Schutz vor Veruntreuung - Euler Hermes Kreditversicherungs-AG
Schutz vor Veruntreuung - Euler Hermes Kreditversicherungs-AG
Schutz vor Veruntreuung - Euler Hermes Kreditversicherungs-AG
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<strong>Schutz</strong> <strong>vor</strong> <strong>Veruntreuung</strong><br />
Informationen zur Vertrauensschadenversicherung
Our knowledge serving your success.<br />
Unser Wissen für Ihren Erfolg – dafür stehen wir ein:<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> hilft Ihrem Unternehmen, sichere Geschäfte<br />
mit zuverlässigen Partnern in aller Welt zu machen. Unsere<br />
Vertrauensschadenversicherung, die Ihnen diese Broschüre<br />
präsentiert, bewahrt Ihr Unternehmen nicht nur <strong>vor</strong><br />
Vermögensschäden durch kriminelle Handlungen von<br />
Mitarbeitern, sondern auch <strong>vor</strong> Taten von Fremdpersonal oder<br />
externen Dienstleistern, ebenso <strong>vor</strong> <strong>vor</strong>sätzlichen Schäden,<br />
verursacht durch Dritte. Das Angebot eines erfahrenen<br />
Spezialisten, der seit rund 95 Jahren Partner großer wie kleiner<br />
Unternehmen ist.<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> steht weltweit für zuverlässiges Debitoren -<br />
management: Versicherungsexperten, Kreditprüfer und<br />
moderne Technologien sorgen dafür, unseren Wissens<strong>vor</strong> -<br />
sprung stetig auszubauen. Wir sind in den wichtigsten<br />
Ländern der Erde mit eigenen Gesellschaften oder Beteili -<br />
gungen präsent. Mit den Informationen über diese<br />
Märkte und die dort tätigen Unternehmen können wir die<br />
Risiken unserer Kunden kalkulieren und absichern.<br />
Unter dem Dach der Allianz und als Unternehmen der <strong>Euler</strong><br />
<strong>Hermes</strong> S.A. ist die <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> Deutschland <strong>AG</strong> in<br />
Deutschland auf alle Bereiche des Forderungs managements<br />
spezialisiert. Mit weiteren Leistungen wie zum Beispiel dem<br />
Avalkredit als Bürgschaft für Auftraggeber bieten wir der<br />
Wirtschaft ein konsequentes Portfolio für mehr Sicherheit.<br />
Hierbei stehen wir ganz im Sinne der Tradition und Konti -<br />
nuität für Innovationskraft und individuelle Lösungswege.<br />
Wir verbinden unser globales Geschäftsmodell mit unserem<br />
lokalen Know-how, in Deutschland wie auch in unseren<br />
internationalen Gesellschaften. Und davon profitieren alle:<br />
der mittelständische Betrieb genauso wie der weltweit<br />
tätige Konzern.
Wenn das Vertrauen Schaden nimmt<br />
Manche Mitarbeiter wirtschaften sehr gut –<br />
<strong>vor</strong> allem in die eigene Tasche<br />
Deutschland, wir haben ein Problem!<br />
Es ist ein millionenfacher Angriff auf die<br />
deutsche Wirtschaft: Jahr für Jahr vermelden<br />
Ermittlungsbehörden so genannte Vertrauens -<br />
schäden in siebenstelliger Höhe! Meist verursacht<br />
von Mitarbeitern, Ge schäfts partnern,<br />
Zulieferern: Sie missbrauchen das Vertrauen<br />
eines Unternehmens, nutzen ihre besonderen<br />
„Zugriffsmöglichkeiten“ und ergaunern<br />
so oft gewaltige Summen. Dabei sind es <strong>vor</strong><br />
allem die Klassiker der Wirtschaftskriminalität<br />
– Betrug, <strong>Veruntreuung</strong> und Unterschlagung<br />
– die teuer werden. Der Gesamtschaden<br />
schwankt zwischen knapp vier und deutlich<br />
über sechs Milliarden Euro pro Jahr. Häufig<br />
sind die Opfer mittelständische Firmen, die<br />
durch diese Verbrechen im schlimmsten Fall<br />
in ihrer Existenz bedroht werden.<br />
Täter sind nach Schätzungen der <strong>Euler</strong><br />
<strong>Hermes</strong> Deutschland <strong>AG</strong> (im Folgenden kurz<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>) zu 40 % die eigenen Beschäf-<br />
Vertrauen ist eine wichtige Basis für eine gute und erfolgreiche<br />
Zusammenarbeit. Leider wird man häufig enttäuscht – gerade<br />
im Arbeitsleben. Von der Datenmanipulation über fingierte<br />
Rechnungen bis hin zu Scheck betrug: Wirtschaftskriminalität<br />
ist in deutschen Unternehmen an der Tagesordnung und eine<br />
große Gefahr für Kapital und Liquidität.<br />
tigten, eine erschreckend hohe Zahl. Und das<br />
Ausmaß der Schäden dürfte die offiziellen<br />
Zahlen deutlich übersteigen – Experten<br />
gehen von einer Dunkelziffer un ent deckter<br />
und nicht gemeldeter Straf taten von nochmals<br />
weiteren 50 % aus. Der Grund: Viele<br />
Unternehmen zeigen Vertrauensschäden<br />
nicht an, um vermeintliche Rufschäden zu<br />
vermeiden.<br />
Die Lösung: Wachsamkeit und <strong>Schutz</strong><br />
Was ist zu tun? Erstens: Potenziellen Tätern<br />
müssen durch Präventionsmaßnahmen<br />
viele Gelegenheiten verbaut werden. Zweitens:<br />
Indem Unternehmen entsprechende<br />
Alarmsignale erkennen lernen, können Taten<br />
früh aufgedeckt und Schäden minimiert<br />
werden. Und drittens empfiehlt sich für den<br />
schlimmsten Fall ein guter Versicherungsschutz<br />
gegen mögliche finanzielle Verluste.<br />
Mehr über diese drei wirksamen Sicherungen<br />
erfahren Sie auf den folgenden Seiten.<br />
Betrug, Untreue und Unterschlagung in Deutschland 2003 – 2011<br />
1.600<br />
1.400<br />
1.200<br />
1.000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
Anzahl in 1000<br />
1.029<br />
5,6<br />
+6,3<br />
–17,5<br />
1.095 1.102 1.098<br />
4,6<br />
+0,7<br />
–19,7<br />
–0,4<br />
+8,4<br />
0<br />
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011*<br />
*Schätzung von <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> **<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>-Schätzung zufolge werden rund 40 % dieser Schäden durch Arbeitnehmer verursacht<br />
–4,0<br />
-2,8<br />
3,7 4,0 3,9<br />
–2,8<br />
+61,1<br />
1.054 1.024<br />
6,3<br />
+6,7<br />
–42,2<br />
Mrd. EUR<br />
1.093 1.101 1.070<br />
3,6<br />
+0,7<br />
+20,5<br />
4,4<br />
–2,8<br />
+3,1<br />
4,5<br />
16<br />
14<br />
12<br />
10<br />
8<br />
6<br />
4<br />
2<br />
0<br />
Veränderung der<br />
Schadens fälle gegenüber<br />
dem Vorjahr in %<br />
Veränderung der<br />
Schadens summen gegen -<br />
über dem Vorjahr in %<br />
Schadensfälle<br />
(Anzahl in 1000)<br />
Schadenssumme**<br />
(Mrd. EUR)<br />
Quelle: Polizeiliche Kri mi nal -<br />
sta tistik; Stand: 10/2011<br />
3
!<br />
Risiken und Ursachen<br />
Vertrauen ist gut – aber leider auch gefährlich<br />
Mitnahme-Mentalität?<br />
In anonymen Umfragen<br />
geben 50 % der Mitar bei -<br />
ter an, dass sie Firmen -<br />
eigen tum entwenden.<br />
4<br />
Weltkonzerne, Mittelstand, kleiner Handwerksbetrieb:<br />
Vertrauensschäden können in<br />
jedem Unternehmen <strong>vor</strong>kommen. Und es<br />
gibt immer wieder Freiräume, die Tätern<br />
besondere Möglichkeiten für ihre Verbrechen<br />
bieten. So bitter es klingt: Der klassische<br />
Mittelstand ist gerade darum be sonders<br />
gefährdet, weil hier überwiegend noch eine<br />
persönliche, vertrauensvolle Arbeitsatmosphäre<br />
herrscht. Man kennt sich oft lange und<br />
scheinbar gut, Mitarbeiter werden häufig flexibel<br />
auf mehreren Funktionen eingesetzt.<br />
Die Folge: Sie erhalten Einblick in vertrauliche<br />
administrative Prozesse und können so<br />
auch Schwachstellen erkennen – insbesondere<br />
bei Sicherheits- und Kontrollroutinen.<br />
Kommt dann ein Motiv hinzu, werden aus<br />
Vertrauten leicht Verbrecher.<br />
Strukturelle Faktoren, die Risiken in sich bergen:<br />
Neuorganisation und fortschreitende Dezentralisierung<br />
Nicht deutlich abgegrenzte Zuständigkeiten und Befugnisse<br />
Unklar geregelte Arbeitsabläufe<br />
Bündelung von Funktionen im Arbeitsprozess bzw. bei<br />
Geschäftsabläufen<br />
Abbau von Kontrollinstanzen<br />
Quelle: <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong><br />
Die Motive der Täter sind vielfältig<br />
Für sie steht mehr auf dem Spiel als eine Strafe:<br />
Sie riskieren den Arbeitsplatz, die berufliche<br />
Zukunft, den guten Ruf. Warum? Die Motive<br />
der Täter sind meist persönlich:<br />
Misserfolg<br />
Enttäuschung und Frustration<br />
Private Überschuldung<br />
Aufwändiger Lebensstil<br />
Spielsucht<br />
Familiäre Probleme<br />
Fehlende Anerkennung<br />
Spürbar wird aber auch ein allgemeiner Verfall<br />
an Werten und Moral. Materielle Güter<br />
zählen mehr als Anstand, oft fehlt es schlicht<br />
am Unrechtsbewusstsein. Und es bieten sich<br />
Gelegenheiten: Durch Pro zesse wie Fusionen<br />
oder Reorganisationen entstehen im Unternehmen<br />
z. B. schnell Sicherheitslücken, die<br />
selbst <strong>vor</strong>handene Kontrollsysteme nicht<br />
sofort schließen können.
Kolumnentitel<br />
Vertrauensschaden 2.0 – ein Mausklick genügt<br />
Ob Lohnbuchhaltung, Auftragsbearbeitung,<br />
Kommunikation oder Zahlungsverkehr:<br />
Informationstechnologie bestimmt unsere<br />
Arbeitswelt in allen Bereichen. Damit sind<br />
Sicherheitsrisiken an der Tagesordnung:<br />
Vor ein paar Jahren noch ein neues Phänomen,<br />
ist die so genannte E-Kriminalität<br />
heute eine der größten Bedrohungen: Von<br />
2006 auf 2010 hat sich ihr Anteil an Wirtschaftsdelikten<br />
nach einer Untersuchung<br />
von KPMG von 23 % auf 53 % mehr als verdoppelt.<br />
Kein Wunder: Unsere digitalisierte Welt<br />
macht die Manipulation von Daten, den<br />
Diebstahl von Informationen und den Eingriff<br />
in die zentralen Systeme eines Unternehmens<br />
zweifellos einfacher. Niemand<br />
muss mehr vertrauliche Papiere durchs<br />
Werkstor schmuggeln, Zahlen mit Radiergummis<br />
manipulieren oder Konstruktionspläne<br />
fotografieren – heute genügen die<br />
richtigen Mausklicks und ein USB-Stick.<br />
Durch falsche Zugangsrechte lassen sich<br />
ganze Systeme manipulieren, gefälschte<br />
Daten eingeben, Rechnungen fingieren oder<br />
Gelder auf das eigene Konto überweisen.<br />
Umstände, die Mitarbeiterkriminalität begünstigen<br />
Vorsicht: Angriff aus dem Netz<br />
Die hohe Funktionalität von IT-Systemen<br />
verleitet häufig dazu, die Notwendigkeit wirk -<br />
samer <strong>Schutz</strong>maßnahmen im Alltag zu<br />
unterschätzen. Viele Verantwortliche glauben<br />
immer noch, dass die Gefahr, über das<br />
Computer system ausspioniert zu werden,<br />
gering sei. Dabei liegen die Risiken nicht nur<br />
im eigenen Unternehmen: Gerade die Angriffe<br />
von Hackern, die sich von außen Zugang<br />
zu Ihrem System verschaffen können, richten<br />
häufig katastrophalen Schaden an.<br />
<strong>Schutz</strong> und Kontrolle ist hier also wichtiger<br />
denn je: Das Personal in Schlüsselpositionen<br />
von EDV und Systemadministration muss<br />
sensibel ausgewählt werden. Reichen<br />
Ressourcen und Kompetenz hierfür nicht<br />
aus, empfiehlt sich ein seriöser externer<br />
IT-Dienstleister.<br />
Neue technische Möglichkeiten, insbesondere das Internet und die immer stärker werdende<br />
Vernetzung, eröffnen auch neue Möglichkeiten für wirtschaftskriminelle Handlungen.<br />
Eine zunehmende Internationalisierung der Wirtschaft eröffnet neue Möglichkeiten für<br />
wirtschaftskriminelle Handlungen.<br />
Bei wirtschaftskriminellen Handlungen werden zunehmend politische und rechtliche<br />
Rahmenbedingungen umgangen bzw. „Hintertüren“ ausgenutzt.<br />
Bei einer geringen Identifikation mit dem Unternehmen bzw. einer Entfremdung<br />
des Mitarbeiters steigt die Gefahr einer wirtschaftskriminellen Handlung.<br />
Eine Bedrohung durch wirtschaftskriminelle Handlungen wächst mit zunehmender Größe des<br />
Unternehmens.<br />
Ein immer stärker schwindendes Unrechtsbewusstsein führt zu einem Anstieg von<br />
wirtschaftskriminellen Handlungen.<br />
Aufgrund von finanziellen Schwierigkeiten neigen manche Mitarbeiter dazu,<br />
aus dem Unternehmen für sich selbst etwas abzuzweigen.<br />
Die schlechte finanzielle Situation mancher Unternehmen führt zu einem Anstieg der<br />
Wirtschaftskriminalität.<br />
Eine Konjunkturschwäche führt zu einem Anstieg von Wirtschaftskriminalität.<br />
Der zunehmende Wettbewerbsdruck im wirtschaftlichen Umfeld führt zu einem Anstieg von<br />
wirtschaftskriminellen Handlungen.<br />
Basis: n = 532; (Top-Two-Box, gestützt)<br />
Quelle: <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong><br />
88<br />
88<br />
85<br />
83<br />
83<br />
70<br />
67<br />
66<br />
66<br />
64<br />
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100<br />
Angaben in %<br />
5
Sicherheit im eigenen Betrieb<br />
Ihr Unternehmen ist sicher? Sind Sie da sicher?<br />
6<br />
Nach einer KPMG-Mittelstandsumfrage aus<br />
dem Jahr 2010 ist die Zahl der entdeckten Vertrauensschäden<br />
spürbar gestiegen: Danach<br />
waren 37 % aller Befragten in den <strong>vor</strong>angegangenen<br />
drei Jahren betroffen; 2006 vermeldeten<br />
dagegen lediglich 31 % der mittleren Unternehmen<br />
ein entsprechendes Delikt.<br />
Dabei ist das Problembewusstsein gewachsen:<br />
80 % der Befragten sehen mittlerweile in<br />
Wirtschaftskriminalität eine ernsthafte<br />
Bedrohung. Unterschätzt wird im Mittelstand<br />
allerdings weiterhin das Risiko, selbst<br />
betroffen zu sein – 56 % glauben sich weniger<br />
gefährdet als Großunternehmen. Mit dieser<br />
Einschätzung bleiben die Unternehmen offenkundig<br />
hinter der Realität zurück.<br />
Theorie und Praxis: Viele Sicherheits -<br />
maßnahmen greifen offenbar nicht<br />
85 % der 2010 befragten Unternehmen geben an, ihr Kontrollsystem in<br />
den letzten drei Jahren verbessert zu haben.<br />
74 % verfügen mittlerweile über eine eigene Compliance-Funktion<br />
– 2006 waren es lediglich 16 % –, und sogar<br />
87 % haben ihre Berechtigungskonzepte und Zugangskontroll -<br />
mechanismen überarbeitet.<br />
Aber:<br />
71 % aller Vertrauensschäden wurden von Einzeltätern begangen – ein<br />
deutliches Zeichen dafür, dass grundlegende Sicherheitsmaßnahmen<br />
wie Funktionstrennung oder Vieraugenprinzip verletzt wurden.<br />
Mit 37 % liegt die Zahl gemeldeter Vertrauensschäden höher als im<br />
„sorgloseren“ Vergleichszeitraum der Vorgängerstudie.<br />
* Quelle: KPMG<br />
Kriminelle Energie zahlt sich aus.<br />
Besonders in den Chefetagen<br />
Die entscheidende Frage: Wo und durch wen<br />
entstehen die immensen Schäden wirklich?<br />
In der Regel kennt der Täter die Schwachstellen<br />
eines Unter nehmens genau. Oft, weil er in<br />
ihm an entscheidender Stelle eingebunden<br />
ist: Ein Viertel aller Schäden geht auf Täter im<br />
Management zurück, fast jeder zwanzigste<br />
gehört zur Geschäftsleitung. Bedenkt man<br />
den viel geringeren Anteil, den leitende Mitarbeiter<br />
am gesamten Personalbestand<br />
haben, ist dies ein echtes Alarmsignal. Vor<br />
allem, weil dieser „gehobene“ Täterkreis<br />
dank seiner weit reichenden Befugnisse<br />
wesentlich höhere Schäden verursachen<br />
kann als „einfache“ Angestellte.
Erkennen Sie die Alarmzeichen<br />
Ganz gleich, wo die Täter sitzen: Sie sind ihnen<br />
nicht wehrlos ausgeliefert. Es gibt zahlreiche<br />
Warnsignale, auf die Sie als Verantwortlicher<br />
achten können. Zu diesen „Red Flags“ für<br />
mögliche Vertrauensschäden ge hören zum<br />
Beispiel folgende Auffälligkeiten:<br />
Differenzen bei der Inventur<br />
Auffällige Postrückläufe<br />
Ungewöhnliche Neugeschäftszunahme<br />
oder Verluste<br />
Unvollständige Dokumentation von<br />
Geschäfts<strong>vor</strong>fällen<br />
Unzufriedenheit bei Vorgesetzten bzw.<br />
Mitarbeitern<br />
Manchmal ist es auch das ungewöhnliche<br />
Verhalten eines potenziellen Täters, das ihn<br />
verraten kann:<br />
Plötzliche, unerklärliche Kündigung eines<br />
Mitarbeiters<br />
Ein Mitarbeiter macht selten oder immer<br />
nur kurz Urlaub<br />
Ein Mitarbeiter hat teure Hobbys oder<br />
einen nicht einkommensgemäßen Lebensstandard<br />
Ein Mitarbeiter pflegt ungewöhnlich intensive<br />
Beziehungen zu Kunden<br />
Sicherheit im eigenen Betrieb<br />
7
Vorbeugung<br />
Ihre guten Mitarbeiter<br />
machen, was Sie wollen –<br />
die anderen machen,<br />
was sie wollen<br />
Das wichtigste Kapital: Ihre Mitarbeiter<br />
Vertrauen Sie bei der Auswahl neuer Mitarbeiter<br />
nicht nur persönlichem Eindruck und<br />
Fachkompetenz. Schauen Sie sich Arbeitszeugnisse<br />
und Papiere gründlich an, fragen<br />
Sie bei Unklarheiten nach. Lücken im<br />
Lebenslauf sollten plausibel erklärt werden.<br />
In manchen Fällen kann es ratsam sein, ein<br />
polizeiliches Führungszeugnis einzuholen.<br />
Bedenken Sie zudem, dass die Loyalität zum<br />
Unternehmen bedeutend höher ist, wenn die<br />
Mitarbeitermotivation stimmt!<br />
8<br />
Ein wirksames Risk Management erfordert nicht zwangsläufig<br />
einen hohen Aufwand – aber es verlangt Aufmerksamkeit<br />
an den entscheidenden Punkten. Vorbeugung bedeutet auch<br />
Abschreckung. Und <strong>vor</strong>beugen kann jeder.<br />
Vertrauen ist gut, Kontrolle ist besser<br />
Beachten Sie konsequent das Vieraugen -<br />
prinzip. Das heißt: Die zweite Unterschrift<br />
sollte keinesfalls nur dekorativen Charakter<br />
haben. Das Risiko verringert sich deutlich,<br />
wenn eine kontrollierende Instanz <strong>vor</strong>handen<br />
ist – und das eben nicht nur in der Theorie.<br />
Diese Regel gilt auch für den digitalen Datenfluss!<br />
Geldflüsse organisieren<br />
Im Umgang mit Geld gilt die Regel: möglichst<br />
keine Schecks! Zu leicht lassen sich hier Einträge<br />
ändern oder Vordrucke mit gefälschter<br />
Unterschrift ausfüllen. Zudem nehmen gerade<br />
ausgehende Schecks häufig einen langen<br />
Weg durch die Abteilungen – eine Kontrolle<br />
ist damit erheblich erschwert.
Arbeitsbereiche klar definieren<br />
Sorgen Sie dafür, bestimmte Unternehmensbereiche<br />
klar zu trennen: die Finanz- und<br />
Debitorenbuchhaltung, die Kasse und den<br />
Verkauf. Schaffen Sie exakt ausgearbeitete<br />
Arbeitsplatzstrukturen. Kompetenzen und<br />
Funktionen müssen klar aufgeteilt, Jobs<br />
genau beschrieben und Arbeitsabläufe eindeutig<br />
definiert sein.<br />
Sensibel für ungewöhnliche<br />
Entwicklungen<br />
Bewahren Sie sich einen sensiblen Blick für<br />
die Stimmigkeit im Lebensstil Ihrer Mit -<br />
arbeiter. Nicht jede Veränderung der Lebensverhältnisse<br />
ist gleich ein Anzeichen für<br />
<strong>Veruntreuung</strong>; bei ungewöhnlichen Abweichungen<br />
allerdings sollten Sie aufmerksam<br />
werden.<br />
Pflicht: regelmäßige<br />
Bestandsaufnahmen<br />
Inventuren kosten viel Zeit und sind personal -<br />
intensiv. Nichtsdestoweniger sind sie ein<br />
besonders geeignetes Mittel, um <strong>Veruntreuung</strong><br />
oder Diebstahl aufzudecken. Führen<br />
Sie daher routinemäßig Inventuren durch.<br />
Wenn der Ernstfall da ist:<br />
schnell und konsequent handeln<br />
<strong>Veruntreuung</strong>en geschehen trotz aller Vorsichtsmaßnahmen.<br />
Setzen Sie dann deut -<br />
liche Zeichen und schalten Sie Polizei und<br />
Staatsanwaltschaft ein.<br />
Noch besser aber ist: Warten Sie nicht auf<br />
den Schadensfall. Ergänzen Sie Ihr<br />
Sicherheits konzept, beraten Sie sich mit den<br />
erfahrenen Fachleuten der <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong><br />
Deutschland <strong>AG</strong>. Und lassen Sie sich von den<br />
Vorteilen einer Vertrauensschadenversicherung<br />
überzeugen.<br />
Vorbeugung<br />
9
Unser Angebot für Sie<br />
Verbrechen lassen sich nicht ausschließen.<br />
Finanzielle Verluste schon<br />
Kein Unternehmen ist garantiert gegen Vertrauensschäden<br />
gefeit. Und ist es einmal<br />
passiert, ist das Geld so gut wie verloren –<br />
auch wenn der Täter feststeht: Nach einer<br />
Studie von PricewaterhouseCoopers konnten<br />
73 % der befragten Unternehmen nicht mehr<br />
als 20 % ihres finanziellen Schadens zurü ck -<br />
führen – viele gingen sogar ganz leer aus!<br />
Treffen Sie darum auch für den Fall der Fälle<br />
die besten Vorkehrungen – mit dem <strong>Schutz</strong><br />
<strong>vor</strong> <strong>Veruntreuung</strong> von <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>. Ihnen<br />
stehen zwei Varianten zur Wahl:<br />
Kompakt- und Premium-<strong>Schutz</strong><br />
Unser Kompakt-<strong>Schutz</strong> ist eine Vertrauensschadenversicherung<br />
mit erstklassigem<br />
Preis-Leistungs-Verhältnis und <strong>vor</strong> allem auf<br />
die Bedürfnisse von Unternehmen kleinerer<br />
und mittlerer Größe zugeschnitten.<br />
Der Premium-<strong>Schutz</strong> bietet ein umfangreiches<br />
Sicherheitspaket, das weit über die Leistungen<br />
einer gewöhnlichen Vertrauens schaden -<br />
versicherung hinausgeht und neben dem<br />
übli chen Leistungsumfang auch viele<br />
Sonderrisiken abdeckt.<br />
10<br />
Wird Ihr Unternehmen trotz aller Vorsicht und Kontrollmechanis -<br />
men doch Opfer von Wirtschaftskriminalität, hilft der <strong>Schutz</strong><br />
<strong>vor</strong> <strong>Veruntreuung</strong> von <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>: Er sorgt dafür, dass Ihnen<br />
finanzieller Schaden erspart bleibt.<br />
In jedem Fall erhalten Sie eine Versicherung,<br />
die optimal auf Ihr Unternehmen abgestimmt<br />
ist – und günstiger, als Sie vielleicht<br />
denken. Der Versicherungsvertrag wird<br />
selbstverständlich nach Ihren individuellen<br />
Anforderungen gestaltet. Die Prämie richtet<br />
sich u. a. nach der Versicherungssumme, der<br />
Anzahl der Vertrauenspersonen und der<br />
Laufzeit.<br />
<strong>Schutz</strong> sogar für Altschäden<br />
Betrügereien, Unterschlagungen, <strong>Veruntreuung</strong>en<br />
können manchmal jahrelang unentdeckt<br />
bleiben. Oft kommen sie erst durch<br />
neue Kontroll- und Prüfverfahren oder aufgrund<br />
veränderter Prozesse im Unternehmen<br />
ans Licht. Normalerweise sind solche<br />
„Altlasten“ nur gedeckt, wenn zum Zeitpunkt<br />
der Tat eine Vertrauensschadenversicherung<br />
bestand – nachträglich abgeschlossene Verträge<br />
greifen im Allgemeinen nicht.<br />
Anders beim <strong>Schutz</strong> <strong>vor</strong> <strong>Veruntreuung</strong> von<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>: Er sichert Ihr Unternehmen<br />
auch rückwirkend ab – ganz gleich, wie lange<br />
die Tat bereits her ist und selbst dann, wenn<br />
damals keinerlei Vorversicherung bestand.
Versicherte Schäden sind:<br />
Vermögensschäden, die von Betriebsangehörigen und anderen<br />
Vertrauenspersonen <strong>vor</strong>sätzlich verursacht werden – und das bis zu<br />
12 Monate nach deren Ausscheiden<br />
Schäden durch Diebstahl, Unterschlagung, Betrug (auch Computer -<br />
betrug), Geheimnisverrat, Untreue oder andere <strong>vor</strong>sätzliche<br />
unerlaubte Handlungen, die zum Schadenersatz verpflichten<br />
(z. B. Sachbeschädigung oder Sabotage)<br />
Schäden, die Dritten durch Ihre Mitarbeiter <strong>vor</strong>sätzlich zugefügt werden.<br />
Unmittelbare Vermögensschäden sind bis zur Höhe der Versicherungs -<br />
summe gedeckt<br />
Übernahme externer und interner Schadenermittlungs- und<br />
Rechtsverfolgungskosten bis zu maximal 50 % des versicherten<br />
Schadens<br />
Zahlreiche Sonderrisiken beim Premium-<strong>Schutz</strong>:<br />
Hackerrisiken durch Eingriffe von Dritten in ihre EDV<br />
Schäden durch Geheimnisverrat<br />
Schäden durch Dritte in Form von Raub, Diebstahl und Betrug<br />
Vertragsstrafen<br />
Aufwendungen zur Minderung von Reputationsschäden<br />
Vertrauenspersonen sind:<br />
Alle Arbeitnehmer, Aushilfen, Volontäre, Auszubildende, Praktikanten<br />
und Gaststudenten<br />
Geschäftsführer, Vorstandsmitglieder sowie Aufsichts-, Verwaltungsund<br />
Beiräte mit maximal 20 % Anteilsbesitz<br />
Zeitarbeitskräfte und Fremdpersonal<br />
EDV-Dienstleister, die sich um Hard- oder Software des versicherten<br />
Unternehmens kümmern<br />
Externe Steuerberater, Wirtschaftsprüfer oder Rechtsanwälte<br />
11
!<br />
Ihre Vorteile auf einen Blick<br />
Es gibt viele<br />
gute Gründe für den <strong>Schutz</strong><br />
von <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong><br />
12<br />
Günstige und umfassende Ergänzung Ihrer<br />
eigenen Sicherheits<strong>vor</strong>kehrungen.<br />
Individuell abgestimmtes Sicherheitspaket<br />
mit umfassender Deckung.<br />
Automatische und prämienneutrale Mitversicherung<br />
bei personellen Veränderungen<br />
im laufenden Versicherungsjahr.<br />
<strong>Schutz</strong> bei Schäden durch Fremdpersonal.<br />
Rückwirkender <strong>Schutz</strong> gegen Altschäden.<br />
Möglichkeit des erweiterten Premium-<br />
<strong>Schutz</strong>es gegen Hackerschäden, Schäden<br />
durch Dritte, Geheimnisverrat, Vertragsstrafen<br />
und Kosten zur Minderung von<br />
Reputationsschäden.<br />
Das kann teuer werden!<br />
8,4 Mio. EUR – so hoch war 2011 im<br />
Schnitt der Schaden, der befragten<br />
deutschen Unternehmen durch Wirtschaftskriminalität<br />
entstand.<br />
Quelle: PwC-Studie<br />
„Wirtschaftskriminalität 2011“<br />
Der <strong>Schutz</strong> <strong>vor</strong> <strong>Veruntreuung</strong> von <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> sorgt dafür, dass<br />
Ihr Unternehmen optimal abgesichert ist – selbst dann,<br />
wenn Ihnen durch kriminelle Machenschaften eigener Mitarbeiter<br />
finanzieller Schaden entsteht. Die Vorteile:<br />
Schnelle, unbürokratische<br />
Schadenregulierung<br />
Ist der Schädiger ermittelt und seine Haftung<br />
nachgewiesen, beginnt <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> mit der<br />
Regulierung. Aber auch, wenn der Täter nicht<br />
identifiziert ist, können Sie auf eine Leistung<br />
bauen – sobald sich aus dem Sachverhalt und<br />
den Ermittlungen ergibt, dass der Schaden mit<br />
überwiegender Wahrscheinlichkeit <strong>vor</strong>sätzlich<br />
von einer Vertrauensperson verursacht wurde.<br />
Schnelle Regulierung nach Vorlage der<br />
vollständigen Unterlagen.<br />
Vorläufige Entschädigung bis zu 250.000 EUR<br />
<strong>vor</strong> endgültiger Klärung der Haftungsfrage<br />
möglich.<br />
Übernahme bzw. Teilerstattung von<br />
Schaden ermittlungs- und Rechts ver fol -<br />
gungs kosten.
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>:<br />
starke Leistungen rund um den Globus<br />
Internationaler Service<br />
mit vertrautem Standard<br />
Zu unseren Leistungen zählen neben dem in<br />
dieser Broschüre <strong>vor</strong>gestellten <strong>Schutz</strong> <strong>vor</strong><br />
<strong>Veruntreuung</strong> folgende weitere Produkte<br />
und Dienstleistungen für die Sicherheit Ihres<br />
Unternehmens:<br />
Der <strong>Schutz</strong> <strong>vor</strong> Forderungsausfall für große<br />
Unternehmen versichert Unternehmen im<br />
In- und Ausland. <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> überwacht<br />
für seine Versicherungsnehmer laufend die<br />
Kundenbonität und gibt entsprechende<br />
Empfehlungen. Bei einer Insolvenz entschädigt<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> vertragsgemäß. Auch versicherbar<br />
sind Forderungen aus Verkäufen<br />
von Maschinen und Anlagen im In- und Ausland<br />
mit längerfristigen Kreditlaufzeiten.<br />
Speziell für die Gruppe kleinerer Unter -<br />
nehmen steht eine besonders darauf<br />
zugeschnittene Version, der <strong>Schutz</strong> <strong>vor</strong><br />
For derungsausfall für kleine und mittlere<br />
Unternehmen, zur Verfügung.<br />
Unsere Leistungen für Sie<br />
Die <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> Gruppe steht Ihnen als kompetenter Ansprech -<br />
partner mit einem Netzwerk eigener Einheiten und Beteiligungen<br />
an den wichtigsten Standorten der Welt zur Verfügung.<br />
So können wir unseren deutschen wie den internationalen Kunden<br />
ein umfangreiches, auf die landesspezifischen Bedürfnisse<br />
ausgerichtetes Leistungspaket im Bereich des Debitorenmanage -<br />
ments bieten.<br />
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Unsere Leistungen für Sie<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> ist in über 50 Ländern vertreten und in 20 Ländern in führender Marktposition<br />
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Länder mit eigenen Gesell schaften oder Beteiligungen<br />
Quelle: <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong>, Stand: November 2011<br />
Mit dem Avalkredit von <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> werden<br />
Bürgschaften, Garantien und Bonds aufgrund<br />
vertraglicher oder gesetzlicher Verpflichtungen<br />
gegenüber Auftraggebern im<br />
In- und Ausland übernommen, vergleichbar<br />
mit dem Avalkreditgeschäft der Banken. Das<br />
entlastet das Kreditvolumen bei der Hausbank<br />
und verschafft zusätzliche Liquidität.<br />
Die <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> Collections GmbH ist auf<br />
das erfolgreiche Inkasso überfälliger Forderungen<br />
spezialisiert. Wir nehmen Ihnen alle<br />
langwierigen, unangenehmen und kostspieligen<br />
Beitreibungen von Außenständen ab<br />
und entlasten damit Ihr Mahnwesen. Zum<br />
Service gehört auch die Überwachung und<br />
Beitreibung bereits titulierter Ansprüche. Als<br />
Vermittler zwischen Ihnen und dem Schuldner<br />
tun wir unser Bestes, um Ihre Kunden -<br />
beziehung zu erhalten. Per Online-Service<br />
können sich unsere Kunden stets über den<br />
aktuellen Stand und den Erfolg des Forderungseinzuges<br />
informieren.<br />
Durch unsere <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> For de rungs -<br />
management Deutschland GmbH erfahren<br />
Sie schon <strong>vor</strong> einem Geschäft, was Sie über<br />
die Bonität Ihrer Partner wissen müssen.<br />
Unser BoniCheck ist ein sicheres Instru -<br />
ment, durch das Sie das wirtschaftliche<br />
Risiko Ihrer Kunden oder Lieferanten zuverlässig<br />
einschätzen können.<br />
Zunehmend entscheidet heute das Rating<br />
eines Unternehmens über dessen Konditionen<br />
bei Banken, die Zahlungsziele bei Lieferanten,<br />
die Chancen bei Investoren. Die <strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong><br />
Rating Deutschland GmbH erstellt umfassend,<br />
neutral und unabhängig solche Beurteilungen<br />
über die Unternehmensbonität.
Sie finden uns ganz in Ihrer Nähe:<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> Deutschland <strong>AG</strong><br />
22746 Hamburg<br />
Hausanschrift:<br />
Friedensallee 254<br />
22763 Hamburg<br />
Tel. +49 (0) 40/88 34-0<br />
Fax +49 (0) 40/88 34-77 44<br />
info.de@eulerhermes.com<br />
Und an folgenden weiteren Standorten:<br />
Berlin<br />
Tel. +49 (0) 30/20 28 43-00<br />
Fax +49 (0) 30/20 28 43-01<br />
gs.berlin@eulerhermes.com<br />
Bielefeld<br />
Tel. +49 (0) 5 21/9 64 56-0<br />
Fax +49 (0) 5 21/9 64 56-50<br />
gs.bielefeld@eulerhermes.com<br />
Bremen<br />
Tel. +49 (0) 4 21/1 65 97-0<br />
Fax +49 (0) 4 21/1 65 97-49<br />
gs.bremen@eulerhermes.com<br />
<strong>Euler</strong> <strong>Hermes</strong> Deutschland <strong>AG</strong><br />
Friedensallee 254<br />
22763 Hamburg<br />
Tel. +49 (0) 40/88 34-0<br />
Fax +49 (0) 40/88 34-77 44<br />
info.de@eulerhermes.com<br />
www.eulerhermes.de<br />
Dortmund<br />
Tel. +49 (0) 2 31/1 82 99-0<br />
Fax +49 (0) 2 31/1 82 99-99<br />
gs.dortmund@eulerhermes.com<br />
Frankfurt<br />
Tel. +49 (0) 69/13 48-0<br />
Fax +49 (0) 69/13 48-1 70<br />
nl.frankfurt@eulerhermes.com<br />
Freiburg<br />
Tel. +49 (0) 7 61/4 00 79-0<br />
Fax +49 (0) 7 61/4 00 79-50<br />
gs.freiburg@eulerhermes.com<br />
Hamburg<br />
Tel. +49 (0) 40/2 36 36-0<br />
Fax +49 (0) 40/2 36 36-1 66<br />
nl.hamburg@eulerhermes.com<br />
Hannover<br />
Tel. +49 (0) 5 11/3 64 01-0<br />
Fax +49 (0) 5 11/3 64 01-70<br />
gs.hannover@eulerhermes.com<br />
Köln<br />
Tel. +49 (0) 2 21/9 20 60-0<br />
Fax +49 (0) 2 21/9 20 60-1 59<br />
nl.koeln@eulerhermes.com<br />
Leipzig<br />
Tel. +49 (0) 3 41/9 08 23-0<br />
Fax +49 (0) 3 41/9 08 23-10<br />
gs.leipzig@eulerhermes.com<br />
München<br />
Tel. +49 (0) 89/5 43 09-0<br />
Fax +49 (0) 89/5 43 09-1 66<br />
nl.muenchen@eulerhermes.com<br />
Nürnberg<br />
Tel. +49 (0) 9 11/2 44 05-0<br />
Fax +49 (0) 9 11/2 44 05-30<br />
gs.nuernberg@eulerhermes.com<br />
Stuttgart<br />
Tel. +49 (0) 7 11/9 00 49-0<br />
Fax +49 (0) 7 11/9 00 49-70<br />
nl.stuttgart@eulerhermes.com<br />
Exportkreditgarantien des Bundes<br />
Büro Berlin<br />
10117 Berlin<br />
Friedrichstadt-Passagen<br />
Quartier 205<br />
Friedrichstraße 69<br />
Tel. +49 (0) 30/20 94-53 10<br />
Fax +49 (0) 30/20 94-53 30<br />
aga-berlin@eulerhermes.com<br />
15 5500 1012