt Schwalbach<br />
• Hans-Georg Brum, Bürgermeister, Stadt Oberursel<br />
• Thomas Ebert, Stadtrat, Stadt Eschborn (ab 15.08.<strong>2012</strong>)<br />
• Rosemarie Heilig, Stadträtin, Stadt Frankfurt am Main (ab 20.11.<strong>2012</strong>)<br />
• Dr. Stefan Naas, Bürgermeister, Stadt Steinbach (Taunus)<br />
• Matthias Drexelius, Erster Beigeordneter, Regionalverband FrankfurtRheinMain<br />
• Birgit Simon, Erste Beigeordnete; Regionalverband FrankfurtRheinMain<br />
Geschäftsführung<br />
• Holger Heinze, Fachbereichsleiter Stadtplanung, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Anja Littig, Stadtplanung, Stadt Oberursel (Taunus)<br />
• Yvonne Richter, Leiterin des Umweltamtes, Stadt Kronberg im Taunus<br />
• Ulrich Nützel, Leiter Stadtplanung- und Hochbauamt, Stadt Friedrichsdorf<br />
(ab 10.05.<strong>2012</strong>)<br />
• Klaus Wichert, Leiter Umweltamt, Stadt Frankfurt am Main<br />
Die Geschäftsführung erhält keine Bezüge.<br />
Abschlussprüfer<br />
Schüllermann und Partner AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft<br />
Prüfung seit dem Jahr <strong>2012</strong>; vorher Revisions- und Betriebsberatungsgesellschaft<br />
Grimm GmbH, Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft, Kelkheim (Taunus)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 110 von 162
Rhein-Main-Verkehrsverbund (RMV) GmbH<br />
5.11 Rhein-Main-Verkehrsverbund (RMV) GmbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRB 34128<br />
Frankfurt am Main<br />
Alte Bleiche 5<br />
65719 Hofheim am Taunus<br />
Telefon: 06192 294 0<br />
Fax: 06192 294 900<br />
E-Mail: rmv-info@mobilberatung.rmv.de<br />
Internet: www.rmv.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Die Gesellschaft dient dem Zwecke der gemeinsamen Aufgabenwahrnehmung des öffentlichen<br />
Personennahverkehrs (ÖPNV) sowie der Beratung bei der Koordination der Schnittstellen<br />
zum Individualverkehr (IV) und nimmt im Verbundgebiet folgende Aufgaben wahr:<br />
Regionalisierter regionaler Schienenpersonen- u. Buspersonennahverkehr (SPNV + BPNV),<br />
Verkehrsplanung, Verkehrskonzeption und technische Standards, Rahmenplanung für Produkte,<br />
Verbundtarif und Beförderungsbedingungen, Marketing, Werbung und Öffentlichkeitsarbeit,<br />
Fahrgastinformation, Vertriebssystem, Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen, integriertes<br />
Plandatensystem<br />
Beteiligung seit<br />
01.07.1994<br />
Stammkapital<br />
690.244 €<br />
Anteil Stadt<br />
3,7 % (25.565 €)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 16.06.1994, Drucksachen-Nr.: SV 93/0369-06<br />
Finanzierung<br />
Im Jahr <strong>2012</strong> wurde an den RMV seitens der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe eine Umlage in<br />
Höhe von 32.928 (0,60 € pro Einwohner) entrichtet. Die Hälfte dieses Umlagebeitrags wird<br />
von der Kreisumlage abgezogen.<br />
Infrastrukturkostenausgleich an den RMV<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
• Stadtbahn Frankfurt (U2): 988.790 € 1.034.545 € 1.001.775 €<br />
• Buslinie 65: 47.754 € 46.278 € 39.249 €<br />
• Buslinie 50/505 1.876 € 1.906 € 1.918 €<br />
Der Umlagebetrag und die Kosten im Rahmen des Infrastrukturausgleichs berechnen sich<br />
aus dem Verbundvertragswerk der RMV GmbH.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 111 von 162
Rhein-Main-Verkehrsverbund (RMV) GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Gesellschafter<br />
Jeder Gesellschafter entsendet je einen Vertreter in die Gesellschafterversammlung. Eine<br />
Vertretung aufgrund schriftlicher Vollmacht ist möglich.<br />
Der Stammkapitalanteil je Gesellschafter beträgt 25.565 €.<br />
Landkreise<br />
• Darmstadt-Dieburg<br />
• Fulda<br />
• Gießen<br />
• Groß-Gerau<br />
• Hochtaunus<br />
• Lahn-Dill<br />
• Limburg-Weilburg<br />
• Main-Kinzig<br />
• Main-Taunus<br />
• Marburg- Biedenkopf<br />
• Odenwald<br />
• Offenbach<br />
• Rheingau-Taunus<br />
• Vogelsberg<br />
• Wetterau<br />
Land<br />
• Hessen<br />
Städte<br />
• Darmstadt<br />
• Frankfurt am Main<br />
• Offenbach am Main<br />
• Wiesbaden<br />
• <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Fulda<br />
• Gießen<br />
• Hanau<br />
• Marburg<br />
• Rüsselsheim<br />
• Wetzlar<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Petra Roth, Oberbürgermeisterin, Stadt Frankfurt am Main (bis 27.06.<strong>2012</strong>)<br />
- Vorsitzende -<br />
• Andrẻ Kavai, 1. Kreisbeigeordneter, Main-Kinzig-Kreis<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
Land Hessen<br />
• Steffen Saebisch, Staatssekretär<br />
• Prof. Dr. Luise Hölscher, Staatssekretärin<br />
Kreisfreie Städte<br />
• Brigitte Lindscheid, Stadträtin, Stadt Darmstadt<br />
• Birgit Simon, Bürgermeisterin, Stadt Offenbach (bis 22.03.<strong>2012</strong>)<br />
• Horst Schneider, Oberbürgermeister, Stadt Offenbach (23.03.<strong>2012</strong> bis 21.11.<strong>2012</strong>)<br />
• Peter Schneider, Bürgermeister, Stadt Offenbach (ab 21.11.<strong>2012</strong>)<br />
• Sigrid Möricke, Stadträtin, Stadt Wiesbaden<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 112 von 162
Rhein-Main-Verkehrsverbund (RMV) GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Sonderstatusstädte<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Gerhard Möller, Oberbürgermeister, Stadt Fulda<br />
• Gerda Weigel-Greilich, Bürgermeisterin, Stadt Gießen<br />
• Axel Weiss-Thiel, Stadtrat, Stadt Hanau<br />
• Egon Vaupel, Oberbürgermeister, Stadt Marburg<br />
• Patrick Burghardt, Oberbürgermeister, Stadt Rüsselsheim (ab 01.01.<strong>2012</strong>)<br />
• Wolfram Dette, Oberbürgermeister, Stadt Wetzlar<br />
Landkreise<br />
• Christel Fleischmann, Kreisbeigeordneter, Landkreis Darmstadt-Dieburg<br />
• Bernd Woide, Landrat, Landkreis Fulda<br />
• Anita Schneider, Landrätin, Landkreis Gießen<br />
• Gerald Kummer, Kreisbeigeordneter, Landkreis Groß-Gerau<br />
• Ulrich Krebs, Landrat, Hochtaunuskreis<br />
• Wolfgang Schuster, Landrat, Landkreis Lahn-Dill<br />
• Manfred Michel, Landrat, Landkreis Limburg-Weilburg<br />
• Michael Cyriax, Landrat, Main-Taunus-Kreis<br />
• Dr. Karsten McGovern, Kreisbeigeordneter, Landkreis Marburg-Biedenkopf<br />
• Dietrich Kübler, Landrat, Landkreis Odenwald<br />
• Claudia Jäger, Erste Kreisbeigeordnete, Landkreis Offenbach<br />
• Burkhard Albers, Landrat, Rheingau-Taunus-Kreis<br />
• Rudolf Marx, Landrat, Landkreis Vogelsberg (bis 31.05.<strong>2012</strong>)<br />
• Manfred Göring, Landrat, Landkreis Vogelsberg (ab 01.06.<strong>2012</strong>)<br />
• Joachim Arnold, Landrat, Wetteraukreis<br />
Geschäftsführung<br />
• Prof. Knut Ringat, Geschäftsführer und Sprecher der Geschäftsführung<br />
• Klaus-Peter Güttler, Geschäftsführer<br />
Abschlussprüfer<br />
Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
Prüfung seit dem Jahr <strong>2012</strong>; vorher Keiper & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,<br />
Steuerberatungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 113 von 162
Rhein-Main-Verkehrsverbund (RMV) GmbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Beteiligungen<br />
• Rhein-Main Verkehrsverbund Servicegesellschaft mbH (100 %)<br />
• Fahrzeugmanagement Region Frankfurt RheinMain GmbH (100 %)<br />
• RTW Planungsgesellschaft mbH (33,33 %)<br />
• ivm GmbH<br />
(Integriertes Verkehrs- und Mobilitätsmanagement Region Frankfurt RheinMain; 12,45 %)<br />
• VDV-Kernapplikations GmbH & Co. KG (11,27 %)<br />
Kurzvorstellung des Unternehmens<br />
Im Jahr 1994 wurde die Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH (RMV) als dezentraler Kommunalverband<br />
von 15 mittel- und südhessischen Landkreisen sowie 11 kreisfreien Städten<br />
und Städten mit jeweils über 50.000 Einwohnern gegründet.<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die gemeinsame Aufgabenwahrnehmung des öffentlichen<br />
Personennahverkehrs im Verkehrsverbund Rhein-Main sowie die Beratung bei der<br />
Koordination der Schnittstellen zum Individualverkehr. Die Gesellschaft nimmt im Verbundgebiet<br />
insbesondere folgende Aufgaben wahr:<br />
− Regionalisierter regionaler Schienenpersonennahverkehr und Buspersonennahverkehr<br />
− Verkehrsplanung, Verkehrskonzeptionen und Festlegung technischer Standards<br />
− Rahmenplanung für Produkte<br />
− Verbundtarif und Beförderungsbedingungen<br />
− Marketing, Werbung, Öffentlichkeitsarbeit, Fahrgastinformationen<br />
− Vertriebssystem<br />
− Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen und integriertes Plandatensystem<br />
Der Verbund ist mit einer Fläche von 14.000 km², über 10.000 Haltestellen und 550 Mio.<br />
Kunden pro Jahr einer der größten Verbünde in Deutschland. Er reicht vom Landkreis Marburg-Biedenkopf<br />
bis zum Odenwaldkreis und von Wiesbaden bis zum Landkreis Fulda. Die<br />
größte Nord-Süd Ausdehnung beträgt rund 230 Kilometer. Der RMV umfasst mehr als 130<br />
Verkehrsunternehmen.<br />
Die Finanzierung der Aufgaben der RMV GmbH erfolgt überwiegend durch das Land Hessen<br />
und die kommunalen Aufgabenträger. Die kassentechnischen Einnahmen verbleiben<br />
dabei jeweils bei den VVU/ LNG. Die RMV GmbH ist für die Einnahmenaufteilung, die Länderfördermittel,<br />
die Transferleistungen des Bundes und des Landes sowie für die Abrechnung<br />
des Regionalverkehrs und für die Umlagen der Gebietskörperschaften zuständig.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 114 von 162
RTW Planungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
5.12 RTW Planungsgesellschaft mbH<br />
Rechtsform<br />
GmbH<br />
Handelsregister<br />
HRB 84848<br />
Frankfurt am Main<br />
Anschrift<br />
Stiftstraße 9-17<br />
60313 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 0163 6926840<br />
Fax: 069 212 27252<br />
E-Mail: kontakt@RTW-Planung.info<br />
Internet: www.rtw.planung.info<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die planerische Vorbereitung des Vorhabens „Regionaltangente<br />
West“, darunter werden folgende Aufgaben verstanden:<br />
o Vorbereitung und Ausschreibung von Planungsleistungen<br />
o Steuerung der Planungsleistungen,<br />
o Koordinierung der Prozesse für die beteiligten Aufgabenträger,<br />
o Erarbeitung der Grundlage für die Herbeiführung der Bau- und Finanzierungsbeschlüsse<br />
durch die betroffenen Aufgabenträger.<br />
Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck<br />
mittelbar oder unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung<br />
der Aufgaben anderer Unternehmen bedienen sowie Interessengemeinschaften eingehen.<br />
Gründung<br />
Die Gesellschaft ist seit dem 04.02.2009 im Handelsregister eingetragen.<br />
Der Gesellschaftsvertrag wurde am 27. November 2008 abgeschlossen und zuletzt geändert<br />
durch notarielle Beurkundung vom 13. Dezember <strong>2012</strong> (u.a. Verlängerung der Dauer der<br />
Gesellschaft bis zum 31.12.2015). Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 29. Januar<br />
2013.<br />
Dauer der Gesellschaft<br />
Nach § 5 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages ist die Gesellschaft errichtet für die Zeit bis zur<br />
Fertigstellung der Grundlagen für die Herbeiführung der Bau- und Finanzierungsbeschlüsse<br />
für die „Regionaltangente West“ durch die betroffenen Aufgabenträger, längstens aber bis<br />
zum 31. Dezember 2015.<br />
Stammkapital<br />
30.000 €<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Anteil Stadt<br />
8,3 % (2.500 €)<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 25.09.2008, Drucksachen-Nr.: SV 6/944-5<br />
Stadtverordnetenversammlung vom 27.09.<strong>2012</strong>, Drucksachen-Nr.: SV 11/428-3<br />
Finanzierung<br />
Das Budget für die Dauer der Gesellschaft beläuft sich auf insgesamt 20,8 Mio € und verteilt<br />
sich auf die Gesellschafter und Beteiligte wie folgt:<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 115 von 162
RTW Planungsgesellschaft mbH<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Stadt Frankfurt am Main 11,008 Mio €<br />
• Main-Taunus-Kreis 3,145 Mio €<br />
• Landkreis Offenbach 2,806 Mio €<br />
• Hochtaunuskreis 2,398 Mio €<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 1,443 Mio €<br />
Gesellschafter<br />
• Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH<br />
• Stadt Frankfurt am Main<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Hochtaunuskreis<br />
• Main-Taunus-Kreis<br />
• Kreis Offenbach<br />
Anteile Gesellschafter<br />
33,3 % (10.000 €)<br />
33,3 % (10.000 €)<br />
8,3 % (2.500 €)<br />
8,3 % (2.500 €)<br />
8,3 % (2.500 €)<br />
8,3 % (2.500 €)<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Stefan Majer, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
- Vorsitzender -<br />
• Volker Sparmann, Dipl.-Ing., RMV GmbH<br />
- stellvertretender Vorsitzender – (bis 31.08.<strong>2012</strong>)<br />
• Edwin Schwarz, Stadtrat, Stadt Frankfurt am Main<br />
- stellvertretender Vorsitzende – (bis 14.03.<strong>2012</strong>)<br />
• Knut Ringat, Dipl.-Ing., Sprecher der Geschäftsführung der RMV GmbH<br />
- stellvertretender Vorsitzende – (ab 01.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Helmut Heuser, Stadt Frankfurt am Main (ab 24.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Ulrich Krebs, Landrat, Hochtaunuskreis<br />
• Michael Cyriax, Landrat, Main-Taunus-Kreis (bis 13.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Wolfgang Kollmeier, Kreisbeigeordneter, Main-Taunus-Kreis (ab 14.09.<strong>2012</strong>)<br />
• Claudia Jäger, Erste Kreisbeigeordnete, Kreis Offenbach<br />
Die Aufsichtsratsmitglieder üben ihre Aufgabe ehrenamtlich aus und erhalten keine Vergütung.<br />
Geschäftsführung<br />
• Rolf Valussi, Dipl. Betriebswirt (FH) und<br />
• Peter Forst, Dipl. Wirtschaftsingenieur<br />
Die Geschäftsführer vertreten gemeinschaftlich.<br />
Abschlussprüfer<br />
Keiper & Co KG, Wirtschaftsprüfungs-, Steuerberatungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 116 von 162
6. Kommanditgesellschaften (KG)<br />
6. Kommanditgesellschaften (KG)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 117 von 162
Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co KG<br />
_______________________________________________________________________________<br />
6.1 Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co. KG<br />
Rechtsform<br />
KG<br />
Anschrift<br />
Handelsregister<br />
HRA 2198<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Im Kurpark/ Kisseleffstraße 35<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 1701 0<br />
Fax: 06172 1701 15<br />
E-Mail: service@casino-bad-homburg.de<br />
Internet: www.casino-bad-homburg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb der Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> und ihrer<br />
Nebenbetriebe. Die Gesellschaft ist berechtigt, sich an anderen Spielbank-Gesellschaften zu<br />
beteiligen. Der Gesellschaft sowie ihren Gesellschaftern sind Beteiligungen an Spielbanken,<br />
die in Konkurrenz zur Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe stehen, nur mit Zustimmung der Stadt<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe erlaubt.<br />
Gründung<br />
16.09.1976<br />
Stammkapital<br />
50.000 €<br />
Haftungskapital<br />
Pflichtbeiträge<br />
1.740.000 € 696.000 €<br />
Anteil Kur- und Kongreß-GmbH<br />
2,9 % (70.000 €)<br />
Gesellschafter<br />
I. als Komplementäre:<br />
• Werner J. Wilhelm Wicker<br />
• Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> GmbH<br />
II. als Kommanditisten:<br />
• Inga Beckert<br />
• Marianne Gräfin von Brühl<br />
• Fideskapital Gesellschaft für Kapitalbeteiligungen mbH<br />
(vormals FIDUCIA Vermögensverwaltungsgesellschaft GmbH)<br />
• Hans Graf von der Goltz<br />
• Wolfgang Haarmann<br />
• Botho Jung<br />
• Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Tanja Wicker<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 118 von 162
Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Wicker & Co KG<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Geschäftsführung<br />
Die Geschäftsführung obliegt den Komplementären:<br />
Beirat<br />
• Werner J. Wilhelm Wicker; Diessenhofen (CH)<br />
• Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> GmbH, Frankfurt am Main,<br />
vertreten durch ihre Geschäftsführer:<br />
- Marianne Gräfin von Brühl, Horgen (CH)<br />
- Jürgen Sommer, Langen<br />
- Dr. Paul Karl-Heinz Vornholt, <strong>Bad</strong> Wildungen<br />
• Prof. Dr. Jörg-E. Cramer, München<br />
- Vorsitzender -<br />
• Wolfgang Haarmann, Schwalbach am Taunus<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Inga Beckert, Frankfurt am Main<br />
• Hans Graf von der Goltz, München<br />
• Botho Jung, Frankfurt am Main<br />
• Holger Reuter, Usingen<br />
• Tanja Wicker, <strong>Bad</strong> Wildungen (ab 17. April <strong>2012</strong>)<br />
• Ralf Wolter, <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Beteiligungen (Anteil in Prozent)<br />
• Casino de Jeux du Luxembourg-Mondorf les Bains Société Anonyme;<br />
Anteil: 11,1 % (30.342 €)<br />
• Casino de Jeux du Luxembourg-Mondorf les Bains Société Anonyme & Cie;<br />
Anteil: 10,7 % (726.027 €)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 119 von 162
7. Gesellschaften bürgerlichen Rechts (GbR)<br />
7. Gesellschaften bürgerlichen Rechts<br />
(GbR)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 120 von 162
Arbeitskreis Stadtmarketing mit beschränkter Haftung<br />
_______________________________________________________________________________<br />
7.1 Arbeitskreis Stadtmarketing mit beschränkter Haftung<br />
Rechtsform<br />
GbR mbH<br />
Anschrift<br />
Kaiser-Wilhelms-<strong>Bad</strong><br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 178 3150<br />
Fax: 06172 178 3158<br />
E-Mail: r.wolter@kuk.bad-homburg.de<br />
Internet: www.bad-homburg.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck des Arbeitskreises ist es, im Interesse seiner Mitglieder Besucher- und Fremden-verkehrswerbung<br />
durchzuführen.<br />
Die Aufgabe des Arbeitskreises liegt vor allem in der koordinierten Planung, Veranstaltung,<br />
Durchführung oder Vermittlung von werbewirksamen Aktionen zu Gunsten aller oder einzelner<br />
Mitglieder des Arbeitskreises im Namen des Arbeitskreises.<br />
Stand Erfüllung öffentlicher Zweck<br />
Der öffentliche Zweck ergibt sich aus der Aufgabenstellung. Der Stand der Erfüllung spiegelt<br />
sich in den Leistungsdaten wider. Die Voraussetzungen des § 121 Abs. 1 HGO liegen für das<br />
Unternehmen vor.<br />
Beteiligung seit (zugleich Gründung)<br />
30.06.1995<br />
Anteil Stadt<br />
20 % (kein Stammkapital)<br />
Beschlussgrundlagen<br />
Magistratsbeschluss vom 19.07.1995; Drucksachen-Nr.: MA 93/1390-01<br />
Finanzierung<br />
Anschubfinanzierung bei Gründung in Höhe von 100.000 DM (Anteile: Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe, Kur- und Kongreß-GmbH, Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>, Taunus Therme jeweils 20.000<br />
DM; Aktionsgemeinschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> e.V. 15.000 DM; Hotel Maritim und Steigenberger jeweils<br />
2.500 DM)<br />
Zur laufenden Finanzierung werden bei Bedarf durch Gesellschafterbeschluss Beiträge festgesetzt<br />
und von der Geschäftsführung angefordert. Im Jahr <strong>2012</strong> hat die Stadt als Gesellschafterin<br />
17.733 € entrichtet.<br />
Gesellschafter<br />
• Aktionsgemeinschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> e.V.<br />
• Kur- und Kongreß-GmbH<br />
• Spielbank <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Taunus-Therme<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 121 von 162
Arbeitskreis Stadtmarketing mit beschränkter Haftung<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Geschäftsführung<br />
• Kur- und Kongreß-GmbH <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Die Geschäftsführung erfolgt ehrenamtlich.<br />
Abschlussprüfer<br />
Revision der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe (gemäß § 11 Gesellschaftsvertrag)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 122 von 162
8. Genossenschaften (eG)<br />
8. Genossenschaften (eG)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 123 von 162
Frankfurter Volksbank eG<br />
_______________________________________________________________________________<br />
8.1 Frankfurter Volksbank eG<br />
Rechtsform<br />
GbR mbH<br />
Genossenschaftsregister<br />
GnR Nr. 630<br />
Frankfurt am Main<br />
Anschrift<br />
Börsenstraße 1<br />
60313 Frankfurt am Main<br />
Telefon: 069 2172 0<br />
Fax: 069 2172 21501<br />
E-Mail: info@frankfurter-volksbank.de<br />
Internet: www.frankfurter-volksbank.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Zweck der Bank ist die wirtschaftliche Förderung und Betreuung der Mitglieder.<br />
Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von banküblichen und ergänzenden<br />
Geschäften, insbesondere<br />
1. die Annahmen von Sparanlagen<br />
2. die Annahme von sonstigen Einlagen<br />
3. die Gewährung von Krediten aller Art<br />
4. die Übernahme von Bürgschaften, Garantien und sonstigen Gewährleistungen sowie<br />
die Durchführung von Treuhandgeschäften<br />
5. die Durchführung des Zahlungsverkehrs<br />
6. die Durchführung des Auslandsgeschäftes einschließlich des An- und Verkaufs von<br />
Devisen und Sorten<br />
7. die Vermögensberatung, Vermögensvermittlung und Vermögensverwaltung<br />
8. der Erwerb und die Veräußerung sowie die Verwahrung und Verwaltung von Wertpapieren<br />
und anderen Vermögenswerten<br />
9. die Vermittlung oder der Verkauf von Baussparverträgen, Versicherungen und Immobilien<br />
Der Geschäftsbetrieb kann auch auf Nichtmitglieder ausgedehnt werden.<br />
Gründung<br />
1862<br />
Anteile<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hält 6 Anteile zu je 50 € (300 €).<br />
Organe<br />
Vorstand und Aufsichtsrat<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe ist in keinem Organ vertreten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 124 von 162
Gemeinnützige Baugenossenschaft Hochtaunus eG<br />
_______________________________________________________________________________<br />
8.2 Hochtaunus Baugenossenschaft eG<br />
Rechtsform<br />
Genossenschaft<br />
Anschrift<br />
Genossenschaftsregister<br />
GnR 101<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Hessenring 92 a<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 1218 11<br />
Fax: 06172 1218 21<br />
E-Mail: info@hochtaunusbau.de<br />
Internet: www.hochtaunusbau.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Der Zweck der Genossenschaft besteht in der Erfüllung des im § 1 des Genossenschaftsgesetzes<br />
festgelegten Förderungsauftrages durch die Schaffung zeitgerechter Wohnungen. Den<br />
Mitgliedern wird ein dauerndes, sicheres Wohnen zu angemessenen Preisen ermöglicht (gemeinnütziger<br />
Zweck).<br />
Die Genossenschaft kann Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen errichten, erwerben,<br />
bewirtschaften und betreuen. Sie kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus<br />
und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen. Hierzu gehören Gemeischaftsanlagen<br />
und Folgeeinrichtungen, Läden und Räume für Gewerbebetriebe, soziale, wirtschaftliche<br />
und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen. Beteiligungen im Rahmen des § 1 Abs.<br />
2 GenG sind zulässig.<br />
Die Genossenschaft verwaltete im Jahr <strong>2012</strong> insgesamt 2.835 Mieteinheiten (davon 369 Wohnungen,<br />
21 Gewerbeeinheiten und 76 Garagen bzw. PKW-Plätze der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe).<br />
Gründung<br />
Anteile<br />
25.07.1947<br />
Vorstand<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hält 105 Anteile<br />
zu je 300 € (31.500 €).<br />
• Bernd Arnold - hauptamtlich -<br />
• Bertram Huke - nebenamtlich -<br />
• Jürgen Hölz - nebenamtlich -<br />
Gesamtprokura<br />
• Martina Pels<br />
Handlungsbevollmächtigte<br />
• Yvonne Hermann<br />
• Doris Klarner<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Jürgen Banzer<br />
- Vorsitzender -<br />
• Gerhardt Trumpp<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 125 von 162
Gemeinnützige Baugenossenschaft Hochtaunus eG<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister<br />
• Dr. Ursula Jungherr, Oberbürgermeisterin a.D.<br />
• Andreas Beckmann<br />
• Holger Biburger<br />
• Christine Erk (Schriftführerin)<br />
• Regina Hartmann<br />
• Horst Neugebauer<br />
Abschlussprüfer<br />
VdW Südwest, Verband der Südwestdeutschen Wohnungswirtschaft e.V.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 126 von 162
Gemeinnützige Baugenossenschaft zu <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 1900 eG<br />
_______________________________________________________________________________<br />
8.3 Gemeinnützige Baugenossenschaft zu <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe 1900 eG<br />
Rechtsform<br />
Genossenschaft<br />
Anschrift<br />
Genossenschaftsregister<br />
GnR 106<br />
<strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Berliner Straße 11<br />
61348 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 301709<br />
Fax: 06172 302067<br />
E-Mail: info@gbh1900.de<br />
Internet: www.gbh1900.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Gegenstand der Genossenschaft ist vorrangig eine gute, sichere und sozial verantwortbare<br />
Wohnungsversorgung (gemeinnütziger Zweck) der Mitglieder der Genossenschaft.<br />
Die Genossenschaft kann Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen bewirtschaften, errichten,<br />
erwerben und betreuen. Sie kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus<br />
und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen. Hierzu gehören Gemeinschaftsanlagen<br />
und Folgeeinrichtungen, Läden und Räume für Gewerbebetriebe, soziale, wirtschaftliche<br />
und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen. Beteiligungen sind zulässig.<br />
Die Genossenschaft führt ihre Geschäfte nach den Grundsätzen der Wohnungsgemeinnützigkeit.<br />
Der Geschäftsbetrieb erstreckt sich auf das Gebiet der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe. Die<br />
Ausdehnung des Geschäftsbetriebs auf Nichtmitglieder ist nicht zugelassen.<br />
Anteile<br />
Die Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hält 9 Anteile zu je 160 € (1.440 €).<br />
Aufsichtsrat (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Horst Bender, Bankdirektor<br />
- Vorsitzender -<br />
• Elfriede Kalkhof, Bürovorsteherin<br />
- Stellv. Vorsitzende -<br />
• Uwe Hammerstein, Elektroinstallateur<br />
• Rudolf Forberg, Consulting/Berater<br />
• Tanja Kolk, Rechtsanwältin<br />
• Mark-Reimar-Reiffen<br />
Vorstand<br />
• Josef Kaiser<br />
• Heide Ott<br />
• Jürgen Mugler<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 127 von 162
9. Zweckverbände<br />
9. Zweckverbände<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 128 von 162
Verkehrsverband Hochtaunus (VHT)<br />
_______________________________________________________________________________<br />
9.1 Verkehrsverband Hochtaunus (VHT)<br />
Rechtsform<br />
Zweckverband<br />
- Körperschaft des öffentlichen Rechts -<br />
Anschrift<br />
Ludwig-Erhard-Anlage 1-4<br />
61352 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 999 4400<br />
Fax: 06172 999 9808<br />
E-Mail: info@verkehrsverband-hochtaunus.de<br />
Internet: www.verkehrsverband-hochtaunus.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Aufbau und Vorhaltung eines möglichst flächendeckenden Verkehrssystems im Rahmen eines<br />
Gesamtkonzepts im Gebiet des Hochtaunuskreises für den öffentlichen Personennahverkehr<br />
für Schiene und Straße. Das Verkehrssystem soll unter Verknüpfung von Bahn- und Busverkehr<br />
einschließlich des Schülerbusverkehrs in seinem Liniennetz, in seiner Fahrplangestaltung<br />
und in seinem Tarifsystem möglichst einheitlich und aufeinander abgestimmt sein. Die Querverbindungen<br />
im Kreisgebiet und das Verkehrsangebot in verkehrsschwachen Zeiten sollen<br />
durch den VHT gefördert werden. Hierzu kann der Zweckverband alle tatsächlichen und rechtlichen<br />
Handlungen vornehmen oder vornehmen lasse, die zur Erfüllung der Aufgabe erforderlich<br />
sind; dies gilt insbesondere für den Abschluss von Verträgen, den Erwerb von Einrichtungen<br />
und Verkehrsgenehmigungen und die Einräumung von Nutzungsrechten. Der Zweckverband<br />
kann sich zur Erfüllung von Aufgaben Dritter bedienen.<br />
Beteiligung seit (zugleich Gründung)<br />
Umlage Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
16.12.1987<br />
292.482 € (5,60 € pro Einwohner)<br />
Soweit die sonstigen Einnahmen des Zweckverbandes zur Deckung des Finanzbedarfs nicht<br />
ausreichen, erhebt er von seinen Mitgliedern eine jährliche Verbandsumlage. Die dem Zweckverband<br />
angehörenden Städte und Gemeinden des Hochtaunuskreises zahlen o.g. Umlagebeitrag<br />
p.a. je Gemeindeeinwohner. Darüber hinaus entrichtet der Hochtaunuskreis eine Jahresumlage,<br />
die sich aus dem Gesamtfinanzierungsbedarf des Zweckverbandes unter Berücksichtigung<br />
der vorstehend genannten Umlagebeiträge und der sonstigen Einnahmen des VHT ergibt<br />
(Finanzierungsergänzungsumlage).<br />
Verbandsversammlung (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Die Verbandsversammlung besteht nach § 5 Abs. 1 Verbandssatzung aus je zwei Vertretern<br />
der Verbandsmitglieder, die von den Vertretungskörperschaften der Verbandsmitglieder für<br />
deren Amtszeit gewählt werden. Die Vertreter werden im Fall ihrer Verhinderung von den für<br />
sie bestellten Stellvertretern vertreten.<br />
Die Stadtverordnetenversammlung der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe hat am 16.06.2011 folgende<br />
Personen in die Verbandsversammlung gewählt:<br />
• Peter Schmidt, Stadtverordneter Stimmführer<br />
• Wolfram Kister, Stadtverordneter Vertreter Stimmführer<br />
• Margit Courbeaux, Stadtverordnete 1. Stellvertreterin<br />
• Roland Mittmann, Stadtverordneter 2. Stellvertreter<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 129 von 162
Verkehrsverband Hochtaunus (VHT)<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Verbandsvorstand<br />
Der Verbandsvorstand besteht aus dem Landrat des Hochtaunuskreises als Verbandsvorsitzenden,<br />
für die Verbandsstädte/Gemeinden aus den Vorsitzenden der Magistrate/Gemeindevorstände<br />
oder an deren Stelle aus den Verbandsstädten/Gemeinden besonders benannten<br />
ständigen Vertretern.<br />
Verbandsvorstandsmitglieder (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
• Hochtaunuskreis<br />
• <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Friedrichsdorf<br />
• Glashütten<br />
• Grävenwiesbach<br />
• Königstein im Taunus<br />
• Kronberg im Taunus<br />
• Neu- Anspach<br />
• Oberursel (Taunus)<br />
• Schmitten<br />
• Steinbach (Taunus)<br />
• Usingen<br />
• Wehrheim<br />
• Weilrod<br />
Ulrich Krebs, Landrat<br />
- Verbandsvorsitzender -<br />
Frank Denfeld. Leiter ÖPNV<br />
Norbert Fischer, Erster Stadtrat<br />
Thomas Fischer, Bürgermeister<br />
Roland Seel, Bürgermeister<br />
Leonhard Helm, Bürgermeister<br />
Prof. Dr. Jörg Mehlhorn, Stadtrat<br />
Klaus Hoffmann, Bürgermeister<br />
Christof Fink, Stadtrat<br />
Marcus Kinkel, Bürgermeister<br />
Dr. Stefan Naas, Bürgermeister<br />
Steffen Wernard, Bürgermeister<br />
Gregor Sommer, Bürgermeister<br />
Axel Bangert, Bürgermeister<br />
Geschäftsführung<br />
Gemäß § 11 Abs. 3 der Verbandssatzung ist vom Verbandsvorstand folgender Geschäftsführer<br />
bestellt worden:<br />
• Arne Behrens<br />
Personal<br />
Der Verkehrsverband verfügt über kein eigenes Personal. Die im Zusammenhang mit dem<br />
Ausbau der Strecke und der Betriebsführung erforderlichen technischen Arbeiten werden von<br />
Mitarbeitern der Hessenbus GmbH und der Hessischen Landesbahn Basis AG, Frankfurt am<br />
Main, geleistet. Die Personalkosten hierfür trägt der Zweckverband. Für die Verwaltungsarbeiten<br />
sind Mitarbeiter des Hochtaunuskreises zuständig. Die Personalkostenanteile werden dem<br />
Verkehrsverband berechnet.<br />
Für die Geschäftsführung und die Kassengeschäfte bedient sich der Zweckverband Bediensteter<br />
und Einrichtungen der Verbandsmitglieder, derzeit des Hochtaunuskreises. Die Personalkostenanteile<br />
werden dem Verkehrsverband anteilig berechnet. Der Geschäftsführer ist ebenso<br />
Mitarbeiter des Hochtaunuskreises.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 130 von 162
Verkehrsverband Hochtaunus (VHT)<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Sonstige finanzielle Verpflichtungen<br />
Der VHT hat mit den Stadtwerken Oberursel, Friedrichsdorf, und Kronberg jeweils Verträge<br />
über die anteilige Gewährung der Landeszuwendung zur Finanzierung des Erhalts und der<br />
Weiterentwicklung des lokalen öffentlichen Personennahverkehrs (ehem. Infrastrukturkostenhilfe)<br />
sowie über eine Pauschale für die durch den Vertrieb von VHT-Leistungen entstehenden<br />
Vertriebskosten geschlossen.<br />
Dem VHT entstehen durch die bis 2011 bzw. <strong>2012</strong> geltenden Verträge finanzielle Verpflichtungen,<br />
deren Höhe aufgrund der Leistungs- und Einnahmenabhängigkeit nicht eindeutig zu beziffern<br />
ist. Es wird jedoch mit finanziellen Verpflichtungen von jährlich rund 300.000 € gerechnet.<br />
Abschlussprüfer<br />
Prüfung Prof. Dr. Ludewig u. Partner GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Kassel<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2011; vorher durch Dr. Dornbach Treuhand<br />
GmbH Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
in den Jahren 2006-2010<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 131 von 162
10. Wasser- und Bodenverbände<br />
10. Wasser- und Bodenverbände<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 132 von 162
Abwasserverband Oberes Erlenbachtal<br />
_______________________________________________________________________________<br />
10.1 Abwasserverband Oberes Erlenbachtal<br />
Rechtsform<br />
Wasserverband im Sinne des Gesetzes über Wasser- und Bodenverbände<br />
- Körperschaft des öffentlichen Rechts -<br />
Anschrift<br />
Ahlweg 41<br />
61352 <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Telefon: 06172 185 323 - 0<br />
Fax: 06172 185 323 - 50<br />
E-Mail: info@kaoe.de<br />
Internet: -----------------<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Der Verband hat die Aufgabe, das im Verbandsgebiet anfallende Abwasser abzuleiten, zu behandeln,<br />
zu reinigen, und zu diesem Zweck Gruppensammler einschließlich der erforderlichen<br />
Rückhaltebecken und eine gemeinsame Gruppenkläranlage zu planen, zu bauen, zu betreiben<br />
und zu unterhalten.<br />
Zu den Verbandsaufgaben gehört nicht der Betrieb der Ortsentwässerung der Mitgliedsgemeinden<br />
und dort ggf. notwendige Abwasservorbehandlung.<br />
Die Reinigung der Ortskanalisation in dem zum Verbandsgebiet gehörenden Gemarkungen der<br />
Mitgliedsgemeinden ist Verbandsaufgabe. Der Reinigungsumfang richtet sich im Allgemeinen<br />
nach dem Arbeitsblatt A 147 Teil 2 der Abwassertechnischen Vereinigung (ATV) und nach den<br />
Vorschriften der Verordnung über die Eigenkontrolle von Abwasseranlagen (Abwassereigenkontrollverordnung-<br />
EKVO) in der jeweils neuesten Fassung.<br />
Der Verband kann jedoch im Auftrag und auf Kosten der Mitgliedsgemeinden zusätzliche Reinigungen<br />
der kommunalen Entwässerungsanlagen durchführen.<br />
Der Verband behält sich die jederzeitige Kontrolle und labortechnische Prüfung im Bereich der<br />
Hauptsammler, der betroffenen Ortskanalisation und direkt bei den oder dem Verursacher vor.<br />
Beteiligung seit (zugleich Gründung)<br />
07.06.1963<br />
Anteil<br />
8 von 35 Stimmen<br />
Verbandsmitglieder<br />
• Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe für ihren Stadtteil Ober-Erlenbach<br />
• Stadt Friedrichsdorf<br />
• Gemeinde Wehrheim für ihre Ortsteile Wehrheim<br />
• Obernhain einschl. des „Hessenparks“<br />
Verbandsversammlung (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Die Verbandsversammlung besteht nach § 7 Abs. 1 der Satzung aus je drei Vertretern der Mitglieder<br />
des Verbandes. Diese werden im Fall einer Verhinderung durch Stellvertreter vertreten.<br />
Sie werden von der Stadtverordnetenversammlung gewählt.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 133 von 162
Abwasserverband Oberes Erlenbachtal<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Verbandsversammlungsmitglieder:<br />
• Hans-Georg Maibach, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Inge-Lore Kausen, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Wilmar Schnorrenberger, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Rüdiger Bonk, Stadt Friedrichsdorf<br />
• Jochen Kilp, Stadt Friedrichsdorf<br />
• Rüdiger Saalmüller, Stadt Friedrichsdorf<br />
• Christine Zwermann-Meyer, Gemeinde Wehrheim<br />
• Petra Clever, Gemeinde Wehrheim<br />
• Edwin Seng, Gemeinde Wehrheim<br />
Verbandsvorstand (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Die Vorstandsmitglieder werden von der Verbandsversammlung aus dem Kreis der hauptamtlichen<br />
Wahlbeamten oder der Bediensteten der Mitglieder gemäß § 15 Abs. 1 S. 1 der Satzung<br />
gewählt. Für jedes Vorstandsmitglied wird aus dem Kreis der hauptamtlichen Wahlbeamten der<br />
Verbandsmitglieder ein Stellvertreter gewählt. Jedes Verbandsmitglied muss im Verbandsvorstand<br />
vertreten sein und hat ein Vorschlagsrecht für die Wahl durch die Verbandsversammlung.<br />
Vorstandsmitglieder:<br />
• Horst Burghardt, Bürgermeister Stadt Friedrichsdorf<br />
- Vorsitzender -<br />
• Gregor Sommer, Bürgermeister Stadt Wehrheim<br />
- stellvertretender Vorsitzender -<br />
• Barbara Kempf, Fachbereichsleiterin Bau und Betrieb, Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
Geschäftsführung<br />
• Petra Bingenheimer<br />
Abschlussprüfer<br />
Die Aufgaben der Rechnungsprüfung nimmt nach § 25 Satzung die Revision des Hochtaunuskreises<br />
wahr.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 134 von 162
Wasserbeschaffungsverband Taunus<br />
_______________________________________________________________________________<br />
10.2 Wasserbeschaffungsverband Taunus<br />
Rechtsform<br />
Wasserverband im Sinne des Gesetzes über Wasser- und Bodenverbände<br />
- Körperschaft des öffentlichen Rechts -<br />
Anschrift<br />
Oberurseler Straße 55–57<br />
61440 Oberursel (Taunus)<br />
Telefon: 06171 509 0<br />
Fax: 06172 509 129<br />
E-Mail: info@stadtwerke-oberursel.de<br />
Internet: www.stadtwerke-oberursel.de<br />
Unternehmensgegenstand<br />
Der Verband hat die Aufgabe, das für die Verbandsmitglieder erforderliche Trink- und Brauchwasser<br />
zu beschaffen und zu liefern.<br />
Zur Erfüllung seiner Aufgaben hat der Verband die notwendigen Anlagen zu planen, zu erstellen,<br />
zu betreiben und zu unterhalten. Er hat dafür die erforderlichen Wasserlieferungsverträge<br />
abzuschließen sowie die benötigten Grundstücke wie auch Grundstücks- und Durchleitungsrechte<br />
zu beschaffen.<br />
Das Unternehmen soll keinen Gewinn erzielen (Gemeinnützigkeit).<br />
Anmerkung:<br />
Der Verband verfügt über kein eigenes Personal. Sämtliche Verwaltungsarbeiten werden von<br />
der Stadtwerke Oberursel (Taunus) GmbH durchgeführt.<br />
Gründung<br />
1972<br />
Stimmenanteil<br />
15 von 100 Stimmen<br />
Verbandsmitglieder<br />
• <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Eschborn<br />
• Friedrichsdorf<br />
• Königstein (Taunus)<br />
• Kronberg (Taunus)<br />
• Oberursel (Taunus)<br />
• Steinbach (Taunus)<br />
Verbandsvorstand (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Der Verbandsvorstand besteht nach § 16 Abs. 1 der Satzung aus dem Verbandsvorsteher, 3<br />
Stellvertretern und 10 weiteren Vorstandsmitgliedern. Jedes Verbandsmitglied entsendet 2<br />
Mitglieder in den Verbandsvorstand. Für jedes Vorstandsmitglied entsendet das Verbandsmitglied<br />
einen Stellvertreter (Ersatzmann).<br />
• Hans-Georg Brum, Bürgermeister der Stadt Oberursel<br />
- Verbandsvorsteher -<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 135 von 162
Wasserbeschaffungsverband Taunus<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Vertreter der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe:<br />
• Ralf Schroedter, Direktor Stadtwerke <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
- stellvertretender Verbandsvorsteher -<br />
als Stellvertreter: Herbert Heckmann, Abteilungsleiter Stadtwerke <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong><br />
v.d.Höhe<br />
• Sepp Peklar, Stadtrat<br />
als Stellvertreterin: Irina Gerrybadze-Haesen, Stadträtin<br />
Verbandsversammlung (<strong>Geschäftsjahr</strong> <strong>2012</strong>)<br />
Die Verbandsversammlung besteht nach § 9 Abs. 1 der Satzung aus je drei Vertretern der<br />
Mitglieder des Verbandes. Diese werden im Fall einer Verhinderung durch Stellvertreter vertreten.<br />
Die Vertreter und ihre Ersatzleute werden von der Stadtverordnetenversammlung auf<br />
die Dauer ihrer Wahlperiode gewählt.<br />
Vertreter der Stadt <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe:<br />
• Michael Korwisi, Oberbürgermeister<br />
als Stellvertreter: Margit Courbeaux, Stadtverordnete<br />
• Bernd Eller, Stadtverordneter<br />
als Stellvertreter: Ansgar Schulz, Stadtverordneter<br />
• Manfred Heckelmann, Stadtverordneter<br />
als Stellvertreter: Heinz-Peter Curdts, Stadtverordneter<br />
Für die Verbandsversammlung und den Verbandsvorstand wurden Sitzungsgelder von<br />
1.595 € aufgewendet. Der Verbandsvorstand erhielt Aufwandsentschädigungen von 8.940 €.<br />
Geschäftsführung<br />
• Jürgen Funke, Stadtwerke Oberursel (Taunus) GmbH<br />
Abschlussprüfer<br />
Rödl & Partner GmbH Wirtschaftprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft<br />
Prüfung durch o.g. Gesellschaft seit dem Jahr 2009; vorher durch Ernst & Young AG<br />
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 136 von 162
11. Mitgliedschaften in Stiftungen, Vereinen,<br />
Verbänden und sonstigen Vereinigungen<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 137 von 162
Mitgliedschaften in Stiftungen, Vereinen, Verbänden und sonstigen Vereinigungen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
11. Mitgliedschaften in Stiftungen, Vereinen, Verbänden und<br />
sonstigen Vereinigungen<br />
• Aktionsgemeinschaft <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> e.V.<br />
• Arbeitsgemeinschaft der Ausländerbeiräte Hessen<br />
• Arbeitsgemeinschaft Friedhof und Denkmal e.V.<br />
• Arbeitsgemeinschaft Hessischer Sportämter<br />
• Arbeitsgemeinschaft Deutscher Sportämter<br />
• Betriebssportverband Hessen e.V. - Bezirk Taunus -<br />
• Bund Deutscher Schiedsmänner und Schiedsfrauen e.V.<br />
• Bundesarbeitsgemeinschaft der kommunalen Frauenbüros und Gleichstellungsstellen (BAG)<br />
• Bundesarbeitsgemeinschaft Schuldnerberatung<br />
• Bundesverband für Wohneigentum und Stadtentwicklung e.V.<br />
• Creditreform <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> Pogodda & Fritscher KG<br />
• Deutsche Gesellschaft für Gartenkunst und Landschaftskultur e.V. (DGGL Hessen)<br />
• Deutsche Gesellschaft gegen Kindesmisshandlung und -vernachlässigung e.V. (DGgKV)<br />
• Deutsche Olympische Gesellschaft e.V.<br />
• Deutsche Vereinigung für Jugendgerichte und Jugendgerichtshilfen e.V.<br />
• Deutsche Vereinigung für Wasserwirtschaft Abwasser und Abfall e. V.<br />
Landesverband Hessen/Rheinland-Pfalz/Saarland (DWA)<br />
• Deutsche Verkehrswacht - Verkehrswacht Obertaunus e.V.<br />
• Deutscher Arbeitsring für Lärmbekämpfung e.V.<br />
• Deutscher Bibliotheksverband e.V.<br />
• Deutscher Museumsbund e.V.<br />
• Deutscher Verein für öffentliche und private Fürsorge e.V.<br />
• Deutsches Institut für Jugendhilfe und Familienrecht e.V.<br />
• Deutsches Volksstättenheimwerk (vhw) e.V.<br />
• ekom 21- KGRZ Hessen<br />
• Europa-Union Deutschland Kreisverband Hochtaunus e.V.<br />
• Ev. Kirchlicher Zweckverband für die Zentrale für ambulante Pflegedienste<br />
(Ökumenische Sozialstation <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe)<br />
• Fachverband der Hessischen Standesbeamtinnen und Standesbeamten e.V.<br />
• Fachverband der Kommunalkassenverwalter e.V.<br />
• Förderkreis Münzkabinett e.V.<br />
• Förderung von Kindern und Jugendlichen im Stadtteil (JuKS)<br />
• Förderverein Fritz Bauer Institut e.V.<br />
• Förderverein Kreisarchiv e.V.<br />
• Förderverein Oberurseler Werkstätten e.V.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 138 von 162
Mitgliedschaften in Stiftungen, Vereinen, Verbänden und sonstigen Vereinigungen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Förderverein Power e.V.<br />
• Förderverein Saalburg e.V.<br />
• Forschungsgesellschaft für Straßen- und Verkehrswesen e.V.<br />
• Forschungskolleg Humanwissenschaften<br />
• Gesellschaft für Kultur- und Denkmalpflege - Hessischer Heimatbund e.V.<br />
• Gesundheitswirtschaft Rhein-Main e.V.<br />
• Goethe Haus (Freies Deutsches Hochstift - Frankfurter Goethe Museum)<br />
• GVV-Kommunalversicherung<br />
• Heimatverband der Marienbader Stadt und Land e.V. (Heimatbrief)<br />
• Hessische Apfelwein- und Obstwiesenroute<br />
• Hessischer Forstverein e.V.<br />
• Hessischer Literaturrat<br />
• Hessischer Museumsverband<br />
• Hessischer Städtetag<br />
• Hessischer Verwaltungsschulverband<br />
• Hölderlin-Gesellschaft<br />
• Hugenotten- und Waldenserpfad e.V.<br />
• Industrie- und Handelskammer Frankfurt am Main<br />
• Institut für europäische Partnerschaften und internationale Zusammenarbeit e.V.<br />
• Institut der Rechnungsprüfer<br />
• Kommunale Gemeinschaftsstelle für Verwaltungsmanagement (KGSt)<br />
• Klima-Bündnis der europäischen Städte mit indigenen Völkern der Regenwälder e.V.<br />
• Kommunalbeamten- und Versorgungskasse Nassau<br />
• Kommunaler Arbeitgeberverband Hessen (HKAV)<br />
• Kreisfeuerwehrverband Hochtaunus<br />
• Kulturinitiative Rhein-Main e.V.<br />
• Kulturstiftung <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> v.d.Höhe<br />
• Kur- und Verkehrsverein e.V.<br />
• Landesarbeitsgemeinschaft für Erziehungsberatung in Hessen e.V.<br />
• Landesarbeitsgemeinschaft Hessischer Frauenbüros<br />
• Mayors for Peace – Bürgermeister für den Frieden<br />
• Paul-Kurz-Altenstiftung<br />
• Rat der Gemeinden und Regionen Europas - Deutsche Sektion<br />
• Regionalversammlung Südhessen<br />
• Rind’sches Bürgerstift<br />
• Rind’sches Bürgerstift – Ambulante Dienste gGmbH<br />
• Schnelle Hilfe in Not e.V.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 139 von 162
Mitgliedschaften in Stiftungen, Vereinen, Verbänden und sonstigen Vereinigungen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
• Stadtkreisfeuerwehrverband<br />
• Taunusdienste gemeinnützige Arbeitsförderungsgesellschaft mbH im Hochtaunuskreis<br />
• Taunusklub <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> 1875 e.V.<br />
• Trägerverein Lernbauernhof Rhein Main e.V.<br />
• Unser Oberhof eG<br />
• Verband deutscher Archivarinnen und Archivare e.V. (VdA)<br />
• Verein Hugenotten- und Waldenserpfad e.V.<br />
• Verein Tierheim Hochtaunus e.V.<br />
• Verein zur Förderung der beruflichen Ausbildung junger Menschen im Hochtaunuskreis<br />
• Verein für Geschichte und Landeskunde zu <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> vor der Höhe<br />
• Verein zur Gestaltung und Förderung des <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong>er Laternenfestes e.V.<br />
• vhw - Bundesverband für Wohnen und Stadtentwicklung e.V.<br />
• Volksbildungskreis <strong>Bad</strong> <strong>Homburg</strong> e.V. / Volkshochschule<br />
• Wilhelm von Meister-Stiftung<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 140 von 162
12. Definition von Kennzahlen<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 141 von 162
Definition von Kennzahlen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
12. Definition von Kennzahlen<br />
Eigenkapitalquote =<br />
Eigenkapital<br />
Bilanzsumme<br />
x 100<br />
Die Eigenkapitalquote zeigt an, wie hoch der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital ist.<br />
Je höher die Eigenkapitalquote, umso höher ist die finanzielle Stabilität eines Unternehmens<br />
und die Unabhängigkeit gegenüber Fremdkapitalgebern.<br />
Materialaufwandsquote =<br />
Materialaufwand<br />
Umsatzerlöse<br />
x 100<br />
Die Materialaufwandsquote setzt den in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen<br />
Materialaufwand in ein Verhältnis zu den Umsatzerlösen des Unternehmens.<br />
Mittels dieser auch als Materialintensität bezeichneten Kennzahl kann ein Unternehmen sich<br />
mit anderen Unternehmen seiner Branche vergleichen, um zu erkennen, ob Wettbewerber<br />
ihre Leistung mit weniger Materialaufwand erzielen.<br />
Die Materialaufwandsquote ist stark branchenabhängig und nimmt i.d.R. von Handelsunternehmen<br />
über Industrieunternehmen hin zu Dienstleistungsunternehmen ab.<br />
Personalaufwandsquote =<br />
Personalaufwand<br />
Umsatzerlöse<br />
x 100<br />
Die Personalaufwandsquote setzt den in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen<br />
Personalaufwand in ein Verhältnis zur Gesamtleistung (betrifft v.a. die Umsatzerlöse) des<br />
Unternehmens.<br />
Mittels dieser auch als Personalintensität oder Personalkostenquote bezeichneten Kennzahl<br />
kann ein Unternehmen sich mit anderen Unternehmen seiner Branche vergleichen, um zu<br />
erkennen, ob Wettbewerber ihre Leistung mit weniger Personalaufwand erzielen.<br />
Die Personalaufwandsquote lässt zudem Schlüsse auf die Fixkostenbelastung und somit die<br />
finanzielle Flexibilität des Unternehmens in schlechteren Zeiten zu.<br />
Umsatzrentabilität =<br />
Jahresergebnis<br />
Umsatzerlöse<br />
x 100<br />
Die Umsatzrentabilität bzw. Umsatzrendite ist ein Maßstab für die Effizienz eines Unternehmens,<br />
da sie das, was vom Umsatz nach Abzug der Aufwendungen übrig bleibt – den Gewinn<br />
– ins Verhältnis zu dem Umsatz setzt.<br />
Umgangssprachlich ausgedrückt gibt die Umsatzrentabilität eines Unternehmens von z.B. 3<br />
% an, wie viel Euro bei dem Unternehmer als Gewinn (3 Euro) hängen bleiben, wenn Waren<br />
im Wert von 100 Euro verkauft werden.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 142 von 162
Definition von Kennzahlen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Eigenkapitalrentabilität =<br />
Jahresergebnis<br />
Eigenkapital<br />
x 100<br />
Die Eigenkapitalrentabilität bzw. Eigenkapitalrendite als eine Form der Kapitalrentabilität bezeichnet<br />
die – sich i.d.R. von Jahr zu Jahr verändernde – "Verzinsung" des eingesetzten Eigenkapitals,<br />
ausgedrückt in %.<br />
Eine Eigenkapitalrentabilität von 10 % besagt z.B., dass ein Unternehmen auf ein eingesetztes<br />
Eigenkapital von 1 Mio. € einen Gewinn von 100.000 € erzielt.<br />
Liquidität 1. Grades =<br />
Flüssige Mittel<br />
kurzfr. Verbindl.<br />
x 100<br />
Liquiditätsgrade messen die statische, zeitpunktbezogene Liquidität und sollen als Kennzahlen<br />
darüber Aufschluss geben, ob das Unternehmen liquide ist oder ob Zahlungsschwierigkeiten<br />
zu erwarten sind. Die Liquidität 1. Grades wird auch als Cash Ratio oder Barliquidität<br />
bezeichnet.<br />
Die flüssigen Mittel bestehen vornehmlich aus den Positionen Bankguthaben, Kasse,<br />
Schecks und Wechsel. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten mit<br />
einer Laufzeit < 1 Jahr + Steuerrückstellungen + sonstige Rückstellungen<br />
Die Liquidität 1. Grades gibt an, wie hoch der Anteil der flüssigen Mittel an dem kurzfristigen<br />
Fremdkapital ist. Eine Liquidität 1. Grades in Höhe von 30 % sagt aus, dass lediglich 30 %<br />
der kurzfristigen Verbindlichkeiten mit den flüssigen Mitteln beglichen werden können.<br />
Anlagedeckung 1. Grades =<br />
Eigenkapital<br />
Anlagevermögen<br />
x 100<br />
Die Anlagedeckung 1. Grades (Deckungsgrad I) gibt darüber Auskunft, inwieweit das Anlagevermögen<br />
durch das Eigenkapital gedeckt ist. Der Anlagedeckungsgrad sollte zwischen<br />
80 bis 100% liegen.<br />
Cash-Flow (operativ)<br />
Der operative Cash-Flow ist die Summe aller Ein- und Auszahlungen innerhalb des operativen<br />
Bereiches eines Unternehmens. Er ergibt sich, indem der Jahresgewinn um Abschreibungen,<br />
Veränderungen in den Rücklagen der Vorräte der Forderungen und Verbindlichkeiten<br />
und ähnliches mehr bereinigt wird.<br />
Er zeigt die Selbstfinanzierungsfähigkeit eines Unternehmens bzw. die Finanzkraft, die aus<br />
der normalen Geschäftstätigkeit resultiert.<br />
Ein hoher Cash-Flow bedeutet eine starke Kraft zur Innenfinanzierung oder mit anderen<br />
Worten: wer selbst viel Geld erwirtschaftet, muss weniger Kapital z.B. in Form von Bankdarlehen<br />
aufnehmen, um Investitionen zu tätigen bzw. Unternehmenswachstum zu finanzieren.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 143 von 162
13. Erläuterung von Fachbegriffen<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 144 von 162
Erläuterung von Fachbegriffen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
13. Erläuterung von Fachbegriffen<br />
Nachfolgend werden einige der im <strong>Beteiligungsbericht</strong> verwendeten Fachbegriffe zur Bilanz und<br />
Gewinn- und Verlustrechnung herausgegriffen und erläutert.<br />
Bilanz<br />
Sie schafft als eine stichtagsbezogene Zeitpunktrechnung die Übersicht über das betrieblich gebundene<br />
Vermögen. Dabei werden auch sämtliche Belastungen mit einbezogen. Auf der Aktivseite<br />
(AKTIVA) werden die Vermögenswerte (Mittelverwendung) dargestellt. Auf der Passivseite (PAS-<br />
SIVA) werden das Eigenkapital, die Schulden und sämtliche sonstigen Belastungen (Mittelherkunft)<br />
dargestellt.<br />
Bilanzsumme<br />
Die Bilanzsumme ergibt sich aus der Addition sämtlicher Posten der Aktiv- oder Passivseite der<br />
Bilanz.<br />
Anlagevermögen<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
Zum immateriellen Anlagevermögen gehören alle Rechte, die gegen Entgelte erworben wurden und<br />
längere Zeit genutzt werden können. Hierzu zählen etwa Patente, Konzessionen, Lizenzen und der<br />
abgeleitete bzw. derivative Geschäfts- und Firmenwert. Mit dem derivativen Firmenwert ist der Wert<br />
gemeint, der beim Kauf eines Unternehmens über die sonstige Vermögenswerte hinaus als Gegenleistung<br />
für die erworbene Marktposition, den guten Namen, die eingespielte Organisation u. a. bezahlt<br />
wird.<br />
Sachanlagen<br />
Das materielle Anlagevermögen umfasst nichtabnutzbare und abnutzbare Vermögensgegenstände<br />
wie Grundstücke, Gebäude, technische Anlagen und Maschinen sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung.<br />
Das materielle und immaterielle Anlagevermögen dient unmittelbar dem Geschäftsbetrieb<br />
der Unternehmung. Seine Nutzung soll den Erfolg erbringen.<br />
Finanzanlagen<br />
Legt die Unternehmung langfristig finanzielle Mittel in anderen Unternehmungen an, so wird damit<br />
ein nicht sachzielbezogener, d.h. neutraler Erfolg erwirtschaftet. Diese Anlagen werden gesondert<br />
als Finanzanlagen ausgewiesen.<br />
Umlaufvermögen<br />
Vorräte<br />
Unter Vorräten versteht man alle Bestände an Werkstoffen, d.h. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen,<br />
sowie an Produkten, d.h. Halb- und Fertigprodukten.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 145 von 162
Erläuterung von Fachbegriffen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände<br />
Hierzu gehören vor allem Ansprüche gegenüber den Empfängern von Lieferungen und Leistungen<br />
der Unternehmung, die die entsprechende Gegenleistung, im Allgemeinen den Kaufpreis, noch<br />
nicht erbracht haben. Unter der Rubrik "Sonstige Vermögensgegenstände" werden all die Vermögensgegenstände<br />
erfasst, die sich keiner anderen Bilanzposition des Umlaufvermögens zuordnen<br />
lassen, wie Kautionen, Forderungen aus Bürgschaftsübernahmen oder Kredite an Mitgliedern des<br />
Aufsichtsrats.<br />
Wertpapiere<br />
Diese Position umfasst alle Wertpapiere, die nur kurzfristig von der Unternehmung gehalten und<br />
bald wieder verkauft werden sollen. Beispiele sind Anleihen, Obligationen, Aktien, eigene Anteile<br />
oder Anteile an verbundenen Unternehmungen.<br />
Liquide Mittel<br />
Die liquiden oder auch flüssigen Mittel (Umlaufvermögen) setzen sich insbesondere aus Schecks,<br />
Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben sowie Guthaben bei Kreditinstituten zusammen.<br />
Eigenkapital<br />
Als Eigenkapital werden alle der Unternehmung vom Eigner bzw. den Eignern unbefristet zur Verfügung<br />
gestellten Mittel bezeichnet.<br />
Zum Eigenkapital gehören Einlagen sowie Gewinne. Einlagen sind Mittel, die dem Unternehmen<br />
durch die Eigner bzw. Eigentümer von außen zugeführt wurden. Es handelt sich also um eine Form<br />
der Außenfinanzierung. Bei Kapitalgesellschaften heißen die Einlagen gezeichnetes Kapital. Wurde<br />
in einer Rechnungsperiode ein Überschuss (Gewinn) erzielt, hat sich also das Vermögen am Ende<br />
des Jahres gegenüber dem Anfang des Jahres vermehrt, so erhöht sich das Eigenkapital um diesen<br />
Jahresüberschuss. Hat sich dagegen das Vermögen durch einen Jahresfehlbetrag vermindert,<br />
so verringert sich auch das Eigenkapital um diesen Betrag. Werden Gewinne erwirtschaftet, die<br />
nicht an die Kapitaleigner ausgeschüttet werden, sondern im Unternehmen verbleiben, entstehen<br />
so genannte Rücklagen. Die Bildung von Rücklagen aus den im Unternehmen erwirtschafteten<br />
Gewinnen stellt Innenfinanzierung dar.<br />
Sonderposten<br />
Dabei handelt es sich um einen Passivposten der Bilanz, in dem z.B. die für Investitionen erhaltenen<br />
Fördermittel bzw. Zuschüsse eingestellt werden, wenn das entsprechende Anlagegut mit den<br />
ungekürzten Anschaffungs-/ Herstellungskosten aktiviert wird. Dieser Posten wird über die Nutzungsdauer<br />
des Anlagegutes entsprechend der Abschreibung anteilig in Höhe der Förderquote<br />
ertragswirksam aufgelöst.<br />
Fremdkapital<br />
Fremdkapital sind alle Mittel, die der Unternehmung von Dritten und nur zeitlich befristet zur Verfügung<br />
gestellt werden. Sie stellen die Schulden der Unternehmung dar. Hierzu gehören Verbindlichkeiten<br />
und Rückstellungen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 146 von 162
Erläuterung von Fachbegriffen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Verbindlichkeiten<br />
Als Verbindlichkeiten bezeichnet man die Verpflichtungen einer Unternehmung gegenüber Dritten,<br />
deren Höhe und Fälligkeitstermin feststehen. Hierzu zählen etwa Verbindlichkeiten aus Lieferungen<br />
und Leistungen an die Unternehmung, Bankkredite in der Höhe des jeweils am Bilanzstichtag in<br />
Anspruch genommenen Betrags, Anleihen, Wechselverbindlichkeiten und Steuerschulden sowie<br />
Darlehen, die nicht von Banken, sondern z.B. von Versicherungen stammen.<br />
Rückstellungen<br />
Rückstellungen beziehen sich ebenfalls auf Verpflichtungen gegenüber Dritten. Diese Verpflichtungen<br />
sind dem Grund nach ausreichend sicher zum Bilanzstichtag bereits entstanden. Im Gegensatz<br />
zu den Verbindlichkeiten sind jedoch Höhe und/oder Fälligkeitstermin dieser Verpflichtungen unsicher.<br />
Man spricht daher auch von Rückstellungen für Pensions- und Garantieverpflichtungen oder<br />
für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Ein weiteres Beispiel sind Rückstellungen für<br />
noch zu leistende Steuerzahlungen.<br />
Dass die Unternehmung Steuern zahlen muss, steht fest. Die genaue Höhe der Steuerzahlung erfährt<br />
die Unternehmung aber erst mit dem Steuerbescheid im Folgejahr.<br />
Neben diesen Rückstellungen für erwartete Verpflichtungen gegenüber Dritten können auch so<br />
genannte Aufwandsrückstellungen gebildet werden. Zweck der Aufwandsrückstellung ist eine periodengerechte<br />
Erfolgsermittlung. Aufwandsrückstellungen werden z.B. dann gebildet, wenn eine<br />
Maßnahme zur Instandhaltung in der betreffenden Periode unterlassen wurde und in einer späteren<br />
Periode nachgeholt wird. Durch die Bildung einer Rückstellung handelt es sich gewissermaßen um<br />
eine Verpflichtung, die dem Grunde nach bereits entstanden ist, denn die Instandhaltungsmaßnahme<br />
muss ja grundsätzlich durchgeführt werden. Lediglich der Termin ist noch offen.<br />
Rückstellungen stellen somit ein zukunftsorientiertes Element in einer sonst vergangenheitsbezogenen<br />
Bilanz dar. Sie beruhen - zumindest teilweise - auf geplanten bzw. erwarteten, jedoch noch<br />
nicht realisierten Ergebnissen der Unternehmungstätigkeit.<br />
Rechnungsabgrenzungsposten<br />
Die Posten der Rechnungsabgrenzung dienen - ähnlich wie die Aufwandsrückstellungen - der periodengerechten<br />
Zuordnung von Vermögensänderungen auf die einzelnen <strong>Geschäftsjahr</strong>e. Rechnungsabgrenzungsposten<br />
dürfen nur für solche Vorgänge gebildet werden, bei denen im abgelaufenen<br />
<strong>Geschäftsjahr</strong> Einnahmen oder Ausgaben angefallen sind, die jedoch Ertrag oder Aufwand<br />
des folgenden Jahres darstellen. Diese Vorgänge werden transitorische Vorgänge genannt.<br />
Dagegen sind Einnahmen oder Ausgaben, die erst im folgenden Jahr anfallen, die aber als Ertrag<br />
oder Aufwand in das abgelaufene Jahr gehören, als so genannte antizipative Posten unter den Positionen<br />
Forderungen oder Verbindlichkeiten auszuweisen. So sind etwa Zinsen für das abgelaufene<br />
<strong>Geschäftsjahr</strong> die erst im nächsten Jahr zu zahlen sind, als Verbindlichkeit zu bilanzieren.<br />
Auf der Aktivseite der Bilanz sind Ausgaben als Rechnungsabgrenzungsposten auszuweisen, die in<br />
der Abrechnungsperiode angefallen sind, die aber Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag<br />
darstellen (§ 250 Abs. 1 HGB). Entsprechend erfassen Rechnungsabgrenzungsposten<br />
auf der Passivseite Einnahmen vor dem Bilanzstichtag soweit sie als Ertrag für eine bestimmte Zeit<br />
nach diesem Stichtag anzusehen sind (§ 250 Abs. 2 HGB). Beispiele für derartige Abgrenzungsposten<br />
sind getätigte oder erhaltene Vorauszahlungen für Miete, Pacht, Zinsen, Beiträge und Versicherungsprämien.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 147 von 162
Erläuterung von Fachbegriffen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Gewinn und Verlustrechnung<br />
Die Gewinn- und Verlustrechnung ermittelt den Erfolg des Unternehmens einer Rechnungsperiode<br />
(in der Regel das Wirtschaftsjahr) durch die Gegenüberstellung von Aufwand und Ertrag. Übersteigen<br />
die Erträge die Aufwendungen, erwirtschaftet das Unternehmen einen Jahresüberschuss (Gewinn),<br />
der das Eigenkapital erhöht. Übersteigen hingegen die Aufwendungen die Erträge kommt es<br />
zu einem Jahresfehlbetrag (Verlust), der das Kapital verringert.<br />
Umsatzerlöse<br />
Erlöse aus Dienstleistungen und aus dem Verkauf und der Vermietung und Verpachtung im Rahmen<br />
der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit sind Umsatzerlöse (§ 277 Abs. 1. HGB). Nicht zu den<br />
Umsatzerlösen gehören die Erlöse aus der Veräußerung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens<br />
(Ausweis unter den sonstigen betrieblichen Erträgen).<br />
Aktivierte Eigenleistung<br />
Aktivierte Eigenleistungen sind selbst erstellte und im Betrieb genutzte Anlagen, die in das Betriebsvermögen<br />
eingehen.<br />
Sonstige betriebliche Erträge<br />
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind Bestandteil des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.<br />
• Auflösung des Sonderpostens mit Rücklageanteil<br />
• Abgang von Vermögensgegenständen aus dem AV<br />
• Zuschreibungen zu derartigen Vermögensgegenständen;<br />
• Eingänge aus abgeschriebenen Forderungen;<br />
• Auflösung von Rückstellungen;<br />
Materialaufwand<br />
a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren.<br />
Dazu gehören auch Reinigungsmittel, Brenn- und Treibstoff, Heizmaterial, Reparaturstoffe, Abwertungen<br />
aufgrund des Niederstwertprinzips und Inventurdifferenzen.<br />
b. Aufwendungen für bezogene Leistungen<br />
Aufwendungen für Lohnbe- und -verarbeitung durch Fremde, Aufwand für Leiharbeitskräfte, Fremdreparaturen,<br />
Lizenzaufwand für die Fertigung. Hier sind grundsätzlich produktionsbezogene Fremdleistungen<br />
zu erfassen.<br />
Personalaufwand<br />
a. Löhne und Gehälter<br />
• Laufende Vergütung, Nebenbezüge, Sachwertbezüge;<br />
b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung<br />
– davon für Altersversorgung:<br />
• Arbeitgeberanteile zur Renten-, Kranken- und Arbeitslosenversicherung,<br />
• Berufsgenossenschaftbeiträge und Beiträge zur Insolvenzversicherung für Versorgungszusagen<br />
an Arbeitnehmer Pensionszahlungen mit oder ohne Rechtsanspruch;<br />
• Zuführungen zu Pensionsrückstellungen;<br />
• Zuweisungen zu anderen Versorgungseinrichtungen;<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 148 von 162
Erläuterung von Fachbegriffen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen<br />
• Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens;<br />
• Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens außer Vorräte und<br />
Pauschalwertberichtigung);<br />
• Einstellungen in den Sonderposten mit Rücklageanteil;<br />
• Einstellungen in Rückstellungen;<br />
Erträge aus Beteiligungen<br />
Dividenden, Gewinnanteile, in sonstiger Weise ausgeschüttete Gewinne;<br />
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens<br />
Zinsen, Dividenden, Erträge aus Finanzanlagen;<br />
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge<br />
a. Zinserträge<br />
• Zinsen für Einlagen bei Kreditinstituten und für Forderungen an Dritte;<br />
• Zinsen und Dividenden auf Wertpapiere des Umlaufvermögens;<br />
• Aufzinsungsbeträge für unverzinsliche oder geringverzinsliche Darlehen, soweit diese nicht<br />
zu den Finanzanlagen gehören<br />
b. Zinsähnliche Erträge<br />
• Erträge aus einem Agio, Disagio oder Damnum;<br />
• Kreditprovisionen;<br />
• Erträge für Kreditgarantien;<br />
• Teilzahlungszuschläge<br />
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens<br />
Unter diese Position gehören alle Abschreibungen auf die genannten Finanzanlagen und Wertpapiere<br />
des Umlaufvermögens<br />
Zinsen und ähnliche Aufwendungen<br />
Zinse für Kredite aller Art einschließlich Hypothekenzinsen, Diskontbeträge für Wechsel, Kreditprovisionen,<br />
Kreditbereitstellungsgebühren, Überziehungsprovisionen, Abschreibungen auf Disagio,<br />
Umsatzprovision der Banken<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit<br />
Zwischensumme aus allen vorhergehenden Ertrags- und Aufwandsposten<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 149 von 162
Erläuterung von Fachbegriffen<br />
_______________________________________________________________________________<br />
Außerordentliche Erträge<br />
• Erträge, die außerhalb der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit der Kapitalgesellschaft anfallen<br />
§ 277 Abs. 4 Satz 1 HGB. Diese Definition gilt auch für Nicht-Kapitalgesellschaften.<br />
• Gewinne aus Betriebs- und Teilbetriebsveräußerungen<br />
• Erträge aus dem positiven Ausgang eines für das Unternehmen existenziellen Prozesses<br />
• Erträge aus Forderungsverzicht (Sanierungsgewinne)<br />
• Einmalige Zuschüsse der öffentlichen Hand<br />
Außerordentliche Aufwendungen<br />
• Aufwendungen, die außerhalb der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit der Kapitalgesellschaft<br />
anfallen § 277 Abs. 4 Satz 1 HGB.<br />
• Verluste aus der Veräußerung ganzer Betriebe, wesentlicher Betriebsteile oder von bedeutenden<br />
Beteiligungen<br />
• Außerplanmäßige Abschreibungen aus Anlass eines außergewöhnlichen Ereignisses<br />
• Aufwendungen bei negativem Ausgang eines für die Existenz des Unternehmens entscheidenden<br />
Prozesses<br />
Außerordentliches Ergebnis<br />
Saldo aus den ausgewiesenen Erträgen und Aufwendungen<br />
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag<br />
Körperschaftssteuer, Gewerbeertragssteuer, Kapitalertragssteuer, Auflösung der Rückstellungen zu<br />
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag<br />
Sonstige Steuern<br />
Gewerbekapitalsteuer, ausländische Ertragsteuern, Vermögenssteuer, Auflösung von Steuerrückstellungen,<br />
Steuernachzahlungen<br />
Jahresergebnis<br />
→ Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Verlustvortrag<br />
Ist die Möglichkeit, in der Vergangenheit aufgelaufene Verluste „anzuschreiben“ (für die Zukunft<br />
stehen zu lassen). Der Verlustvortrag ist sowohl handelsrechtlich als auch steuerrechtlich von Bedeutung.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 150 von 162
14. Auszug aus der<br />
Hessischen Gemeindeordnung (HGO)<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 151 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
14. Auszug aus der Hessischen Gemeindeordnung (HGO)<br />
In der Fassung der Bekanntmachung vom 7. März 2005,<br />
zuletzt geändert durch Artikel 1 des Gesetzes vom 16. Dezember 2011 (GVBl. I S. 786)<br />
§ 121<br />
Wirtschaftliche Betätigung<br />
(1) Die Gemeinde darf sich wirtschaftlich betätigen, wenn<br />
1. der öffentliche Zweck die Betätigung rechtfertigt,<br />
2. die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zur Leistungsfähigkeit<br />
der Gemeinde und zum voraussichtlichen Bedarf steht und<br />
3. der Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt<br />
werden kann.<br />
Soweit Tätigkeiten vor dem 1. April 2004 ausgeübt wurden, sind sie ohne die in Satz 1 Nr. 3 genannten<br />
Einschränkungen zulässig.<br />
(1a) Abweichend von Abs. 1 Satz 1 Nr. 3, Abs. 5 Nr. 1 und § 122 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 dürfen Gemeinden<br />
sich ausschließlich auf dem Gebiet der Erzeugung, Speicherung und Einspeisung erneuerbarer<br />
Energien sowie der Verteilung von hieraus gewonnener thermischer Energie wirtschaftlich<br />
betätigen, wenn die Betätigung innerhalb des Gemeindegebietes oder im regionalen Umfeld in den<br />
Formen interkommunaler Zusammenarbeit und unter Beteiligung privater Dritter erfolgt. Die Beteiligung<br />
der Gemeinden soll dabei einen Anteil von 50 Prozent nicht übersteigen. Die wirtschaftliche<br />
Beteiligung der Einwohner soll ermöglicht werden. Ist trotz einer Markterkundung die geforderte<br />
Beteiligung privater Dritter und Einwohner nicht zu erreichen, kann die Gemeinde ihren Anteil an<br />
der neuen Gesellschaft entsprechend steigern. Die Ergebnisse der Markterkundung sind der Aufsicht<br />
vorzulegen. Die wirtschaftliche Betätigung nach dieser Vorschrift ist in besonderer Weise dem<br />
Grundsatz der Wirtschaftlichkeit zu unterwerfen. Die wirtschaftlichen Ergebnisse dieser Betätigung<br />
sind einmal jährlich der Gemeindevertretung vorzulegen.<br />
(1b) Abs. 1 Nr. 3 und Abs. 1a dienen auch dem Schutz privater Dritter, soweit sie sich entsprechend<br />
wirtschaftlich betätigen oder betätigen wollen. Betätigungen nach § 121 Abs. 1 Satz 2 bleiben<br />
hiervon unberührt.<br />
(2) Als wirtschaftliche Betätigung gelten nicht Tätigkeiten<br />
1. zu denen die Gemeinde gesetzlich verpflichtet ist,<br />
2. auf den Gebieten des Bildungs-, Gesundheits- und Sozialwesens, der Kultur, des Sports, der<br />
Erholung, der Abfall- und Abwasserbeseitigung sowie<br />
3. zur Deckung des Eigenbedarfs.<br />
Auch diese Unternehmen und Einrichtungen sind, soweit es mit ihrem öffentlichen Zweck vereinbar<br />
ist, nach wirtschaftlichen Gesichtspunkten zu verwalten und können entsprechend den Vorschriften<br />
über die Eigenbetriebe geführt werden.<br />
(3) Die für das Kommunalrecht zuständige Ministerin oder der hierfür zuständige Minister kann<br />
durch Rechtsverordnung bestimmen, dass Unternehmen und Einrichtungen, die Tätigkeiten<br />
nach Abs. 2 wahrnehmen und die nach Art und Umfang eine selbständige Verwaltung und Wirtschaftsführung<br />
erfordern, ganz oder teilweise nach den für die Eigenbetriebe geltenden Vorschriften<br />
zu führen sind; hierbei können auch Regelungen getroffen werden, die von einzelnen<br />
für die Eigenbetriebe geltenden Vorschriften abweichen.<br />
(4) Ist eine Betätigung zulässig, sind verbundene Tätigkeiten, die üblicherweise im Wettbewerb<br />
zusammen mit der Haupttätigkeit erbracht werden, ebenfalls zulässig; mit der Ausführung dieser<br />
Tätigkeiten sollen private Dritte beauftragt werden, soweit das nicht unwirtschaftlich ist.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 152 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
(5) Die Betätigung außerhalb des Gemeindegebietes ist zulässig, wenn<br />
1. bei wirtschaftlicher Betätigung die Voraussetzungen des Abs. 1 vorliegen und<br />
2. die berechtigten Interessen der betroffenen kommunalen Gebietskörperschaften gewahrt sind.<br />
Bei gesetzlich liberalisierten Tätigkeiten gelten nur die Interessen als berechtigt, die nach den<br />
maßgeblichen Vorschriften eine Einschränkung des Wettbewerbs zulassen.<br />
(6) Vor der Entscheidung über die Errichtung, Übernahme oder wesentliche Erweiterung von<br />
wirtschaftlichen Unternehmen sowie über eine unmittelbare oder mittelbare Beteiligung ist die Gemeindevertretung<br />
auf der Grundlage einer Markterkundung umfassend über die Chancen und Risiken<br />
der beabsichtigten unternehmerischen Betätigung sowie über deren zu erwartende Auswirkungen<br />
auf das Handwerk und die mittelständische Wirtschaft zu unterrichten. Vor der Befassung in<br />
der Gemeindevertretung ist den örtlichen Handwerkskammern, Industrie- und Handelskammern<br />
sowie Verbänden Gelegenheit zur Stellungnahme zu geben, soweit ihr Geschäftsbereich betroffen<br />
ist. Die Stellungnahmen sind der Gemeindevertretung zur Kenntnis zu geben.<br />
(7) Die Gemeinden haben mindestens einmal in jeder Wahlzeit zu prüfen, inwieweit ihre<br />
wirtschaftliche Betätigung noch die Voraussetzungen des Abs. 1 erfüllt und inwieweit die Tätigkeiten<br />
privaten Dritten übertragen werden können.<br />
(8) Wirtschaftliche Unternehmen der Gemeinde sind so zu führen, dass sie einen Überschuss für<br />
den Haushalt der Gemeinde abwerfen, soweit dies mit der Erfüllung des öffentlichen Zwecks in<br />
Einklang zu bringen ist. Die Erträge jedes Unternehmens sollen mindestens so hoch sein, dass<br />
1. alle Aufwendungen und kalkulatorischen Kosten gedeckt werden,<br />
2. die Zuführungen zum Eigenkapital (Rücklagen) ermöglicht werden, die zur Erhaltung des Vermögens<br />
des Unternehmens sowie zu seiner technischen und wirtschaftlichen Fortentwicklung<br />
notwendig sind und<br />
3. eine marktübliche Verzinsung des Eigenkapitals erzielt wird.<br />
Lieferungen und Leistungen von anderen Unternehmen und Verwaltungszweigen der Gemeinde an<br />
das Unternehmen sowie Lieferungen und Leistungen des Unternehmens an andere Unternehmen<br />
und Verwaltungszweige der Gemeinde sind kostendeckend zu vergüten.<br />
(9) Bankunternehmen darf die Gemeinde nicht errichten, übernehmen oder betreiben. Für das<br />
öffentliche Sparkassenwesen verbleibt es bei den besonderen Vorschriften.<br />
§ 122<br />
Beteiligung an Gesellschaften<br />
(1) Eine Gemeinde darf eine Gesellschaft, die auf den Betrieb eines wirtschaftlichen Unternehmens<br />
gerichtet ist, nur gründen oder sich daran beteiligen, wenn<br />
1. die Voraussetzungen des § 121 Abs. 1 vorliegen,<br />
2. die Haftung und die Einzahlungsverpflichtung der Gemeinde auf einen ihrer Leistungsfähigkeit<br />
angemessenen Betrag begrenzt ist,<br />
3. die Gemeinde einen angemessenen Einfluss, insbesondere im Aufsichtsrat oder in einem entsprechenden<br />
Überwachungsorgan, erhält,<br />
4. gewährleistet ist, dass der Jahresabschluss und der Lagebericht, soweit nicht weitergehende<br />
gesetzliche Vorschriften gelten oder andere gesetzliche Vorschriften entgegenstehen, entsprechend<br />
den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches<br />
aufgestellt und geprüft werden.<br />
Die Aufsichtsbehörde kann von den Vorschriften der Nr. 2 bis 4 in besonderen Fällen Ausnahmen<br />
zulassen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 153 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
(2) Abs. 1 gilt mit Ausnahme der Vorschriften der Nr. 1 auch für die Gründung einer Gesellschaft,<br />
die nicht auf den Betrieb eines wirtschaftlichen Unternehmens gerichtet ist, und für die Beteiligung<br />
an einer solchen Gesellschaft. Darüber hinaus ist die Gründung einer solchen Gesellschaft oder die<br />
Beteiligung an einer solchen Gesellschaft nur zulässig, wenn ein wichtiges Interesse der Gemeinde<br />
an der Gründung oder Beteiligung vorliegt.<br />
(3) Eine Aktiengesellschaft soll die Gemeinde nur errichten, übernehmen, wesentlich erweitern<br />
oder sich daran beteiligen, wenn der öffentliche Zweck des Unternehmens nicht ebenso gut in einer<br />
anderen Rechtsform erfüllt werden kann.<br />
(4) Ist die Gemeinde mit mehr als 50 Prozent an einer Gesellschaft unmittelbar beteiligt, so hat sie<br />
darauf hinzuwirken, dass<br />
1. in sinngemäßer Anwendung der für die Eigenbetriebe geltenden Vorschriften<br />
a) für jedes Wirtschaftsjahr ein Wirtschaftsplan aufgestellt wird,<br />
b) der Wirtschaftsführung eine fünfjährige Finanzplanung zugrunde gelegt und der<br />
Gemeinde zur Kenntnis gebracht wird,<br />
2. nach den Wirtschaftsgrundsätzen (§ 121 Abs. 8) verfahren wird, wenn die Gesellschaft ein wirtschaftliches<br />
Unternehmen betreibt.<br />
(4) Abs. 1 bis 3 gelten entsprechend, wenn eine Gesellschaft, an der Gemeinden oder Gemeindeverbände<br />
mit insgesamt mehr als 50 vom Hundert beteiligt sind, sich an einer anderen Gesellschaft<br />
beteiligen will.<br />
(5) Die Gemeinde kann einen Geschäftsanteil an einer eingetragenen Kreditgenossenschaft<br />
erwerben, wenn eine Nachschusspflicht ausgeschlossen oder die Haftsumme auf einen bestimmten<br />
Betrag beschränkt ist.<br />
§ 123<br />
Unterrichtungs- und Prüfungsrechte<br />
(1) Ist die Gemeinde an einem Unternehmen in dem in § 53 des Haushaltsgrundsätzegesetzes in<br />
der Fassung vom 19. August 1969 (BGBl. I S. 1273), zuletzt geändert durch Gesetz vom 27. Mai<br />
2010 (BGBl. I S. 671), bezeichneten Umfang beteiligt, so hat sie<br />
1. die Rechte nach § 53 Abs. 1 des Haushaltsgrundsätzegesetzes auszuüben,<br />
2. darauf hinzuwirken, dass ihr und dem für sie zuständigen überörtlichen Prüfungsorgan die in<br />
§ 54 des Haushaltsgrundsätzegesetzes vorgesehenen Befugnisse eingeräumt werden.<br />
Die Aufsichtsbehörde kann Ausnahmen zulassen.<br />
(2) Ist eine Beteiligung einer Gemeinde an einer Gesellschaft keine Mehrheitsbeteiligung im Sinne<br />
des § 53 des Haushaltsgrundsätzegesetzes, so soll die Gemeinde darauf hinwirken, dass ihr in der<br />
Satzung oder im Gesellschaftsvertrag die Befugnisse nach den §§ 53 und 54 des Haushaltsgrundsätzegesetzes<br />
eingeräumt werden. Bei mittelbaren Beteiligungen gilt dies nur, wenn die Beteiligung<br />
den vierten Teil der Anteile übersteigt und einer Gesellschaft zusteht, an der die Gemeinde allein<br />
oder zusammen mit anderen Gebietskörperschaften mit Mehrheit im Sinne des § 53 des Haushaltsgrundsätzegesetzes<br />
beteiligt ist.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 154 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
§ 123a<br />
<strong>Beteiligungsbericht</strong> und Offenlegung<br />
(1) Die Gemeinde hat zur Information der Gemeindevertretung und der Öffentlichkeit jährlich einen<br />
Bericht über die Unternehmen in einer Rechtsform des Privatrechts zu erstellen, an denen sie mit<br />
mindestens 20 Prozent unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist.<br />
(2) Der <strong>Beteiligungsbericht</strong> soll mindestens Angaben enthalten über<br />
1. den Gegenstand des Unternehmens, die Beteiligungsverhältnisse, die Besetzung der<br />
Organe und die Beteiligungen des Unternehmens,<br />
2. den Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen,<br />
3. die Grundzüge des Geschäftsverlaufs, die Ertragslage des Unternehmens, die Kapitalzuführungen<br />
und -entnahmen durch die Gemeinde und die Auswirkungen auf die<br />
Haushaltswirtschaft, die Kreditaufnahmen, die von der Gemeinde gewährten<br />
Sicherheiten,<br />
4. das Vorliegen der Voraussetzungen des § 121 Abs. 1 HGO für das Unternehmen.<br />
Ist eine Gemeinde in dem in § 53 des Haushaltsgrundsätzegesetzes bezeichneten Umfang an einem<br />
Unternehmen beteiligt, hat sie darauf hinzuwirken, dass die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans,<br />
eines Aufsichtsrats oder einer ähnlichen Einrichtung jährlich der Gemeinde die ihnen<br />
jeweils im <strong>Geschäftsjahr</strong> gewährten Bezüge mitteilen und ihrer Veröffentlichung zustimmen. Diese<br />
Angaben sind in den <strong>Beteiligungsbericht</strong> aufzunehmen. Soweit die in Satz 2 genannten Personen<br />
ihr Einverständnis mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge nicht erklären, sind die Gesamtbezüge so<br />
zu veröffentlichen, wie sie von der Gesellschaft nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in<br />
den Anhang zum Jahresabschluss aufgenommen werden.<br />
(3) Der <strong>Beteiligungsbericht</strong> ist in der Gemeindevertretung in öffentlicher Sitzung zu erörtern. Die<br />
Gemeinde hat die Einwohner über das Vorliegen des <strong>Beteiligungsbericht</strong>es in geeigneter Form zu<br />
unterrichten. Die Einwohner sind berechtigt, den <strong>Beteiligungsbericht</strong> einzusehen.<br />
§ 124<br />
Veräußerung von wirtschaftlichen Unternehmen, Einrichtungen und Beteiligungen<br />
(1) Die teilweise oder vollständige Veräußerung einer Beteiligung an einer Gesellschaft oder eines<br />
wirtschaftlichen Unternehmens sowie andere Rechtsgeschäfte, durch welche die Gemeinde ihren<br />
Einfluss verliert oder vermindert, sind nur zulässig, wenn dadurch die Erfüllung der Aufgaben<br />
der Gemeinde nicht beeinträchtigt wird. Das Gleiche gilt für Einrichtungen im Sinne des<br />
§ 121 Abs. 2.<br />
(2) Abs. 1 gilt entsprechend, wenn eine Gesellschaft, an der Gemeinden und Gemeindeverbände<br />
mit mehr als 50 Prozent unmittelbar oder mittelbar beteiligt sind, Veräußerungen sowie andere<br />
Rechtsgeschäfte im Sinne des Abs. 1 vornehmen will.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 155 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
§ 125<br />
Vertretung der Gemeinde in Gesellschaften<br />
(1) Der Gemeindevorstand vertritt die Gemeinde in Gesellschaften, die der Gemeinde gehören<br />
(Eigengesellschaften) oder an denen die Gemeinde beteiligt ist. Der Bürgermeister vertritt den<br />
Gemeindevorstand kraft Amtes; er kann sich durch ein von ihm zu bestimmendes Mitglied des<br />
Gemeindevorstands vertreten lassen. Der Gemeindevorstand kann weitere Vertreter bestellen.<br />
Alle Vertreter des Gemeindevorstands sind an die Weisungen des Gemeindevorstands gebunden,<br />
soweit nicht Vorschriften des Gesellschaftsrechts dem entgegenstehen. Vorbehaltlich entgegenstehender<br />
zwingender Rechtsvorschriften haben sie den Gemeindevorstand über alle wichtigen Angelegenheiten<br />
möglichst frühzeitig zu unterrichten und ihm auf Verlangen Auskunft zu erteilen. Die<br />
vom Gemeindevorstand bestellten Vertreter haben ihr Amt auf Verlangen des Gemeindevorstands<br />
jederzeit niederzulegen. Sofern Beamte der Gemeinde von den Gesellschaften für ihre Tätigkeit<br />
eine finanzielle Gegenleistung erhalten, zählt diese zu den abführungspflichtigen Nebentätigkeitsvergütungen<br />
im Sinne von § 2 Nebentätigkeitsverordnung in der Fassung vom 21. September 1976<br />
(GVBl. I S. 403), zuletzt geändert durch Gesetz vom 25. November 1998 (GVBl. I S. 492).<br />
(2) Abs. 1 gilt entsprechend, wenn der Gemeinde das Recht eingeräumt ist, in den Vorstand, den<br />
Aufsichtsrat oder ein gleichartiges Organ einer Gesellschaft Mitglieder zu entsenden. Der Bürgermeister<br />
oder das von ihm bestimmte Mitglied des Gemeindevorstands führt in den Gesellschaftsorganen<br />
den Vorsitz, wenn die Gesellschaft der Gemeinde gehört oder die Gemeinde an ihr mehrheitlich<br />
beteiligt ist. Dies gilt nicht, wenn weitergehende gesetzliche Vorschriften gelten oder andere<br />
gesetzliche Vorschriften entgegenstehen. Die Mitgliedschaft gemeindlicher Vertreter endet mit ihrem<br />
Ausscheiden aus dem hauptamtlichen oder ehrenamtlichen Dienst der Gemeinde.<br />
(3) Werden Vertreter der Gemeinde aus ihrer Tätigkeit bei einer Gesellschaft haftbar gemacht, so<br />
hat ihnen die Gemeinde den Schaden zu ersetzen, es sei denn, dass sie ihn vorsätzlich oder grob<br />
fahrlässig herbeigeführt haben. Auch in diesem Falle ist die Gemeinde schadensersatzpflichtig,<br />
wenn die Vertreter der Gemeinde nach Weisung gehandelt haben.<br />
§ 126<br />
Beteiligung an einer anderen privatrechtlichen Vereinigung<br />
Die Vorschriften des § 122 Abs. 1 und 2 mit Ausnahme des Abs. 1 Satz 1 Nr. 4, der §§ 124 und 125<br />
gelten auch für andere Vereinigungen in einer Rechtsform des privaten Rechts. Für die Mitgliedschaft<br />
in kommunalen Interessenverbänden gelten nur die Vorschriften des § 125.<br />
§ 126a<br />
Rechtsfähige Anstalten des öffentlichen Rechts<br />
(1) Die Gemeinde kann Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform einer Anstalt des öffentlichen<br />
Rechts errichten oder bestehende Regie- und Eigenbetriebe im Wege der Gesamtrechtsnachfolge<br />
in rechtsfähige Anstalten des öffentlichen Rechts umwandeln. § 122 Abs. 1 Nr. 1 gilt entsprechend.<br />
(2) Die Gemeinde regelt die Rechtsverhältnisse der Anstalt durch eine Satzung. Diese muss Bestimmungen<br />
über den Namen und die Aufgaben der Anstalt, die Zahl der Mitglieder des Vorstands<br />
und des Verwaltungsrates, die Höhe des Stammkapitals, die Wirtschaftsführung, die Vermögensverwaltung<br />
und die Rechnungslegung enthalten. Die Gemeinde hat die Satzung und deren Änderungen<br />
bekannt zu machen. § 127a gilt entsprechend.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 156 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
(3) Die Gemeinde kann der Anstalt einzelne oder alle mit einem bestimmten Zweck zusammenhängende<br />
Aufgaben ganz oder teilweise übertragen. Sie kann zugunsten der Anstalt unter der Voraussetzung<br />
des § 19 Abs. 2 durch Satzung einen Anschluss- und Benutzungszwang vorschreiben und<br />
der Anstalt das Recht einräumen, an ihrer Stelle Satzungen für das übertragene Aufgabengebiet zu<br />
erlassen; § 5 gilt entsprechend. Die Anstalt kann sich nach Maßgabe der Satzung an anderen Unternehmen<br />
beteiligen, wenn der öffentliche Zweck der Anstalt dies rechtfertigt. Die §§ 123 a und<br />
125 gelten entsprechend.<br />
(4) Die Gemeinde haftet für die Verbindlichkeiten der Anstalt unbeschränkt, soweit nicht Befriedigung<br />
aus deren Vermögen zu erlangen ist (Gewährträgerschaft). Rechtsgeschäfte im Sinne des<br />
§ 104 dürfen von der Anstalt nicht getätigt werden.<br />
(5) Die Anstalt wird von einem Vorstand in eigener Verantwortung geleitet, soweit nicht gesetzlich<br />
oder durch die Satzung der Gemeinde etwas anderes bestimmt ist. Der Vorstand vertritt die Anstalt<br />
nach außen.<br />
(6) Die Geschäftsführung des Vorstands wird von einem Verwaltungsrat überwacht. Der Verwaltungsrat<br />
bestellt den Vorstand auf höchstens 5 Jahre; eine erneute Bestellung ist zulässig. Er entscheidet<br />
außerdem über:<br />
1. den Erlass von Satzungen nach Abs. 3 Satz 2,<br />
2. die Feststellung des Wirtschaftsplans und des Jahresabschlusses,<br />
3. die Festsetzung allgemein geltender Tarife und Entgelte für die Leistungsnehmer,<br />
4. die Bestellung des Abschlussprüfers,<br />
5. die Ergebnisverwendung,<br />
6. die Beteiligung oder die Erhöhung einer Beteiligung der Anstalt an anderen Unternehmen.<br />
Der Verwaltungsrat berät und beschließt in öffentlicher Sitzung. Dem Verwaltungsrat obliegt außerdem<br />
die Entscheidung in den durch die Satzung der Gemeinde bestimmten Angelegenheiten der<br />
Anstalt. Entscheidungen nach Satz 3 Nr. 1 bedürfen der Zustimmung der Gemeindevertretung. Die<br />
Satzung im Sinne von Abs. 2 Satz 1 kann vorsehen, dass die Gemeindevertretung dem Verwaltungsrat<br />
in bestimmten Fällen Weisungen erteilen kann oder bei Entscheidungen von grundsätzlicher<br />
Bedeutung die Zustimmung der Gemeindevertretung erforderlich ist.<br />
(7) Der Verwaltungsrat besteht aus dem vorsitzenden Mitglied und den übrigen Mitgliedern. Den<br />
Vorsitz führt der Bürgermeister. Soweit Beigeordnete mit eigenem Geschäftsbereich bestellt sind,<br />
führt derjenige Beigeordnete den Vorsitz, zu dessen Geschäftsbereich die der Anstalt übertragenen<br />
Aufgaben gehören. Sind die übertragenen Aufgaben mehreren Geschäftsbereichen zuzuordnen, so<br />
entscheidet der Bürgermeister über den Vorsitz. Die übrigen Mitglieder des Verwaltungsrats werden<br />
von der Gemeindevertretung für die Dauer von 5 Jahren gewählt. Die Amtszeit von Mitgliedern des<br />
Verwaltungsrats, die der Gemeindevertretung angehören, endet mit dem Ende der Wahlzeit oder<br />
dem vorzeitigen Ausscheiden aus der Gemeindevertretung. Die Mitglieder des Verwaltungsrats<br />
üben ihr Amt bis zum Amtsantritt der neuen Mitglieder weiter aus. Mitglieder des Verwaltungsrats<br />
können nicht sein:<br />
1. Bedienstete der Anstalt,<br />
2. Bedienstete der Aufsichtsbehörde, die unmittelbar mit Aufgaben der Aufsicht über die Anstalt<br />
befasst sind.<br />
(8) Der Anstalt kann durch Satzung die Dienstherrnfähigkeit verliehen werden. Die Satzung bedarf<br />
insoweit der Genehmigung der obersten Aufsichtsbehörde. Wird die Anstalt aufgelöst, hat die Gemeinde<br />
die Beamten und die Versorgungsempfänger zu übernehmen.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 157 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
(9) Für die Haushalts- und Wirtschaftsführung der Anstalt gelten die Bestimmungen des Sechsten<br />
Teils und die dazu ergangenen Durchführungsbestimmungen (§ 154 Abs. 3 und 4) entsprechend.<br />
Der Haushalt der Anstalt muss in jedem Jahr in Planung und Rechnung ausgeglichen sein. Kredite<br />
der Anstalt bedürfen entsprechend den §§ 103 und 105 der Genehmigung der Aufsichtsbehörde. Ist<br />
die Anstalt überwiegend wirtschaftlich tätig, so kann sie in ihrer Satzung bestimmen, für die Wirtschafts-<br />
und Haushaltsführung die Vorschriften über die Eigenbetriebe sinngemäß anzuwenden.<br />
Das für die Gemeinde zuständige Rechnungsprüfungsamt prüft den Jahresabschluss und den Lagebericht<br />
der Anstalt. Das Rechnungsprüfungsamt hat das Recht, sich zur Klärung von Fragen, die<br />
bei der Prüfung nach § 131 Abs. 1 auftreten, unmittelbar zu unterrichten und zu diesem Zweck den<br />
Betrieb, die Bücher und Schriften der Anstalt einzusehen.<br />
(10) § 14 Abs. 2, § 25 sowie die Bestimmungen des Sechsten Teils über die Gemeindewirtschaft<br />
und die des Siebenten Teils über die staatliche Aufsicht sind auf die Anstalt sinngemäß anzuwenden.<br />
(11) Die Anstalt ist zur Vollstreckung von Verwaltungsakten in demselben Umfang berechtigt wie<br />
die Gemeinde, wenn sie aufgrund einer Aufgabenübertragung nach Abs. 3 hoheitliche Befugnisse<br />
ausübt und bei der Aufgabenübertragung nichts Abweichendes geregelt wird.<br />
(12) Abs. 1 bis 11 finden auf Anstalten des öffentlichen Rechts nach § 2c des Hessischen OFFEN-<br />
SIV-Gesetzes vom 20. Dezember 2004 (GVBl. I S. 488), zuletzt geändert durch Gesetz vom 10.<br />
Juni 2011 (GVBl. I S. 302), keine Anwendung.<br />
§ 127<br />
Eigenbetriebe<br />
(1) Die Wirtschaftsführung, Vermögensverwaltung und Rechnungslegung der wirtschaftlichen Unternehmen<br />
ohne Rechtspersönlichkeit (Eigenbetriebe) sind so einzurichten, dass sie eine vom<br />
übrigen Gemeindevermögen abgesonderte Betrachtung der Verwaltung und des Ergebnisses<br />
ermöglichen.<br />
(2) In den Angelegenheiten des Eigenbetriebs ist der Betriebsleitung eine ausreichende Selbständigkeit<br />
der Entschließung einzuräumen.<br />
(3) Die näheren Vorschriften über die Verfassung, Verwaltung und Wirtschaftsführung einschließlich<br />
des Rechnungswesens der Eigenbetriebe bleiben einem besonderen Gesetz vorbehalten.<br />
(1) Entscheidungen der Gemeinde über<br />
§ 127a<br />
Anzeige<br />
1. die Errichtung, die Übernahme oder die wesentliche Erweiterung eines wirtschaftlichen Unternehmens,<br />
2. die Gründung einer Gesellschaft, die erstmalige Beteiligung an einer Gesellschaft sowie die<br />
wesentliche Erhöhung einer Beteiligung an einer Gesellschaft,<br />
3. den Erwerb eines Geschäftsanteils an einer eingetragenen Genossenschaft,<br />
4. Rechtsgeschäfte im Sinne des § 124 Abs. 1<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 158 von 162
Auszug aus der HGO<br />
_______________________________________________________________________________<br />
sind der Aufsichtsbehörde unverzüglich, spätestens sechs Wochen vor Beginn des Vollzugs,<br />
schriftlich anzuzeigen. Aus der Anzeige muss zu ersehen sein, ob die gesetzlichen Voraussetzungen<br />
erfüllt sind.<br />
(2) Abs. 1 gilt für Entscheidungen über mittelbare Beteiligungen im Sinne von § 122 Abs. 5 entsprechend.<br />
§ 127b<br />
Verbot des Missbrauchs wirtschaftlicher Machtstellung<br />
Bei Unternehmen, für die kein Wettbewerb gleichartiger Unternehmen besteht, dürfen der Anschluss<br />
und die Belieferung nicht davon abhängig gemacht werden, dass auch andere Leistungen<br />
oder Lieferungen abgenommen werden.<br />
20.4 Beteiligungsmanagement Seite 159 von 162
15. Auszug aus dem<br />
Handelsgesetzbuch (HGB)<br />
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Auszug aus dem HGB<br />
_______________________________________________________________________________<br />
15. Auszug aus dem Handelsgesetzbuch (HGB)<br />
Stand: Zuletzt geändert durch Art. 1 G v. 3. 8.2005 I 2267<br />
Ferner sind im Anhang anzugeben:<br />
§ 285 Sonstige Pflichtangaben<br />
9. für die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans, eines Aufsichtsrats, eines Beirats oder einer<br />
ähnlichen Einrichtung jeweils für jede Personengruppe<br />
a) die für die Tätigkeit im <strong>Geschäftsjahr</strong> gewährten Gesamtbezüge (Gehälter, Gewinnbeteiligungen,<br />
Bezugsrechte und sonstige aktienbasierte Vergütungen, Aufwandsentschädigungen, Versicherungsentgelte,<br />
Provisionen und Nebenleistungen jeder Art). In die Gesamtbezüge sind<br />
auch Bezüge einzurechnen, die nicht ausgezahlt, sondern in Ansprüche anderer Art umgewandelt<br />
oder zur Erhöhung anderer Ansprüche verwendet werden. Außer den Bezügen für das <strong>Geschäftsjahr</strong><br />
sind die weiteren Bezüge anzugeben, die im <strong>Geschäftsjahr</strong> gewährt, bisher aber in<br />
keinem Jahresabschluss angegeben worden sind. Bezugsrechte und sonstige aktienbasierte<br />
Vergütungen sind mit ihrer Anzahl und dem beizulegenden Zeitwert zum Zeitpunkt ihrer Gewährung<br />
anzugeben; spätere Wertveränderungen, die auf einer Änderung der Ausübungsbedingungen<br />
beruhen, sind zu berücksichtigen. Bei einer börsennotierten Aktiengesellschaft sind zusätzlich<br />
unter Namensnennung die Bezüge jedes einzelnen Vorstandsmitglieds, aufgeteilt nach<br />
erfolgsunabhängigen und erfolgsbezogenen Komponenten sowie Komponenten mit langfristiger<br />
Anreizwirkung, gesondert anzugeben. Dies gilt auch für:<br />
aa) Leistungen, die dem Vorstandsmitglied für den Fall einer vorzeitigen Beendigung seiner Tätigkeit<br />
zugesagt worden sind;<br />
bb) Leistungen, die dem Vorstandsmitglied für den Fall der regulären Beendigung seiner Tätigkeit<br />
zugesagt worden sind, mit ihrem Barwert, sowie den von der Gesellschaft während des <strong>Geschäftsjahr</strong>s<br />
hierfür aufgewandten oder zurückgestellten Betrag;<br />
cc) während des <strong>Geschäftsjahr</strong>s vereinbarte Änderungen dieser Zusagen;<br />
dd) Leistungen, die einem früheren Vorstandsmitglied, das seine Tätigkeit im Laufe des <strong>Geschäftsjahr</strong>s<br />
beendet hat, in diesem Zusammenhang zugesagt und im Laufe des <strong>Geschäftsjahr</strong>s gewährt<br />
worden sind.<br />
Leistungen, die dem einzelnen Vorstandsmitglied von einem Dritten im Hinblick auf seine Tätigkeit<br />
als Vorstandsmitglied zugesagt oder im <strong>Geschäftsjahr</strong> gewährt worden sind, sind ebenfalls anzugeben.<br />
Enthält der Jahresabschluss weitergehende Angaben zu bestimmten Bezügen, sind auch<br />
diese zusätzlich einzeln anzugeben;<br />
b) die Gesamtbezüge (Abfindungen, Ruhegehälter, Hinterbliebenenbezüge und Leistungen verwandter<br />
Art) der früheren Mitglieder der bezeichneten Organe und ihrer Hinterbliebenen. Buchstabe<br />
a Satz 2 und 3 ist entsprechend anzuwenden. Ferner ist der Betrag der für diese Personengruppe<br />
gebildeten Rückstellungen für laufende Pensionen und Anwartschaften auf Pensionen<br />
und der Betrag der für diese Verpflichtungen nicht gebildeten Rückstellungen anzugeben;<br />
c) die gewährten Vorschüsse und Kredite unter Angabe der Zinssätze, der wesentlichen<br />
Bedingungen und der gegebenenfalls im <strong>Geschäftsjahr</strong> zurückgezahlten Beträge sowie die<br />
zugunsten dieser Personen eingegangenen Haftungsverhältnisse;<br />
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Auszug aus dem HGB<br />
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§ 286 Unterlassen von Angaben<br />
(4) Bei Gesellschaften, die keine börsennotierten Aktiengesellschaften sind, können die in § 285<br />
Satz 1 Nr. 9 Buchstabe a und b verlangten Angaben über die Gesamtbezüge der dort bezeichneten<br />
Personen unterbleiben, wenn sich anhand dieser Angaben die Bezüge eines Mitglieds<br />
dieser Organe feststellen lassen.<br />
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