Geschäftsbericht 2011 - Albtal Verkehrs Gesellschaft mbH

Geschäftsbericht 2011 der Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH
Jahresabschluss
Gesellschaft mbH. Enthalten sind Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen in Höhe von 6.598 T€ (Vj.: 2.929 T€).
Bei den Forderungen gegen Gesellschafter handelt es sich
mit 144 T€ (Vj.: 222 T€) um Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen.
Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht, betreffen wie im Vorjahr im
Wesentlichen sonstige Forderungen (überwiegend Versicherungsentschädigungen).
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen
aus Investitions- und Instandhaltungszuschüssen mit
37.822 T€, die um 1.985 T€ abgezinst wurden.
Die Forderungen enthalten 2.000 T€ Forderungen aus bereits
erbrachten Beförderungsleistungen, für die die Verträge
gegenwärtig noch verhandelt werden. Die Beförderungsleistungen
wurden im Zeitraum 2009 - 2011 erbracht. Die
Ermittlung des Anspruchs erfolgte konservativ auf Basis des
im Jahr 2009 ausgelaufenen Kooperationsvertrags mit der
DB Regio AG und den laufenden Verhandlungsergebnissen.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen
vorausbezahlte Versicherungsbeiträge.
Die unsaldiert und gesondert ausgewiesenen latenten Steuern
resultieren mit 2.646 T€ aus der unterschiedlichen handels-
/ steuerrechtlichen Bewertung von Pensionsverpflichtungen
sowie mit 691 T€ aus sonstigen Rückstellungen.
Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital der
GmbH. Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt Karlsruhe.
Zur Deckung der bestehenden mittelbaren Pensionsverpflichtungen,
die bei einem Ausscheiden aus der Zusatzversorgungskasse
des Kommunalen Versorgungsverbandes
Baden-Württemberg (KVBW) nach § 15 der Satzung zu
übernehmen ist, wurde im Geschäftsjahr 2008 dazu übergegangen,
das handelsbilanzielle Wahlrecht nach Art. 28 EG-
HGB auszuüben und diese Verpflichtung rückstellungsseitig
zu berücksichtigen. Die vom KVBW genannte, gemäß §
253 Abs. 2 HGB mit einem Zinssatz von 5,15 Prozent abgezinste,
voraussichtliche Gesamtausgleichsverpflichtung zum
31. Dezember 2011 beläuft sich auf Euro 15.400 T€. Gemäß
Art. 67 Abs. 1 Satz 2 EGHGB wurde für den Bilanzansatz
zum 31. Dezember 2011 das Beibehaltungswahlrecht
in Anspruch genommen. Die Überdeckung beläuft sich auf
1.267 T€.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen
ausstehende Rechnungen aus noch nicht abgerechneten
Lieferungen und Leistungen,
Umlageverpflichtungen gegenüber dem Versicherungsverband,
Urlaubsansprüche,
Verzinsung von zu spät verwendeten Investitionszuschüssen,
Sanierung von Drehgestellen von Schienenfahrzeugen,
Wertausgleichsverpflichtungen für die Nutzung von
Anlagen.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
bestehen im Wesentlichen gegenüber den VBK – Verkehrsbetrieben
Karlsruhe GmbH, den Stadtwerken Karlsruhe
GmbH und dem Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV),
wobei es sich mit 8.800 T€ (Vj.: 8.842 T€) um Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen handelt.
FÜR DIE VERBINDLICHKEITEN BESTEHEN FOLGENDE
RESTLAUFZEITEN:
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sowie
bei den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich wie
im Vorjahr ausschließlich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen.
Für Darlehen in Höhe von 428 T€, die in den Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten enthalten sind, wurden
vier Linienomnibusse sicherungsübereignet.
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen
die für die Übernahme der Erhaltungslast von
Brückenbauwerken erhaltenen Zahlungen.
3. Angaben zu Positionen der Gewinn- und
Verlustrechnung
In den Umsatzerlösen sind Nachzahlungen für Vorjahre
in Höhe von 3.238 T€ enthalten. Erlösminderungen für
Vorjahre von 992 T€ (Vj.: 1.538 T€) werden im Berichtsjahr
erstmalig nicht erlösmindernd unter den Umsatzerlösen,
sondern unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen
erfasst.
GESAMT
RESTLAUFZEIT
bis 1 Jahr
RESTLAUFZEIT
über 5 Jahre
T€ T€ T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 33.351 4.000 22.735
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 13.033 13.033 0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 8.800 8.800 0
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter 23 23 0
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 6 6 0
Sonstige Verbindlichkeiten 13.190 13.190 0
Summe 68.403 39.052 22.735
Im Jahr 2011 ergaben sich Erträge aus der Abzinsung von
Rückstellungen in Höhe von 64 T€ und Aufwendungen
aus der Abzinsung von Rückstellungen von 31 T€.
Die Position „Steuern vom Einkommen und vom Ertrag“
enthält mit 85 T€ Steueraufwendungen aus der Minderung
der aktiven latenten Steuern (Vj.: Steuerertrag von 319 T€).
Die Erlöse enthalten periodenfremde Erträge von 2.156
T€. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind
mit 3.129 T€ periodenfremde Aufwendungen enthalten.
Der beauftragte Abschlussprüfer erbrachte für das Jahr
2011 Abschlussprüferleistungen in Höhe von 34 T€.
VON DEN UMSATZERLÖSEN
ENTFALLEN AUF
2010
T €
2011
T €
den öffentlichen Personennahverkehr 108.821 119.673
sonstige Leistungen des Bahnbetriebes 38.606 16.885
den Kraftomnibusbetrieb 1.485 2.236
Gesamt 100.472 138.794
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