Informe 17/2012 - Sindicatura de Comptes

SINDICATURA DE COMPTES DE CATALUNYA — INFORME 17/2012
2.2.2.6. Deutes a curt termini
A 31 de desembre del 2009, l’epígraf Deutes a curt termini presentava un saldo de
6.035.904,64 € integrat pels deutes amb entitats de crèdit a curt termini per 5.045.123,02 € i
per altres deutes a curt termini per 990.781,62 € (quadre 2.2.V).
Quadre 2.2.V. Deutes a curt termini
Epígraf Saldo a
31.12.2008
Saldo a
31.12.2009
Variació
%
Deutes a curt termini amb entitats de crèdit 94.558.919,87 5.045.123,02 (94,7)
Altres deutes a curt termini 0,00 990.781,62 -
Deutes a curt termini 94.558.919,87 6.035.904,64 (93,6)
Imports en euros.
Font: Elaborat per la Sindicatura de Comptes a partir de la documentació facilitada per l’Hospital.
El saldo de Deutes a curt termini amb les entitats de crèdit, estava integrat bàsicament pel
deute amb venciment no superior a un any derivat del préstec rebut i per les quantitats de
què s’havia disposat de les pòlisses, per 4.962.873,71 € (apartat 2.2.2.3). També incloïa un
descobert bancari per 15.729,97 € i quotes a curt termini dels contractes d’arrendament
financer per 66.519,29 €.
El saldo d’Altres deutes a curt termini està integrat per 351.053,04 € que corresponen al
saldo pendent de pagament amb venciment no superior a un any dels béns immobilitzats
adquirits mitjançant contracte d’arrendament financer (apartat 2.2.1.2.c) i 639.728,58 € de
fiances constituïdes pels licitadors o adjudicataris de contractes licitats i adjudicats per
l’Hospital.
2.2.2.7. Deutes amb empreses del grup i associades a curt termini
A 31 de desembre del 2009, l’Hospital tenia un saldo per Deutes amb empreses del grup i
associades a curt termini, de 13.765.852,38 € (quadre 2.2.W).
Quadre 2.2.W. Deutes amb empreses del grup i associades a curt termini
Epígraf Saldo a
31.12.2008
Saldo a
31.12.2009
Variació
%
Cash pooling Generalitat, pòlissa corporativa 0,00 12.555.046,88 -
Altres deutes a curt termini empreses del grup 5.166.237,29 1.166.237,29 (77,4)
Interessos a curt termini amb parts vinculades 0,00 44.568,21 -
Deutes a curt termini 5.166.237,29 13.765.852,38 166,5
Imports en euros.
Font: Elaborat per la Sindicatura de Comptes a partir de la documentació facilitada per l’Hospital.
Al tancament de l’exercici 2009, l’Hospital havia disposat de 12.555.046,88 € de la pòlissa
corporativa derivada de la incorporació de l’Hospital a la Tresoreria corporativa de la
Generalitat de Catalunya (cash pooling) (apartat 2.2.1.10).
44