GLOSSAR zu Matrix und Nachhaltigkeitsprofilen
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AusschlusskriterienBest-in-ClassBest-of-AllBest-of-ClassCSSR-QSEngagementESG<strong>GLOSSAR</strong> <strong>zu</strong> <strong>Matrix</strong> <strong>und</strong> <strong>Nachhaltigkeitsprofilen</strong>GemeinschaftlichesEngagementGenfer KonventionEin Ansatz, bei dem bestimmte Investments oder Investmentklassen vomInvestmentuniversum ausgeschlossen werden, beispielsweiseUnternehmen, Länder oder Branchen.Anlagestrategie, nach der basierend auf ESG-Kriterien die innerhalb einerBranche, Kategorie oder Klasse besten Unternehmen ausgewählt werden.Anlagestrategie, nach der basierend auf ESG-Kriterien die bestenUnternehmen über sämtliche Branchen <strong>und</strong> Kategorien hinweg ausgewähltwerden.Anlagestrategie, nach der basierend auf ESG-Kriterien die innerhalb einerBranche, Kategorie oder Klasse besten Unternehmen ausgewählt werden.Allerdings wird hierbei eine oder mehrere Branchen aus demInvestmentuniversum ausgeschlossen.Corporate Sustainability and Responsibility Research (CSSR-QS) ist einQualitätsstandard für SRI Research. Weitere Informationen über die privateInitiative: http://csrr-qs.org/content/home.htmlEngagement-Aktivitäten <strong>und</strong> Engagement mit Unternehmen <strong>zu</strong> ESG-Themen. Dabei handelt es sich um einen langfristigen Prozess, der daraufzielt, das Verhalten <strong>zu</strong> beeinflussen oder mehr im Bereich Offenlegung vonInformationen <strong>zu</strong> erreichen.Englisch für Environmental, Social and Governance; steht für Umwelt,Soziales <strong>und</strong> gute Unternehmensführung. Bezieht sich auf ein breites Setextra-finanzieller Indikatoren der Nachhaltigkeitsfonds.Ein Dialog-Prozess, der sich an Unternehmen / Branchen richtet <strong>und</strong> vonmehreren Investoren oder Asset-Managern durchgeführt wird mit dem Ziel,Einblick in <strong>und</strong> / oder Einfluss auf das Innenleben des Unternehmens <strong>zu</strong>gewinnen.Regelt während des Krieges den Schutz von Personen, die nicht an denKampfhandlungen teilnehmen. Weitere Informationen unter:http://www.humanrights.ch/de/Instrumente/Humanitaeres_Voelkerrecht/Genfer_Abkommen/index.htmlImpact InvestmentIntegrationKID bzw. KIIDKyoto-ProtokollImpact Investments sind Investments in Unternehmen, Organisationen <strong>und</strong>Fonds mit der Intention, neben der finanziellen Rendite auch sozial <strong>und</strong>ökologisch etwas <strong>zu</strong> bewirken. Impact Investments können sowohl inIndustrie- als auch in Schwellenländern getätigt werden <strong>und</strong> könnenabhängig von den Umständen sowohl unterdurchschnittliche als auchmarktübliche Renditen erzielen. Beispiele für Impact Investments sindMikrofinanzierung <strong>und</strong> Social Business- oder Entrepreneurship-Fonds.Explizite Berücksichtigung von ESG-Risiken <strong>und</strong> -Möglichkeiten durchAssetmanager in der traditionelle Finanzanalyse <strong>und</strong> beiInvestitionsentscheidungen, die auf einem systematischen Prozess <strong>und</strong>einschlägigen Recherchequellen basieren.Key (Investor) Information Document, wesentliche Anlegerinformation.Kurzfassung des Finanzprodukt auf i.d.R. 2 Seiten.Zusatzprotokoll <strong>zu</strong>r Ausgestaltung der Klimarahmenkonvention derVereinten Nationen (UNFCCC) mit dem Ziel des Klimaschutzes. WeitereInformationen unter: http://unfccc.int/kyoto_protocol/items/2830.phpStand 29.05.2012www.forum-ng.org
MikrofinanzierungNachhaltige AnlagenNachhaltigkeitsbeiratNormbasierteAusschlusskriterienOttawa-KonventionPOP-KonventionPositive AnlagekriterienPrecautionary Principle(Vorsorgeprinzip)Protokoll überbiologische SicherheitSRRIStimmrechtsausübungThemenfondsUN Global CompactMikrofinanzierung ist die Bereitstellung von verschiedenenFinanzdienstleistungen (Kredite, Spareinlagen, Versicherungen,Zahlungsverkehr <strong>und</strong> andere Finanzdienstleistungen) für arme <strong>und</strong>einkommensschwache K<strong>und</strong>en.Nachhaltige Anlagen ist die allgemeine Bezeichnung für nachhaltiges,verantwortliches, ethisches, soziales, ökologisches Investment <strong>und</strong> alleanderen Anlageprozesse, die in ihre Finanzanalyse den Einfluss von ESG(Umwelt, Soziales <strong>und</strong> Governance)-Kriterien einbeziehen. Es beinhaltetauch eine explizite schriftlich formulierte Anlagepolitik, die die Nut<strong>zu</strong>ng vonESG-Kriterien beinhaltet.Ein regelmäßig tagendes Gremium, das über die Ausrichtung derNachhaltigkeits- <strong>und</strong> Ethik-Politik oder das Verhalten gegenüber einzelnenUnternehmen befindet.Anwendung von Ausschlusskriterien, die auf internationalen Protokolle <strong>und</strong>Normen basieren. Wie sie beispielsweise die OECD, die UN <strong>und</strong> andereinternationale Akteure entwicklen, z.B. Kyoto-Protokoll, Ottawa-Konvention, Pop-Konvention.Völkerrechtlicher Vertrag <strong>zu</strong>m Verbot von Antipersonenminen. WeitereInformationen unter:http://www.unhcr.org/refworld/docid/3ae6b3ad0.htmlStockholm-Konvention <strong>zu</strong>m Ausschluss von schwer abbaubaren organischenSchadstoffen. Weitere Informationen finden Sie unter:http://chm.pops.int/Home/tabid/2121/mctl/ViewDetails/EventModID/871/EventID/230/xmid/6921/Default.aspxAuswahl von Unternehmen, welche die in der Anlagepolitik festgelegtenAnforderungen hinsichtlich Corporate Governance <strong>und</strong> bestimmterökologischer, sozialer <strong>und</strong> ethischer Aspekte besonders gut erfüllen.Das Vorsorgeprinzip bezeichnet die vorbeugende Beachtung von möglichenNachhaltigkeitsrisiken für ein Unternehmen wie z.B. die Förderung <strong>und</strong>Produktion von Öl, Metallen <strong>und</strong> Mineralien, unter Berücksichtigungökologischer <strong>und</strong> sozialer Entwicklung.Internationales Abkommen welches den grenzüberschreitenden Transport,die Handhabung <strong>und</strong> den Umgang mit gentechnisch verändertenOrganismen regelt. Weitere Informationen unter:http://bch.cbd.int/protocol/Synthetischer Risiko-Rendite-Indikator. Dient gemäß den Vorschriften derEuropäischen Wertpapieraufsicht (ESMA) seit 1.7.2011 <strong>zu</strong>rRisikoeinordnung der Fonds für die "wesentliche Anlegerinformation" (KID).Risikoklassen von 1 (geringstes) bis 7 (höchstes Risiko).Mit Stimmrechtsausübung ist die Ausübung der Aktionärsstimmrechte aufHauptversammlungen <strong>zu</strong> ESG-Themen gemeint. Dabei handelt es sich umeinen langfristigen Prozess, der darauf zielt, das Verhalten <strong>zu</strong> beeinflussenoder mehr im Bereich Offenlegung von Informationen <strong>zu</strong> erreichen.Investitionen in Themen oder Assets, die mit der Förderung vonNachhaltigkeit <strong>zu</strong>sammenhängen. Thematische Fonds fokussieren aufspezifische oder auch mehrere Themen, die auf ESG-Kriterien basieren,beispielsweise Klimawandel <strong>und</strong> Ökoeffizienz.Informationen unter:http://www.unglobalcompact.org/languages/german/index.html.Stand 29.05.2012www.forum-ng.org
UN-Waffenkonvention(CCW)WertbasierteAusschlusskriterienWpHGKonvention über das Verbot oder die Beschränkung des Einsatzesbestimmter konventioneller Waffen mit fünf Protokollen. WeitereInformationen unter:http://www.unog.ch/80256EE600585943/%28httpPages%29/4F0DEF093B4860B4C1257180004B1B30Anwendung von Ausschlusskriterien, die keiner Norm unterliegen, sondernnach eigenen ethischen Werten ausgewählt werden z.B. ausbeuterischeKinderarbeit, Alkohol, Tabak, Pornographie, Tierversuche, Rüstung etc.WertpapierhandelsgesetzStand 29.05.2012www.forum-ng.org