ČEZ Distribuce a s Výroční zpráva 2010

62 ČEZ Distribuce, a. s. / Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2010
6. Opravné položky
Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 4 a 5).
Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč)
Počáteční stav Tvorba Zúčtování Konečný stav
k 1. 1. 2010 opravné opravné k 31. 12. 2010
položky
položky
Opravné položky k nedokončenému dlouhodobému majetku 53 474 – – 53 474
Opravné položky k pohledávkám 131 747 151 569 -51 686 231 630
z toho: zákonné 106 661 33 321 -7 888 132 094
ostatní 25 086 118 248 -43 798 99 536
Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách a jsou daňově uznatelné.
7. Krátkodobý finanční majetek
Společnost je součástí systému cash poolingu spravovaného pro společnosti Skupiny ČEZ Komerční bankou, a.s.
Peněžní prostředky v CZK převedené v rámci cash poolingu mateřské společnosti ČEZ, a. s., jsou úročeny úrokovou sazbou
PRIBID O/N -0,15 % p.a. a od 1. 12. 2010 PRIBID O/N -0,21 % p.a. (pohledávky), peněžní prostředky v CZK poskytované v rámci
cash poolingu mateřskou společností jsou úročeny sazbou PRIBOR +0,59 % p.a. a od 11. 11. 2010 sazbou PRIBOR +0,35 % p.a.
(závazky).
Zůstatek peněžních prostředků převedených v rámci cash poolingu mateřské společnosti ČEZ, a. s., k 31. 12. 2010 a k 1. 1. 2010 činil
6 458 924 tis. Kč a 4 866 565 tis. Kč. V rozvaze je zůstatek k 31. 12. 2010 a 1. 1. 2010 vykázán v krátkodobých pohledávkách v řádku
Pohledávky – ovládající a řídící osoba.
8. Ostatní aktiva
Náklady příštích období zahrnují především pojištění odpovědnosti za škodu a úhradu nájmu pozemků v Hladkých Životicích ve výši
7 651 tis. Kč. Jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově příslušejí.
Příjmy příštích období zahrnují zejména úroky z cash poolingu vedeného u Komerční banky, a.s., a jsou účtovány do výnosů období,
do kterého věcně a časově příslušejí.
9. Vlastní kapitál
Základní kapitál společnosti tvoří 600 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000 000 Kč za akcii. Akcie jsou
převoditelné pouze se souhlasem představenstva po stanovisku dozorčí rady. Všechny akcie jsou plně upsané a splacené.
V roce 2010 došlo k následujícím změnám účtů vlastního kapitálu (v tis. Kč):
Zůstatek Zvýšení Snížení Zůstatek
k 1. 1. 2010 k 31. 12. 2010
Počet akcií 600 – – 600
Základní kapitál 60 000 000 – – 60 000 000
Ostatní kapitálové fondy – 617 – 617
Zákonný rezervní fond 11 853 223 146 777 – 12 000 000
Nerozdělený zisk minulých let 10 689 035 – -146 777 10 542 258