Jahres bericht - Raiffeisenbank Westeifel eG

2011 GESCHÄFTSENTWICKLUNG GESCHÄFTSENTWICKLUNG
2011
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Vermögenslage
Eigenmittel
Mit den Beschlüssen der Generalversammlung
für das Jahr 2010 über die Gewinnverwendung
konnten wir durch Rücklagendotierung das bilanzielle
Eigenkapital weiter stärken.
Ein angemessenes haftendes Eigenkapital bildet
neben einer stets ausreichenden Liquidität die
unverzichtbare Grundlage unserer Geschäftspolitik.
Die vorgeschriebene Eigenmittelausstattung
und die Gesamtkennziffer gemäß SolvV
wurden von uns auch im Geschäftsjahr 2011
stets eingehalten. Die Gesamtkennziffer gemäß
SolvV beträgt 13,3 % und liegt damit über der
von der BaFin geforderten Mindestmarke von 8
%. Damit sind wichtige Anforderungen an die
Eigenkapitalsituation unserer Bank erfüllt. Die
Vermögenslage ist geordnet.
EIGENMITTEL
2010 2011 Veränderung
TEUR TEUR TEUR %
gezeichnetes Kapital 5.693 5.846 153 2,7
Rücklagen
Fonds für allgemeine
14.032 16.592 2.560 18,2
Bankrisiken gemäß
§ 340g HGB
2.500 3.000 500 20,0
Eigenmittel gemäß
§10 KWG
26.825 28.746 1.921 7,2
Solvabilitätskennziffer
gemäß SolvV
12,9 % 13,3 %
Wesentliche Aktiv- und Passivstrukturen
Die Aktiv- und Passivseite ist auf einer breiten
Kundenbasis aufgebaut und nicht durch einzelne
Kunden mit großen Volumen beeinflusst. Die
Struktur und der räumliche Umfang unseres Geschäftsgebietes
ermöglicht uns weiterhin eine
ausgewogene branchen- und größenmäßige
Streuung unserer Ausleihungen. Nennenswerte
Kundenforderungen an Kreditnehmer aus dem
Ausland bestehen nicht. Die durch die Generalversammlung
festgelegten Kredithöchstgrenzen
für einzelne Kreditnehmer sowie die
Strukturnormen des Kreditwesengesetzes wurden
während des gesamten Berichtszeitraumes
eingehalten.
Wertpapierkategorien
Eigene Wertpapiergeschäfte tätigen wir hauptsächlich
zur Kapitalanlage und zum Liquiditätsausgleich.
Der überwiegende Teil wird nach
konservativen Gesichtspunkten in Schuldverschreibungen
von Verbundunternehmen und
Hypothekenbanken sowie in Pfandbriefen und
Staatsanleihen gehalten. Zur Beimischung werden
Direkt- und Fondsanlagen der Assetklassen
Corporates, Emerging Markets und Immobilien
in geringen Umfängen gehalten.
Sicherungseinrichtung
Unsere Bank ist der Sicherungseinrichtung des
Bundesverbandes der Deutschen Volksbanken
und Raiffeisenbanken e.V. angeschlossen, die
aus dem Garantiefonds und dem Garantieverbund
besteht.
Ertragslage
Das zinsabhängige Kundengeschäft ist für unsere
Bank von grundlegender wirtschaftlicher
Bedeutung. Der Zinsüberschuss bewegt sich auf
dem Niveau des Vorjahres. Aufgrund der flachen
Zinsstruktur sind der Strukturbeitrag und
die Zinsspanne rückläufig. Der Provisionsüberschuss
blieb gegenüber dem Vorjahr nahezu unverändert.
Die Personalaufwendungen sind aufgrund
eines höheren Personalbestandes sowie
aufgrund von tariflichen Gehaltssteigerungen
leicht gestiegen. Die anderen Verwaltungsaufwendungen
bewegen sich auf Vorjahresniveau.
Das Betriebsergebnis vor Bewertung hat sich in
2011 auf TEUR 3.268 (Vorjahr TEUR 3.613) bzw.
auf 0,92 % (Vorjahr 1,07 %) der durchschnittlichen
Bilanzsumme verringert.
Ertragslage
2010 2011 Veränderung
TEUR TEUR TEUR %
Zinsüberschuss1 8.781 8.826 45 0,5
Provisionsüberschuss 2 2.413 2.442 29 1,2
Personalaufwand 5.041 5.187 146 2,9
Andere Verwaltungsaufwendungen
2.488 2.536 48 1,9
Aufwandsüberhang
aus der Bewertung
Überschuss der
1.562 50 - 1.512 -96,8
normalen Geschäftstätigkeit
2.005 3.951 1.946 97,1
Steueraufwand 657 1.067 410 62,4
Jahresüberschuss 1.320 2.935 1.615 122,3
1) GuV Posten 1 abzüglich GuV Posten 2 zuzüglich GuV Posten 3
2) GuV Posten 5 abzüglich GuV Posten 6
Voraussichtliche Entwicklung der Genossenschaft
mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken
Wir werden unseren klaren Kurs der Konzentration
auf das, was unsere Kunden benötigen und wünschen
beibehalten und stehen an der Seite unserer
Kunden. In Erwartung einer stagnierenden regionalen
Wirtschaftsentwicklung gehen wir für die
nächsten zwei Jahre von einem moderaten Wachstum
in Höhe von ungefähr 4 % für 2012 und 2 % für
2013 im Kundenkreditgeschäft aus. Diese Prognose
basiert auf der Prämisse eines weiterhin niedrigen
Zinsniveaus. Ausgehend von einem weiterhin niedrigen
Zinsniveau erwarten wir eine unveränderte
Nachfrage im Einlagengeschäft. Für das Jahr 2012
planen wir eine Ausweitung des Einlagengeschäftes
von 4 %, für das Jahr 2013 von 2 %. Im Dienstleistungsgeschäft
prognostizieren wir für 2012 einen
leichten Rückgang. Für 2013 gehen wir jedoch wieder
von einem leichten Anstieg aus. Aufgrund der
Unsicherheiten an den Finanzmärkten rechnen wir
im Wertpapiergeschäft mit anhaltend sinkenden
Umsätzen. Insgesamt prognostizieren wir für die
nächsten zwei Geschäftsjahre einen positiven Geschäftsverlauf,
wobei das voraussichtliche Wachstum
sowohl vom Kreditgeschäft, als auch vom Einlagengeschäft
bestimmt sein wird.
Wesentliche Chancen sehen wir im Hinblick auf den
voraussichtlichen Geschäftsverlauf insbesondere,
wenn entgegen unserer Annahme die Nachfrage im
Kreditgeschäft und Einlagengeschäft deutlich stärker
als erwartet zunimmt und sich die konjunkturelle
Entwicklung besser als von uns unterstellt entwickelt.
Wesentliche Risiken in der geschäftlichen Entwicklung
resultieren aus einer konjunkturellen Verschlechterung.
Diese kann zu einer sinkenden Kreditnachfrage
und einer höheren Risikovorsorge als
geplant führen.
Vermögens und Finanzlage
Nach unseren Planungsrechnungen, die insbesondere
auf den zuvor genannten, bzw. den zur Ertragslage
dargestellten Prämissen beruhen, erwarten wir
eine weitere Stärkung unseres Eigenkapitals. Die vorgeschlagene
Verwendung des Jahresüberschusses
aus dem Geschäftsjahr 2011 wird, wenn die Generalversammlung
dem Vorschlag zustimmt, zu einer
deutlichen Erhöhung des haftenden Eigenkapitals im
Sinne des § 10 KWG führen. Die bankaufsichtsrechtlichen
Anforderungen an die Eigenkapital- und Liquiditätsausstattung
(Solvabilitäts- bzw. Liquiditätskennziffer)
werden wir auch in den beiden folgenden
Jahren einhalten. Die im Abschnitt VI. dargestellten
Risiken der künftigen Entwicklung, insbesondere
die Risikolage im Kundenkreditgeschäft werden
nach unserer Einschätzung keine wesentliche Auswirkung
auf die Vermögenslage der nächsten zwei
Jahre haben. Auf der Grundlage unserer Zinsprognose,
die von einem nahezu unveränderten Zinsniveau
ausgeht, sowie unter Berücksichtigung unserer
dargestellten Erwartungen zum voraussichtlichen
Geschäftsverlauf im Kredit- und Einlagengeschäft
rechnen wir für die nächsten zwei Jahre mit einem
zufriedenstellenden Zinsergebnis. Unser Provisionsergebnis
wird auch in den nächsten beiden Jahren
durch die Erträge aus der Kontoführung, dem Zahlungsverkehr,
dem Kundenverbundgeschäft und aus
dem Wertpapiergeschäft geprägt sein. Für 2012/2013
erwarten wir einen leicht reduzierten Provisionsüberschuss.
Die Personalaufwendungen werden sich
nach unseren Planungen in 2012/2013 nur unwesentlich
verändern. Für die sonstigen Verwaltungsaufwendungen
planen wir in den nächsten zwei Jahren
keine wesentlichen Veränderungen zum abgelaufenen
Geschäftsjahr. Insbesondere aufgrund der rückläufigen
Zinsspanne sowie des leicht reduzierten Provisionsüberschusses
erwarten wir für 2012/2013 im
Vergleich zum Berichtsjahr ein rückläufiges Betriebsergebnis
vor Bewertung. Das Bewertungsergebnis
aus der Bewertung von Kundenforderungen ist im
Wesentlichen von der regionalen Wirtschaft abhängig.
Die Bewertung der Wertpapiere ist aufgrund der
Unsicherheiten an den Kapitalmärkten mit Unwägbarkeiten
behaftet. Aus der Bewertung von Forderungen
erwarten wir für die folgenden beiden Jahre
steigende Nettoaufwendungen. Die Überwachung
erfolgt mit den im Abschnitt VI. dargestellten Risikomanagementsystemen.
Aus der Bewertung der
Wertpapiere wird sich für 2012/2013 bei der von uns
unterstellten Zinsentwicklung der Abschreibungsbedarf
auf dem Niveau von 2011 bewegen. Die im Zusammenhang
mit der prognostizierten Ertragslage
stehenden Risiken resultieren insbesondere aus dem
Zinsänderungsrisiko und den Adressenausfallrisiken,
die wir im Abschnitt VI. ausführlich erläutert haben.
Zusätzliche wesentliche Ertragschancen sehen wir
für den Fall einer deutlich steileren Zinsstrukturkurve
als von uns prognostiziert. Unter Berücksichtigung
der Steueraufwendungen und einer Ausweitung des
Umsatzes rechnen wir für die nächsten beiden Jahre
mit einem rückläufigen aber zufriedenstellenden
Jahresüberschuss.
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