Geschäftsbericht 2010 - Volksbank Sauerland eG

Bedarf zeitnah gegensteuernde Maßnahmen einzuleiten. Die Einbindung des Risikomanage-
ments in das Gesamtbanksteuerungssystem dient uns zugleich zur Erkennung und Nutzung
von Chancenpotenzialen.
Auf der Grundlage von Risikotragfähigkeitsberechnungen haben wir für Marktpreis- und
Adressenausfallrisiken Verlust- und Volumenslimite definiert.
Das Risikocontrolling beinhaltet ferner die Identifizierung, Quantifizierung und Überwachung
der Risiken. Über die Ergebnisse der zu diesem Zweck durchgeführten Analysen
und Auswertungen werden der Vorstand und die betreffenden Unternehmensbereiche
durch monatliche Risikoreports informiert.
Ziel des Risikomanagements ist die Koordination aller geeigneten Maßnahmen zur aktiven
und bewussten Steuerung der identifizierten Risiken.
Adressenausfallrisiken
Zur Ermittlung und Steuerung der Adressrisiken bedienen wir uns den betriebswirtschaftlichen
Verfahren der Steuerungskonzeption VR-Control. Die Bonitätseinstufung unserer
Kreditnehmer ist hierbei von besonderer Bedeutung. Sie erfolgt durch den Einsatz der verbundeinheitlichen
Ratingverfahren des BVR. Firmenkunden werden weitestgehend nach
dem VR-Rating- bzw. BVR-I-Ratingverfahren eingestuft. Die engagementspezifischen Ratingklassen
werden regelmäßig (z. B. bei neuem Kreditantrag, Kreditablauf, Signalen aus der
Bilanzauswertung, usw.) überprüft. Für Privatkunden erfolgt die Bonitätseinstufung nach
dem VR-Rating Privatkunden. Bei diesem Verfahren werden die Einstufungen monatlich
aktualisiert. Entsprechend der Ratingeinstufung wird jeder Kreditnehmereinheit eine Ausfallrate
gem. BVR-Masterskala zugeordnet.
Für die betriebswirtschaftliche Steuerung des Kreditportfolios verwenden wir den KRM-
Kreditportfoliomanager. Erwartete und unerwartete Verluste werden sowohl für jede Kreditnehmereinheit
als auch für das gesamte Kundenkreditportfolio ermittelt. Der erwartete
Verlust errechnet sich durch das Summenprodukt aus Blankovolumina und Ausfallraten über
alle Kreditnehmereinheiten. Für die Ermittlung der unerwarteten Verluste werden zusätzliche
Portfolio-Diversifikationseffekte und Branchenkorrelationen berücksichtigt.
Auf Engagementebene werden so die Risikotreiber der Bank identifiziert. Unter Berücksich-
tigung der Risikotragfähigkeit dienen die Ergebnisse auf Portfolioebene der Limitierung der
Risiken für Kreditgeschäfte.
Mittels der Kreditstrukturanalyse untersuchen wir regelmäßig das Kreditportfolio nach un-
terschiedlichen Kriterien. Die vorhandenen Statistiken geben Auskunft über die Verteilung
GeschäFts-
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