CUENTA CON ORDEN DE PAGO

CUENTA CON ORDEN DE PAGOI. Definicionesa. AhorroEs la cantidad monetaria excedente de las personas e institucionessobre sus gastos y que se reserva para necesidades futuras a través deuna cuenta de ahorros en una institución financiera.Los depósitos de ahorros de libre disponibilidad se consignan en lasentidades financieras que tienen entre sus actividades la captación defondos del público y se mantienen en su poder y a disposiciónpermanente del titular de la cuenta.b. Tasa Efectiva Anual (T.E.A.)Si se trata de un depósito, la tasa efectiva anual expresa el pago querecibe la persona o empresa que deposita el dinero en la instituciónfinanciera durante el tiempo que permanece en la misma.El tiempo o frecuencia de conversión es de 360 días, por lo que estatasa implica la permanencia del depósito durante este plazo.c. CapitalEs el dinero en efectivo depositado en una Cuenta con Orden de Pago.d. Capitalización de interesesLa capitalización de intereses quiere decir que la institución financieraagrega los intereses que ha generado el dinero que el cliente mantieneen la institución, al saldo que mantiene el cliente al momento de realizareste proceso, aumentando así su capital el mismo que servirá de basepara la siguiente capitalización.e. InterésRenta o ganancia que percibe el prestamista por sus créditos o elahorrista por sus depósitos. Se dice también que el interés es el preciopor el uso del dinero. Se calcula con el porcentaje de la Tasa de Interés.Versión: 2011.3.11

f. Tasa de interésEs un porcentaje que se aplica a la operación de dinero que se estérealizando, que se expresa en un monto de dinero y que se paga a lapersona o empresa que deposita el dinero en la institución financiera; seexpresa en tanto por ciento (%).g. ITFImpuesto a las Transacciones Financieras.Es el impuesto que grava los movimientos de efectivo dentro del sistemafinanciero, así como determinados movimientos de dinero en efectivofuera del citado sistema.La tasa del ITF para 2011 es de 0,05% hasta el 31 de marzo y de0.005% a partir del 1° de abril, dicho impuesto se aplica sobre cadadepósito y cada retiro efectuado desde una cuenta bancaria, salvo queesta se encuentre exonerada.h. Orden de PagoLa orden de pago simple o transferencia es una petición formal quecursa el ordenante a su entidad financiera, para que directamente ovaliéndose del concurso de un intermediario pague a un tercero, llamadobeneficiario, una determinada cantidad de dinero.i. Cargo en cuentaAsiento o anotación en el debe de una cuenta, lo que para el titular de lamisma significa una salida de fondos y, por lo tanto, una disminución desu saldo.Versión: 2011.3.12

II.Fórmulas empleadas para los cálculos y ejemplos prácticosA continuación se especificará, a través de la aplicación de ejemplos, lasfórmulas que se emplean en las Cuentas con Órdenes de pago. Se tienecomo ejemplo la siguiente información:Si abro una Cuenta con Orden de Pago, la cual paga una TasaEfectiva Anual del 0.30%, el día 05/03/2011 y dispongo de S/.3,000.00.¿Cuánto tendré como capital más interés al 30/04/2011?Información disponible:Capital Neto = S/. 3,000.00Capitalización= al último día de cada mesDías (i) del 05/03/2011 hasta el 31/03/2011Transcurrieron 27 días(ii) del 01/04/2011 hasta el 30/04/02011Transcurrieron 30 díasTasa Efectiva Anual = 0.30% *Fecha de apertura = 05/03/2011NOTA: En este ejemplo las comisiones* en los cuales seincurrirían son abonado por el cliente.* Según Tarifario Vigente de Caja Trujillo. La cual se encuentrapublicada en nuestras agencias y oficinas especiales o en nuestrapágina web.Versión: 2011.3.13

1. Para Calcular el monto neto que se encuentra afecto a la tasa deinterés, de una Cuenta con Orden de Pago, se deben seguir lossiguientes pasos:1° Utilizamos la siguiente fórmula para Calcular el pago del ITF almomento de la apertura, depósito, retiro o cancelación de lacuenta:Fórmula para Calcular el pago del ITF (1))Donde:PITF = Monto de Pago por Impuesto a las TransaccionesFinancieras.MONTOT = Monto de la transacción (Capital).ITF = Tasa del Impuesto a las TransaccionesFinancieras.Aplicando…El pago del ITF por la apertura del depósito es = S/. 1.50.2° Utilizamos la fórmula para Calcular el monto afecto a la tasa deinterés:Fórmula para Calcular el monto afecto a la tasa de interés (2)Donde:CAPITALNET = Capital neto afecto a la tasa de interés.MONTOT = Monto de la transacción (Capital).PITF= Pago por Impuesto a las TransaccionesFinancieras.Versión: 2011.3.14

Aplicando…Su capital neto afecto a la tasa de interés es = S/. 2,998.50.2. Para el Cálculo de la tasa de interés aplicable al monto afecto, deuna Cuenta con Orden de Pago:Para las Cuentas con Orden de Pago, la tasa de interés aplicable seencuentra calculada según el Tarifario Vigente de Caja Trujillo, la cual seencuentra publicada en nuestras agencias y oficinas especiales o ennuestra página web.Aplicando…Tasa de interés de la Cuenta con Orden de Pago de S/. 3,000.00vigente: 0.30% TEA en Moneda Nacional a 360 días.NOTA:Casos en los cuales podría variar la tasa de interés, o el cálculo deintereses:Con orden de pago:El titular asume el pago del ITF.En caso la Orden de Pago sea rechazada por primera vez porfondo insuficiente, se penalizará al cliente; por segunda vez, seprocederá al cierre de la Cuenta.Con un depósito en la Cuenta:El abono neto a la cuenta se calcula deduciendo el pago del ITF.Pago con tarjeta de Débito Visa:Se debita el importe cargándolo a la Cuenta.Versión: 2011.3.15

3. Para el Cálculo de los intereses generados, de una cuenta conOrden de Pago:3.1. Sin haber realizado órdenes de pago:En el ejemplo, en caso no se haya cobrado ninguna orden depago, el procedimiento es el siguiente:a. Cálculo de intereses:1° Cálculo de los intereses generados hasta 31/03/2011(primera capitalización)Fórmula para Calcular el Interés (3)* CAPITALNETDonde:INTC = Interés CalculadoTEA= Tasa Efectiva Anual según TarifarioCMACT.DIAST = Días transcurridosCAPITALNET = Capital neto afecto a la tasa deinterés.Aplicando…Calculamos el interés ganado por los 27 días transcurridos enel periodo del 05/03/2011 al 31/03/2011, partiendo de la TasaEfectiva Anual:El interés ganado hasta el 31/03/2011 es = S/. 0.67.Versión: 2011.3.16

. Para realizar la primera Capitalización de intereses:Para la cuenta con Orden de Pago, la Caja Trujillo realiza lacapitalización de intereses los fines de mes, lo que consiste enabonar por concepto de intereses a la cuenta de ahorro.Fórmula para Cálculo del NUEVO CAPITAL (4)Donde:NUEVO CAPITAL = Monto afecto a la tasa deinterés más los intereses ganados.CAPITALNET = Capital neto afecto a la tasa deinterés.INTC= Interés Calculado.Aplicando…El día 31/03/2011, la Caja Trujillo abona a la cuenta losintereses generados durante el periodo anterior:El Nuevo Capital es = S/. 2,999.17. Este Nuevo Capital alfinal de Marzo es el nuevo “CAPITALNET” con cual seinicia, para la obtención de intereses, en Abril.c. Para calcular los intereses obtenidos del 01/04/2011 al30/04/2011:Aplicando…Para calcular el interés ganado por los 30 días transcurridosen el periodo del 01/04/2011 hasta el 30/04/2011:Versión: 2011.3.17

El interés ganado desde el 01/04/2010 al 30/04/2010 es =S/. 0.75.d. Para calcular el monto final, al 30/04/2010, se empleanuevamente la fórmula (4).Aplicando…El Nuevo Capital después de la capitalización deintereses del día 31/03/2010 es = S/. 2,999.92.3.2. Caso: Se realiza una orden de pago por S/. 1,200.00 el01/05/2011:Continuando con el caso anterior, si a usted realiza una Orden dePago con cargo a su Cuenta por el monto de S/. 1,200.00, ¿cuálserá su Nuevo Capital?1° Para las órdenes de pago el ITF se carga a la Cuenta, porlo que aplicamos la fórmula (1); y luego la fórmula, paracalcular el cargo a cuenta total (2):*Redondeo según Ley N° 29667 publicada en el DiarioOficial El Peruano el 20 de febrero de 2011.Versión: 2011.3.18

Donde:CARGOCTAcuenta.ORDENPPITF= Monto total, que será cargado a la= Moto de la Orden de Pago.= Pago del ITF.Aplicando…El Monto Neto de la Transacción es = S/. 1,200.05.2° Para calcular el nuevo saldo, aplicamos la fórmula (7), enel cual RESTAMOS el Cargo a la Cuenta:El Nuevo Capital después de la orden de pago es = S/.1,799.87.Esta información se proporciona de acuerdo a lo estipuladoen la Ley Nº 28587 y el Reglamento de Transparencia deInformación y Disposiciones Aplicables a la contratación conusuarios del Sistema Financiero, aprobado medianteResolución SBS Nº 1765-2005.Versión: 2011.3.19