Horizonte 12 - Mayenfels

Jahresrechnung
Erläuterungen zur Rechnung 11/12
Leider.schliesst.die.Rechnung.11/12.mit.einem.Defizit.in.der.
Höhe.des.Budgets.ab..Die.Fr..53’434.27.Verlust.sind.zwar.nicht.
unerwartet.und.durch.den.Gewinn.des.Vorjahres.weitgehend.
abgedeckt,. trotzdem. aber. schmerzlich.. Auf. der. Einnahmenseite.
war. das. Ergebnis. leider. noch. schlechter. als. erwartet,.
es. gelang. aber. durch. entsprechende. Zurückhaltung. bei. den.
Aufwendungen,. das. Gleichgewicht. zu. halten.. Die. Rechnung.
weist.auch.die.Aufwendungen.für.das.Bauprojekt.und.die.spezifischen.
Bauspenden. aus.. Diese. Posten. werden. aber. durch.
den. Baufonds. so. ausgeglichen,. dass. die. Rechnung. das. reine.
Betriebsergebnis.zeigt..
Anmerkungen.zu.einzelnen.Positionen:.
01.1 . Die.ordentlichen.Elternbeiträge.sind.auf.Grund.von.Austritten.nach.dem.definitiven.Bauentscheid.noch.deutlich.tiefer.
ausgefallen.als.erwartet..Vermutlich.war.für.einige.Eltern.vor.
allem.die.Einführung.der.Elternleihgabe.(Depot).ein.Grund,.die.
Schule.zu.wechseln..
01.3..Hier. sind. vor. allem. die. freiwilligen. Beiträge. einzelner.
Gemeinden,.wohl.auf.Grund.von.Sparmassnehmen,.deutlich.
tiefer.ausgefallen..
01.4 .Immer. mehr. Eltern. sind. nicht. in. der. Lage,. den. vollen.
Beitrag.zu.bezahlen..Mit.Stipendien.aus.dem.Schülerhilfsfonds.
wird.die.Differenz.zum.Minimalbeitrag.ausgeglichen.
01.6 .Die. Beiträge. an. die. FOS. gingen. zurück,. da. weniger.
Schüler.an.die.FOS.übergetreten.sind.als.erwartet.und.in.den.
höheren. Klassen. noch. Austritte. ehemaliger. Mayenfelsschüler.
erfolgten..
03.3 Der.Mietertrag.stammt.im.wesentlichen.aus.den.Mieteinnahmen.einer.Wohnung.in.Dornach,.die.aber.demnächst.an.
eine.andere.Institution.abgetreten.wird..
04.1.Schulmaterial.wird.in.grösseren.Mengen.eingekauft,.was.
je. nach. Datum. des. Einkaufs. zu. Schwankungen. bei. den. Aufwendungen.führt..05.1.und.05.2.Insgesamt.sind.die.Personalkosten.ziemlich.genau.im.Rahmen.des.Budgets..07.1.bis.07.5.Die.Einhaltung.des.Budgets.gelang.im.wesentlichen.durch.grosse.Zurückhaltung.bei.den.Anschaffungen..
08.1 bis.08.4.Die.Bauaufwendungen.werden.wie.eingangs.erwähnt.neutralisiert..
11.1 Die.Spenden.flossen.hauptsächlich.in.das.Bauprojekt..
11.2 Leider.lag.das.Bazarergebnis.weit.unter.den.Erwartungen.
Rechnung und Budget
. Budget 2011/2012 Rechnung 2011/2012 Budget 2012/ 2013
Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag
ELTERNBEITRÄGE
01.1.Ordentliche.Elternbeiträge.. 0.00.. 1'657'000.00.. 0.00.. 1'619'068.40.. 0.00.. 1'560'000.00.
01.2.Ausserordentliche.Elternbeiträge.. 0.00.. 8'000.00.. 0.00.. 7'044.00.. 0.00.. 0.00.
01.3.Solidaritäts-.u..Gemeindebeiträge.. 0.00.. 271'000.00.. 0.00.. 263'950.00.. 0.00.. 256'000.00.
01.4.Leistungen.aus.Schülerhilfsfonds.. 0.00.. 16'000.00.. 0.00.. 29'196.00.. 0.00.. 20'000.00.
01.5.Debitorenverluste.. 5'000.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 5'000.00.. 0.00.
01.6.Beiträge.an.FOS..
ÜBRIGE BEITRÄGE
271'000.00.. 0.00.. 249'095.30.. 0.00.. 235'000.00.. 0.00
02.1.Mitgliederbeiträge.Schulverein..
ERTRÄGE AUS DIVERSEN LEISTUNGEN
0.00.. 1'400.00.. 0.00.. 2'020.00.. 0.00.. 2'000.00
03.1.Mitteilungen.(Schulblatt).. 11'000.00.. 9'800.00.. 12'610.00.. 8'221.10.. 12'000.00.. 9'500.00.
03.2.Veranstaltungen.und.Diverses.. 3'000.00.. 3'200.00.. 2'605.55.. 4'963.95.. 3'000.00.. 4'200.00.
03.3.Vermietung.von.Schulräumen.. 0.00.. 2'000.00.. 0.00.. 5'200.00.. 0.00.. 5'300.00
03.4.Rückerstattungen.Therapie..
ÜBRIGES UND DURCHLAUFKONTI
0.00.. 35'000.00.. 0.00.. 42'944.35.. 0.00.. 40'000.00
04.1.Schulmaterial.. 60'000.00.. 60'000.00.. 47'976.87.. 56'217.00.. 55'000.00.. 55'000.00.
04.2.Übriger.Aufwand/Ertrag.. 22'500.00.. 8'500.00.. 28'610.50.. 6'925.89.. 24'950.00.. 7'500.00.
04.3.Öffentlichkeitsarbeit..
PERSONALAUFWAND.
31'000.00.. 0.00.. 32'597.82.. 0.00.. 32'500.00.. 0.00
05.1.Löhne.und.Gehälter.. 1'401'000.00.. 45'000.00.. 1'366'413.43.. 30'238.88.. 1'372'000.00.. 45'000.00.
05.2.Personal-Nebenkosten..
KAPITALZINSEN
255'000.00.. 5'000.00.. 269'068.30.. 1'020.43.. 244'000.00.. 1'000.00
06.1.Zinsaufwand/Ertrag..
GEBÄUDE UND MOBILIAR
0.00.. 0.00.. 0.00.. 631.83.. 0.00.. 0.00.
07.1.Mieten.. 18'000.00.. 0.00.. 17'620.00.. 0.00.. 18'000.00.. 0.00.
07.2.Betriebskosten,.Reinigung.. 75'500.00.. 0.00.. 70'637.45.. 0.00.. 70'500.00.. 0.00.
07.3.Unterhalt.Gebäude.u..Mobiliar.. 24'000.00.. 0.00.. 29'187.10.. 0.00.. 21'000.00.. 0.00.
07.4.Anschaffungen,.Neubauten.. 20'000.00.. 0.00.. 3'449.90.. 0.00.. 8'000.00.. 0.00.
07.5.Aktivierung.Ansch..u..Neubauten..
PROJEKTE MAYENFELS
0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00
08.1.Projekte.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.
08.2.Bauprojekt.. 0.00.. 0.00.. 1'122'760.79.. 0.00.. 0.00.. 0.00.
08.3.Bauspenden.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 591'962.50.. 0.00.. 0.00.
08.4.Rückstellung/Entnahme.Baufonds..
WERTBERICHTIGUNG
0.00.. 0.00.. 0.00.. 530'798.29.. 0.00.. 0.00
09.1.Abschreibungen/Aufwertungen.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.. 0.00.
09.2.Rückzahlung.Kantonsdarlehen..
RÜCKST./AUFL. VON RESERVEN.
50'000.00.. 0.00.. 50'000.00.. 0.00.. 50'000.00.. 0.00
10.1. Rückst./Aufl..von.Reserven. 0.00. 0.00. 0.00. 0.00. 0.00. 0.00
. Zwischenergebnis 1 2'247'000.00 2'121'900.00 3'302'633.01 3'200'402.62 2'150'950.00 2'005'500.00
ÜBRIGE LEISTUNGEN UND ZUWENDUNGEN
11.1.Spenden.und.Legate.. 0.00.. 25'000.00.. 0.00.. 11'267.60.. 0.00.. 87'000.00
11.2.Bazar.. 15'000.00.. 65'000.00.. 12'509.00.. 50'037.52.. 15'000.00.. 60'000.00
. Zwischenergebnis 2 15'000.00 90'000.00 12'509.00 61'305.12 15'000.00 147'000.00
Gesamtsumme 2'262'000.00 2'211'900.00 3'315'142.01 3'261'707.74 2'165'950.00 2'152'500.00
Überschuss/Defizit: -50'100.00 -53'434.27 -13'450.00
Bilanz per 30.06.2011
. .. . .
Vergl. Vorjahr.
AKTIVA
. Kassa,.Postcheck,.Bank.. 369'028.59.. 445'811.96
. Guthaben.Elternbeiträge.. 72'023.50.. 101'001.55.
. Sonstige.Forderungen.. 183'069.35.. 54'526.75.
. Vorräte.. 5'000.00.. 5'000.00.
. Transitorische.Aktiven.. 88'110.18.. 24'336.45
. Total UMLAUFVERMÖGEN 717'231.62 630'676.71
. Darlehen/Anteilscheine.. 502'291.40.. 462'102.25.
. Mobiliar.und.Einrichtungen.. 95.00.. 3.00.
. Schulhaus.. 3'635'600.00.. 3'135'600.00
. Total ANLAGEVERMÖGEN 4'137'986.40 3'597'705.25
Total AKTIVA 4'855'218.02 4'228'381.96
PASSIVA
. Vorausbezahlte.Elternbeiträge.. -98'342.61.. -68'011.61.
. Sonstige.Verbindlichkeiten.. -47'710.78.. -107'776.99.
. Verschiedene.Fonds.. -692'157.57.. -590'364.11.
. Treuhandfonds.. -2'541.88.. 0.00.
. Darlehen.. -1'467'034.30.. -792'299.10.
. Transitorische.Passiva.. -2'685.00.. -26'110.00.
. Rückstellungen.. -4'360.00.. 0.00
. Total KURZFRISTIGES FREMDKAPITAL -2'314'832.14 -1'584'561.81
. Kantonsdarlehen.. -2'250'000.00.. -2'300'000.00
. Total LANGFRISTIGES FREMDKAPITAL -2'250'000.00 -2'300'000.00
. Delkredere-Reserve.. -40'000.00.. -40'000.00
. Total WERTERHALTUNGSRESERVEN -40'000.00 -40'000.00
. Eigenkapital.. -17'972.30.. -71'406.57
. Reserven.. -232'413.58.. -232'413.58
. Total EIGENKAPITAL -250'385.88 -303'820.15
Total PASSIVA -4'855'218.02 -4'228'381.96
Bilanz per 30.6.2012
Das.Umlaufvermögen.hat.auf.Grund.der.Zahlung.von.Baurechnungen.
aus. den. „Eigenleistungen”. der. Schule. abgenommen..
Bis. zum. Abschluss. des. Rechnungsjahres. sind. alle. Baurechnungen.direkt.aus.den.Mitteln.der.Schule.bezahlt.worden..Die.
Hauptposten. bei. den. transitorischen. Aktiven. sind. vor. allem.
Guthaben. bei. der. FOS. (zu. hohe. Akontozahlungen),. der. RSS.
Basel.(nicht.abgerechneter.Transferbeitrag).und.Guthaben.aus.
der. Rückerstattung. Heileurythmie.. Das. Anlagevermögen. ist.
durch.Aufwertung.der.Liegenschaft.(Fr..550’000.–).auf.Grund.
der.Bauinvestitionen.und.durch.ein.temporäres. Stockwerkeigentum.(Fr..180’000.–).markant.gestiegen..Das.kurzfristige.Fremdkapital.hat.vor.allem.durch.die.Elternleihgabe.(Stand.Ende.SJ.11/12.Fr..200’000.–).und.verschiedene.Darlehen.zu.Gunsten.des.Neubaus.(Total.Fr..550’000.–).deutlich.zugenommen.
Budget 12/13
Das.Budget.sieht.trotz.weiter.abnehmenden.Elternbeiträgen.
„nur”.ein.Defizit.von.Fr..13’450.–.vor..Das.ist.möglich,.da.ein.
Darlehen.von.61’000.–.in.eine.Schenkung.umgewandelt.wird.
und. damit. die. Spenden. insgesamt. hoch. budgetiert. werden.
können..Im.weiteren.tragen.etwas.tiefere.Personalkosten.(die.
Ablösungsprozesse. in. der. Verwaltung. sind. abgeschlossen).
und.die.gekürzten.Ausgaben.bei.Gebäude.und.Mobiliar.zum.
Budgetausgleich. bei.. Grundsätzlich. müssen. aber. Massnahmen.zur.Verbesserung.der.Ertragslage.an.die.Hand.genommen.
werden.. In. diesem. Schuljahr. können. wir. wohl. wegen.
der. Bautätigkeit. nicht. mehr. mit. einer. markanten. Steigerung.
der. Schülerzahl. rechnen,. mit. dem. Bezug. des. Neubaus. und.
der. damit. verbundenen. Publizität. sollte. sich. das. aber. dann.
wesentlich.ändern.
16..Sept..2012./.C..Ammon;.H..Stärke
Horizonte.2012/13 30
31 Horizonte 2012/13
Anhang
. 2011/2012.. 2010/2011
. CHF.. CHF
Zur Sicherung eigener Verpflichtungen
verpfändete Aktiven
Immobilien. .
Brandversicherungswert der Sachanlagen
3’135’600.00. 3’185’600.00
Mobiliar.und.Einrichtungen. 770’000.00. 770’000.00
Bisherige.Liegenschaft. 5’090’000.00.. 5’090’000.00
Neubau*. . *. 0.00
. . 5’860’000.00 5’860’000.00
*Der Neubau ist zum Wert des Bauwerks zum Zeitpunkt des Schadeneintritts
versichert (max. CHF 7’200’000.00).