Cuenta Corriente - Afip

AFIP 

Sistema de Cuentas Tributarias 

RG.2463/2008 

Manual de Usuario 

Contribuyente 

Versión 1.0

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 1.0 

Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 07/07/2008 

Índice 

1 Introducción _______________________________________________________________________________ 3 

1.1 PROPÓSITO ___________________________________________________________________________ 3 

1.2 ALCANCE _____________________________________________________________________________ 3 

1.3 MESA DE AYUDA AL USUARIO ______________________________________________________________ 3 

1.4 VISIÓN GENERAL _______________________________________________________________________ 3 

2 Operación del Sistema ______________________________________________________________________ 4 

2.1 INTERFAZ _____________________________________________________________________________ 4 

2.2 ESTABLECIMIENTO ______________________________________________________________________ 5 

2.3 ICONOS DE USO GENERAL_________________________________________________________________ 6 

2.3.1 Ingreso del Campo Fecha_____________________________________________________________ 7 

2.3.2 Exportación de Listados ______________________________________________________________ 7 

2.4 BARRA DE ACCESOS _____________________________________________________________________ 8 

2.5 FORMATO DE GRILLAS ___________________________________________________________________ 9 

3 Funcionalidad del Sistema __________________________________________________________________ 10 

3.1 INGRESO A LA APLICACIÓN________________________________________________________________ 10 

3.1.1 Pantalla Principal de la Aplicación _____________________________________________________ 11 

3.2 ACCESOS DIRECTOS____________________________________________________________________ 12 

3.2.1 Inicio ____________________________________________________________________________ 13 

3.2.2 Constancia de Inscripción____________________________________________________________ 14 

3.2.3 Presentación DJ / Pagos_____________________________________________________________ 15 

3.2.4 Ventanilla Electrónica _______________________________________________________________ 16 

3.2.5 Ayuda ___________________________________________________________________________ 17 

3.3 CONSULTAS __________________________________________________________________________ 21 

3.3.1 Agenda de Vencimientos ____________________________________________________________ 22 

3.3.2 Comprobantes Personalizada_________________________________________________________ 24 

3.3.3 Datos del Padrón __________________________________________________________________ 26 

3.3.4 Declaraciones Juradas (DJ) __________________________________________________________ 27 

3.3.5 Estado de Transacciones ____________________________________________________________ 29 

3.3.6 Mis Aportes _______________________________________________________________________ 31 

3.3.7 Mis Facilidades ____________________________________________________________________ 32 

3.3.8 Mis Retenciones Impositivas__________________________________________________________ 33 

3.3.9 Mis Retenciones Seguridad Social _____________________________________________________ 36 

3.3.10 Mis Retenciones Aduaneras __________________________________________________________ 39 

3.3.11 Pagos ___________________________________________________________________________ 42 

3.4 CUENTA CORRIENTE ____________________________________________________________________ 44 

3.4.1 Estado de Cumplimiento _____________________________________________________________ 45 

3.5 TRANSACCIONES ______________________________________________________________________ 52 

3.5.1 Compensación ____________________________________________________________________ 53 

3.5.2 Reducción de Anticipos. “Servicio a Implementarse Próximamente”. ________________________ 61 

Archivo: Manual Sistema Cuentas Tributarias - 2 -



1 Introducción 

1.1 Propósito 

El objetivo de este documento es brindar al usuario (Contribuyente / Responsable) del Sistema de 

Cuentas Tributarias una ayuda que le permita operar la aplicación correctamente, familiarizándolo con las 

distintas funcionalidades de la aplicación, menús, pantallas e interfases de la misma. 

Este documento estará sujeto a actualizaciones y modificaciones periódicas por parte de la AFIP, ante 

eventuales cambios o futuros desarrollos del sistema (actualizaciones de la aplicación). A fin de que Usted 

esté informado sobre estos cambios, se desplegará una novedad al momento de su ingreso al sistema. 

1.2 Alcance 

El presente manual, describe la operación funcional del sistema, y está destinado a todos los usuarios 

(contribuyentes y responsables), a los cuales se les haya habilitado acceso al Sistema. 

1.3 Mesa de Ayuda al Usuario 

0810-999-2347 – opción 2 

mayuda@afip.gov.ar 

1.4 Visión General 

Esta Administración desea establecer una fuerte interacción con Ud., por ello está poniendo a su 

disposición el Sistema de Cuentas Tributarias. 

Necesitamos su participación activa, por ello enfatizamos algunos servicios que Ud. tendrá disponibles. 

Señalamos algunas ventajas: 

Posibilidad de cumplir con sus obligaciones de manera más fácil, personalizada y transparente, 

pudiendo operar en cualquier horario desde su hogar, oficina o desde cualquier lugar del mundo. 

Minimización de los trámites que debe realizar en nuestras Dependencias. 

Acceso a las fechas de vencimiento previstas para el cumplimiento de sus obligaciones, pudiendo 

inclusive suscribirse a un servicio de envío de dichas fechas con la periodicidad que Ud. elija. 

Disponibilidad de la información para que Ud. pueda controlar el estado de cada una de sus cuentas. 

Conocimiento de los controles que la AFIP realiza sobre sus obligaciones. 

Oportunidad de comunicar inmediatamente cualquier diferencia que detecte. 




2 Operación del Sistema 

2.1 Interfaz 

En este punto se detallan características de interfaz de la aplicación que el usuario visualizará 

mientras interactúa con el sistema. 

La siguiente pantalla, muestra a modo de ejemplo, las características generales de la interfaz: 

Referencias 

1. Encabezado: 

a. CUIT / Denominación: identifica la CUIT (Clave Unica de Identificación Tributaria) y 

razón social que se ha habilitado en el sistema. Corresponde a la CUIT que ingresó con 

su Clave Fiscal. En caso que el usuario tenga acceso a la información de más de una 

CUIT, las mismas se mostrarán en la lista desplegable que contiene la nómina de CUITs 

disponibles. 

b. Ruta: Informa la dirección de acceso, que corresponde a la funcionalidad en la que se 

está en ese momento. 

c. Cerrar Sesión: permite concluir el trabajo con el sistema y salir de la aplicación. Puede 

ser invocada por el usuario o realizada en forma automática por el sistema, ya que por 

seguridad y transcurridos algunos minutos de inactividad, el sistema terminará la sesión y 

deshabilitará el uso de la aplicación automáticamente. 

2. Cuerpo Principal: 

a. Barra de Accesos: opciones del Menú Principal (ver detalle punto 2.4). 

b. Contenido: este sector de pantalla contiene los campos de ingreso de datos de cada 

funcionalidad, el resultado de las consultas y operaciones disponibles. 

c. Ayuda: brinda acceso a la ayuda de la pantalla u operación seleccionada. 




2.2 Establecimiento 

Una vez que Ud. ha ingresado al Sistema de Cuentas Tributarias, el sistema verifica si la CUIT 

seleccionada al ingreso tiene registraciones para diferentes establecimientos. 

En el extremo superior derecho de la aplicación puede observar la lista desplegable 

"Establecimiento": 

Esta lista presenta, en el caso de corresponder, los establecimientos ordenados en forma 

ascendente. 

Desde aquí Ud. puede elegir el establecimiento sobre el cual desee efectuar las consultas; si no 

elige ninguno el sistema asume por defecto establecimiento “0”. 

En función del CUIT/establecimiento seleccionado el sistema construye el contenido de los menús 

en forma dinámica. 




2.3 Iconos de Uso General 

Los íconos generalmente utilizados en la aplicación son los siguientes: 

Ayuda: Acceso a la ayuda de la aplicación y a los tutoriales / demostraciones interactivas del 

sistema. 

Calendario: funcionalidad para ingreso del dato en el campo fecha. 

Cerrar Sesión: finaliza el trabajo con la aplicación. 

Expandir: permite abrir una opción de menú de la barra de accesos directos y navegar el contenido 

del mismo. 

Ocultar: permite cerrar una opción de menú de la barra de accesos directos. 

Ocultar Menú: permite ocultar la barra de accesos directos. 

Ayuda de la Operación Seleccionada: permite acceder a la ayuda en línea del tema principal de 

una determinada funcionalidad (ayuda de mayor nivel). 

Ayuda de la Pantalla: permite acceder a la ayuda en línea de los temas contenidos en la pantalla 

que esta visualizando. 

Volver: permite desde cualquier paso de la consulta regresar una instancia previa, evitando de esta 

forma tener que ingresar a la funcionalidad desde el paso inicial y cargar nuevamente todos los 

parámetros de consulta. 

Ver Movimientos: permite visualizar el detalle de una transacción u operación de consulta. 

Reportes: Permite acceder a la visualización/impresión del formulario / comprobante seleccionado 

(minuta de recaudación). 

Exportar xls: Permite exportar el contenido de la pantalla a formato de planilla de cálculo. 

Exportar pdf: Permite exportar el contenido de la pantalla a formato Acrobat pdf. 




2.3.1 Ingreso del Campo Fecha 

Para completar este campo, Ud. tiene la posibilidad de hacerlo en forma manual (según el formato 

indicado) o a través del icono , en cuyo caso el sistema despliega un calendario, resaltando el día y 

mes en curso. Es posible acceder a otros meses o inclusive a los calendarios de otros años, utilizando los 

botones de navegación disponibles y las listas de opciones desplegables. 

2.3.2 Exportación de Listados 

A través de los iconos o puede descargar las grillas o listados que visualiza en pantalla, ya sea en 

formato de planilla de cálculo (.xls) o documento versión imprimible (.pdf). Para ello seleccione uno de los 

iconos correspondientes al formato de archivo que desee descargar siguiendo los pasos que la aplicación 

le indica. 




2.4 Barra de Accesos 1 

Sobre el margen izquierdo de la pantalla principal, se habilita un menú de navegación denominado “Barra 

de Accesos”. 

Desde esta barra, se accede al detalle de las distintas funciones disponibles en el sistema, las cuales se 

encuentran organizadas en grupos. Para acceder a uno en particular, es necesario cliquear sobre el grupo 

elegido (por ejemplo “Consultas”), obteniendo de esta forma el detalle de las funciones que le fueron 

habilitadas por Administrador de Relaciones. 

Se presenta la siguiente imagen a modo de ejemplo: 

Para desplegar / contraer las funciones de cada grupo presione los iconos / 

Para ocultar la barra de accesos y disponer de una mayor visualización de pantalla cliquee el icono . 

1 

Los menús expuestos son meramente ilustrativos y pueden variar de acuerdo a los servicios que se habiliten. 




2.5 Formato de Grillas 

En la siguiente pantalla de ejemplo se muestra el formato de grilla que visualizará en la aplicación y las 

funcionalidades disponibles para el manejo de la misma. 

Referencias: 

1. Título de la consulta. 

2. Datos referenciales. 

3. Encabezado de Grilla, permite el ordenamiento ascendente y descendente de cada columna 

cliqueando alternativamente sobre el nombre de la misma. 

4. Fila / Registro de la consulta: se intercalan filas grises y blancas para su mejor visualización. 

5. Acceso a la ayuda. 

6. Ordenamiento ascendente / descendente de la columna seleccionada. 

7. Opciones de exportación de contenido de pantalla (xls / pdf). 

8. En las consultas que tengan esta opción disponible, se permite acceder a la visualización / 

impresión del formulario / comprobante seleccionado desde el Repositorio Único de 

Comprobantes y Documentos AFIP, lugar donde se encuentra el comprobante con su contenido 

total. 

9. Opción para desplegar cantidad de resultados por página. 

10. Paginación: Cuando la información desplegada en la grilla contenga muchos registros (filas) la 

misma se mostrará en diferentes páginas. Al pié de la grilla se mostrará una “barra de 

desplazamiento” con la siguiente funcionalidad: 




3 Funcionalidad del Sistema 

3.1 Ingreso a la Aplicación 

Para acceder al Sistema de Cuentas Tributarias, debe ingresar con su Clave Fiscal, únicamente desde 

el Sitio web de la AFIP. 

Para ello, deberá llevar a cabo los pasos que se enumeran a continuación: 

1. Ingrese al sitio web del Organismo, a través de la siguiente ruta identificatoria: www.afip.gov.ar. 

2. Ingrese al Sistema de Clave Fiscal, seleccionando la pestaña “Clave Fiscal” que se 

encuentra en la ventana inicial del sitio. 

3. Si Ud. posee Clave Fiscal, seleccione la opción “Ingresar” . 

4. Luego, ingrese su Identificación de Usuario (CUIT / CUIL / CDI) y Clave de ingreso, asignados por el 

sistema al momento de la generación de la Clave Fiscal y presione el botón “Ingresar”. 

5. El sistema validará los datos ingresados, una vez aceptados los mismos despliega una nueva 

ventana en la cual deberá seleccionar el servicio correspondiente para comenzar a operar el Sistema 

de Cuentas Tributarias. 




3.1.1 Pantalla Principal de la Aplicación 

Verificada y aceptada su identificación, el sistema despliega la pantalla principal de la aplicación: 

Desde la misma podrá ingresar, por la Barra de Accesos, a los siguientes grupos de funcionalidades: 

Accesos Directos 

Consultas 

Cuenta Corriente 

Transacciones 

A continuación se detallan las funcionalidades correspondientes a cada grupo. 




3.2 Accesos Directos 

Esta funcionalidad brinda acceso a servicios generales. 

Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, en la opción “Accesos Directos”, 

obteniendo las opciones que puede elegir. 

Los servicios que componen esta opción son: 

Inicio 

Constancia de Inscripción 

Presentación DJ / Pagos 

Ventanilla Electrónica 

Ayuda 

En los puntos siguientes se detalla la operatividad de cada una de estas funcionalidades. 




3.2.1 Inicio 

A través de esta opción del menú Ud. puede regresar a la página de inicio o home de la aplicación. 

Para ello seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la opción “Inicio”. 

Desde aquí accede nuevamente a la bienvenida del sistema, donde podrá: 

• Interiorizarse sobre los servicios generales que brinda la aplicación. 

• Consultar los requerimientos mínimos de configuración de su equipo. 

• Descargar alguno de los navegadores compatibles y aplicaciones que facilitan la visualización de 

la aplicación. 

• Enviar un mail a nuestra mesa de ayuda. 




3.2.2 Constancia de Inscripción 

Este servicio, le permite consultar e imprimir las siguientes constancias: 

de Inscripción, Según Resolución General AFIP N° 10, sus modificaciones y complementarias 

de Opción al Régimen Simplificado (Monotributo), Según Resolución General AFIP N° 1699, sus 

modificaciones y complementarias 

Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y 

luego la opción “Constancia de Inscripción”. 

El sistema lleva a cabo validaciones básicas que permiten verificar si el contribuyente reúne las 

condiciones necesarias para la emisión de su constancia. En caso de no ser así, el sistema se lo informa 

desplegando el mensaje de error correspondiente). 

Luego de dicha verificación, el sistema determina el tipo de constancia a emitir, a saber: 

Constancia de Opción al Régimen Simplificado – Monotributo. La impresión estará habilitada 

siempre que Ud. esté activo en Monotributo 

Constancia de Inscripción con Impuestos Activos, Si Ud., está inscripto en otro impuesto distinto 

de Monotributo, esta opción le permite obtener la respectiva constancia de inscripción. Tenga en 

cuenta que para el Impuesto a las Ganancias, solo se está informando la condición de "Exento" para 

los Organismos Públicos. 

Si su CUIT no cumple con ninguno de los parámetros anteriores, se imprimirá la Constancia de 

Inscripción SIN Impuestos. 

Si su CUIT está asociada a ambos tipos, el sistema mediante una pantalla intermedia, le solicita la 

selección del tipo de Constancia. 

Se incluye a modo de ejemplo, una Constancia de Inscripción emitida por el sistema. 

Para imprimirla, presione el botón Imprimir, de la barra de herramientas de su navegador, desde donde 

podrá configurar, de ser necesario, los parámetros de impresión. 




3.2.3 Presentación DJ / Pagos 

A través de esta opción, Ud. puede efectuar la presentaciones de sus Declaraciones Juradas y/o realizar 

sus Pagos vía Internet. 


luego la opción “Presentación DJ / Pagos”. 

El Sistema presentará la pantalla inicial de dicha aplicación: 

Está aplicación cuenta con su correspondiente manual de usuario a que puede acceder ingresando a 

http://internet/claveFiscal/manuales/ (además de éste, se encuentra también disponible en la misma 

dirección toda la documentación referida a los Sistemas con Clave Fiscal). Dicha aplicación cuenta 

también con su Ayuda en Línea. 




3.2.4 Ventanilla Electrónica 

A través de este servicio, Ud. podrá recibir y/o enviar mensajes a la AFIP, actualizar las cuentas de correo 

electrónico y consultar las operaciones registradas. 


luego la opción “Ventanilla Electrónica”. 

El sistema presenta una nueva pantalla de autentificación: 

Una vez que ha ingresado podrá acceder a los siguientes servicios: 

Comunicaciones: comunicaciones transmitidas para el contribuyente seleccionado. 

Correo Electrónico: cuenta de correo electrónico a donde se enviarán las novedades del servicio 

Comunicaciones. Puede agregar las cuenta que desee manteniendo siempre actualizadas las 

direcciones ingresadas. 

Consulta eventos: lista de operaciones realizadas dentro de este servicio. 




3.2.5 Ayuda 

A fin de facilitarle la operatoria del sistema, hemos puesto a su disposición una Ayuda en Línea, que le 

permite acceder a los distintos tópicos y temas de interés. Asimismo se han incluido una serie de 

demostraciones (tutoriales) que instruyen en forma gráfica, sobre la forma de operar las funcionalidades 

mas relevantes, detallando paso a paso su operación e indicando toda la interacción que se va 

produciendo con el sistema. 

Para acceder a esta función, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la 

opción “Ayuda”. 

También puede acceder cliqueando los iconos o disponibles en cada pantalla. 

El sistema despliega en una nueva pantalla la ayuda de la aplicación: 

Para su mejor ordenamiento, esta ayuda está compuesta por: 

Cuadernos (books): que organizan la estructura de la ayuda. 

Tópicos: en los que se detallan las distintas funcionalidades del Sistema. 

Desde estas 2 

opciones podrá 

acceder a la ayuda 

contextual del 

sistema. 

Ambos conforman el "Arbol de la Ayuda", el cual se visualiza siempre sobre el margen izquierdo, 

permitiéndole efectuar distintas búsquedas temáticas. El contenido del tópico seleccionado se visualiza a 

la derecha de la pantalla. 




3.2.5.1. Búsqueda Temática 

Están disponibles tres formas distintas para realizar una búsqueda temática: 

1. por Contenido: permite observar los distintos temas, divididos en sus puntos principales. Una vez 

identificado un tema, para que el contenido del mismo se despliegue, debe seleccionarse y 

posicionarse con el mouse en el tópico elegido. 

2. por Indice: esta opción lista todos los tópicos que conforman la ayuda, y a través del campo 

denominado "Escriba la palabra clave que quiere encontrar", Ud. puede ingresar la o las 

primer/as letra/s del tema a seleccionar, a medida que lo hace, el sistema se va posicionando, 

dentro del listado, sobre las palabras o temas relacionados con la consigna ingresada. 

3. Búsqueda: permite la búsqueda de un tema por palabra clave. Para ello, a través del campo 

"Escriba la(s) palabra(s) que quiere buscar”, ingrese el término que desea consultar y luego 

presionar “Enter”. El sistema muestra una lista de todos los tópicos que en su título y/o contenido 

posean la palabra ingresada. 

3.2.5.2. Glosario 

También se ha incluido en la ayuda en línea, un glosario que facilita la comprensión de términos usados 

en la aplicación. 

Para acceder al mismo, presione el botón Glosario . Así obtendrá una pantalla con todos 

los términos encolumnados en orden alfabético, elija uno de ellos y obtendrá su definición. 




3.2.5.3. Cómo imprimir el Documento de Ayuda 

Para imprimir la ayuda, cliquee el icono (Imprimir), que se encuentra ubicado en la 

cabecera de la ayuda. 

Al hacerlo, se le permite definir las opciones de configuración de impresión, para pueda realizar ajustes de 

acuerdo con sus necesidades. Definidas las opciones, cliquee el botón Aceptar de esta pantalla. 

3.2.5.4. Tutoriales 

La ayuda que ofrece el sistema, incluye una serie de demostraciones o tutoriales que lo instruirán sobre el 

uso de ciertas funcionalidades de la aplicación. 

Solicitado el tutorial, el sistema irá presentando en forma detallada cada paso que se va ejecutando. De 

requerirse selección de opciones o ingreso de datos, estos serán realizados por el sistema, y usted podrá 

ir viendo la interacción que se produce. La única finalidad, es mostrarle gráficamente la secuencia de 

pasos por los que va transitando la funcionalidad elegida. 

El acceso a esta ayuda, puede efectuarse a través varias alternativas: 

1. Desde el menú de la ayuda al tópico “Demos Interactivas – Tutoriales”: 




2. Desde cualquier tópico que en su cabecera posea el icono (Demo): 

Cualquiera sea la opción elegida, Ud visualizará en el sector derecho de la página de ayuda, la 

demostración o tutorial correspondiente a la funcionalidad seleccionada: 

Una vez finalizada la demostración, puede repetirla o regresar al tópico que desee. 




3.3 Consultas 

Esta funcionalidad le permite acceder a diferentes servicios de consulta. 

Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, la opción de menú “Consultas”. 


Agenda de Vencimientos 

Comprobantes Personalizada 

Datos del Padrón 

Declaraciones Juradas (DJ) 

Estado de Transacciones 

Mis Aportes 

Mis Facilidades 

Mis Retenciones Impositivas 

Mis Retenciones Seguridad Social 

Mis Retenciones Aduaneras 

Pagos 

En los puntos siguientes se detalla la operatividad de cada una de estas funcionalidades. 




3.3.1 Agenda de Vencimientos 

A través de este servicio, puede acceder a la información de sus vencimientos. Están incluidas las 

obligaciones impositivas y previsionales en las que Ud se encuentra activo. 

Para acceder a esta funcionalidad, deberá seleccionar desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y 

luego la opción “Vencimientos”. 

La aplicación muestra la pantalla “Consultar Agenda de Vencimientos / Selección de Impuesto”: 

Para consultar todos los vencimientos, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún 

campo. 

Para realizar una consulta personalizada complete el campo a través del cual quiere establecer un filtro: 

Impuesto: seleccione el impuesto de la lista desplegable. La misma está conformada por los 

impuestos en los cuales está inscripto. 

Tipo de Operación: seleccione el tipo de operación que desea consultar (por ejempo, Declaración 

Jurada, Pago, etc.). 

Fecha de Vencimiento Desde: ingrese la fecha de vencimiento inicial desde la cual desea realizar la 

consulta. 

Fecha de Vencimiento Hasta: ingrese la fecha de vencimiento hasta que debe incluirse en la 

consulta. 

No es necesario definir filtros en todos los atributos, aquellos que queden en blanco significarán que se 

deben incluir todos los casos. 

Una vez informados los filtros, al seleccionar el botón “Siguiente”, se le presenta la pantalla “Consultar 

Agenda de Vencimientos / Ver Resultados” que presenta una lista con todos los vencimientos registrados 

y los datos referenciales de los mismos. Tenga en cuenta que este resultado obedece a los parámetros de 

búsqueda suministrados previamente. 




Para cada impuesto se visualiza la siguiente información: 

Impuesto: Código y Descripción 

Concepto: Código y Descripción 

SubConcepto: Código y Descripción 

Período (fiscal) 

Tipo de operación 

Fecha Vencimiento 

Anticipo/Cuota 

Mes de Cierre 

Para realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”. 




3.3.2 Comprobantes Personalizada 

A través de esta opción podrá consultar todos los comprobantes (declaraciones juradas, pagos, u otros) 

que la AFIP tiene registrados con su número de CUIT. 

Tenga en cuenta que son comprobantes tanto los elaborados por Ud, en oportunidad de presentar sus 

DDJJ o pagar, como aquellos que se generan como sustento de cada registración que se realiza en el 

Sistema. 

Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la 

opción “Comprobantes”. 

La aplicación muestra la pantalla “Comprobantes / Ingresar Parámetros”: 

Para consultar todos los comprobantes, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar el resto de 

los campos. 


Impuesto: seleccione el impuesto de la lista desplegable. El mismo está conformado por los 

impuestos en los cuales está inscripto. 

Tipo Operación: seleccione el tipo de operación que desea consultar (por ej. Declaración Jurada, 

Pago, etc.). 

Formulario: si lo desea, ingrese el número de formulario del comprobante a consultar. 

Período Fiscal Desde: ingrese el periodo fiscal desde el cual desea realizar su consulta. 

Periodo Fiscal Hasta: ingrese el periodo fiscal hasta el cual desea realizar su consulta. 

Fecha de Operación Desde: ingrese la fecha de operación desde la cual desea realizar la consulta. 

Fecha de Operación Hasta: ingrese la fecha de operación hasta que debe incluirse en la consulta. 






Una vez informados los filtros, al seleccionar el botón “Siguiente”, se le presenta la pantalla 

“Comprobantes / Ver Resultados” conteniendo la lista de todos los comprobantes registrados y los datos 

referenciales de los mismos. Tenga en cuenta que este resultado obedece a los parámetros de búsqueda 

suministrados previamente. 

Para cada comprobante registrado se visualiza la siguiente información: 

Fecha de Operación 

Tipo de Operación 

Formulario 

Versión 

Impuesto 

Período 

Observaciones, este atributo presenta la descripción del código de validación que el sistema asignó 

al comprobante al momento de efectuar controles formales. 

Para cada comprobante, seleccione el icono que permite acceder a la visualización/impresión del 

comprobante que respalda la registración de la operación. 

Si desea realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”. 




3.3.3 Datos del Padrón 

Este servicio le permite consultar sus datos personales registrados en el Padrón de AFIP. 


opción “Datos de Padrón”. 

El sistema despliega la pantalla “Datos de Padrón / Consultar Inscripción”. 

La pantalla cumple un objetivo ilustrativo, ya que dependiendo del contribuyente, se mostrarán diferentes agrupaciones. 

En esta pantalla expuesta como ejemplo se visualiza la siguiente información: 

Datos de referencia / inscripción 

Datos de persona física 

Datos de Domicilio 

Impuestos inscriptos 

Datos de actividad económica 

Actividades autónomas 

Categoría 




Para imprimir la información presione el botón Imprimir, de la barra de herramientas de su navegador. El 

mismo presentará la ventana de impresión, desde donde podrá configurar, de ser necesario, los 

parámetros de impresión. 

3.3.4 Declaraciones Juradas (DJ) 

Este servicio le brinda información de todas sus Declaraciones Juradas (DDJJ) recibidas por esta 

Administración. No existe ninguna restricción por canal de ingreso, por lo cual están consideradas las 

ingresadas por la Red bancaria, así como también las presentadas por nuestro sitio de Internet. 


opción “DDJJ”. 

La aplicación muestra la pantalla “Consultar Declaraciones Juradas / Ingresar Parámetros”: 

Si desea consultar todas las declaraciones juradas, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar 

ningún campo. 

Para realizar una consulta personalizada, ingrese los parámetros, completando los siguientes campos: 

Impuesto: permite seleccionar, a través de la lista desplegable, un impuesto de los que Ud. está 

inscripto. 

Formulario: si lo desea, ingrese el número de formulario de la declaración jurada a consultar. 

Período Fiscal Desde: permite restringir la consulta a partir de un periodo fiscal desde, que Ud. debe 

ingrese en este campo. 

Periodo Fiscal Hasta: permite ingresar el periodo fiscal hasta que será tomado en cuenta en la 

consulta. 

Fecha de Operación Desde: si quiere establecer algún filtro por fecha de la operación, informe el 

dato en este campo. 

Fecha de Operación Hasta: Del mismo modo, si quiere seleccionar Declaraciones Juradas hasta 

cierta fecha de operación, informe la fecha deseada en este campo. 




Una vez completados los datos, y al seleccionar el botón “Siguiente”, el sistema presenta la pantalla 

“Consultar Declaraciones Juradas / Ver Resultados” conteniendo la lista de las DDJJ presentadas y los 

datos referenciales de las mismas. Las Declaraciones Juradas desplegadas en esta consulta, se 

mostrarán de acuerdo a los filtros de búsqueda seleccionados previamente. 

Para cada declaración jurada presentada se visualiza la siguiente información: 


Formulario 

Versión 

Impuesto 

Período 

Descripción, este campo presenta el resultado de la validación que efectuó el sistema a la 

Declaración Jurada al momento de los controles formales. 

Asimismo, para cada Declaración Jurada, puede seleccionar el icono para acceder a la 

visualización/impresión de la minuta de recaudación que es el comprobante que sustenta el registro de la 

operación en el sistema. 





3.3.5 Estado de Transacciones 

Este servicio brinda información acerca del estado de todas las transacciones iniciadas por el 

contribuyente y/o responsable. 


opción “Estado de Transacciones”. 

La aplicación muestra la pantalla “Estado de Transacciones / Ingresar Parámetros”: 

En la misma deberá completar el siguiente campo obligatorio: 

Transacción: permite seleccionar la transacción de la lista desplegable. La misma está conformada 

por las transacciones habilitadas en el sistema. Si la listase encuentra vacía, significa que el 

contribuyente no posee transacciones para consultar. 

Para consultar todos los estados de transacciones, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar 

ningún campo adicional. 


Fecha Desde: ingrese la fecha inicial desde la cual desea realizar la consulta. 

Fecha Hasta: ingrese la fecha hasta la cual debe incluirse en la consulta. 



Una vez informados los filtros, al seleccionar el botón “Siguiente”, se le presenta la pantalla “Estado de 

Transacciones / Transacciones” que presenta una lista con todas las transacciones registradas. Tenga en 

cuenta que este resultado obedece a los parámetros de búsqueda suministrados previamente. 




Para cada transacción se visualiza la siguiente información: 

Fecha 

Transacción 

Numero de Transacción 

Estado 

Cuit/Cuil 

Ver Comprobantes: permite acceder a la pantalla Estado de Transacciones > Comprobantes: 

La misma permite visualizar los datos de detalle de una solicitud, mostrando: 

- Fecha de Operación 

- Tipo de Operación 

- Formulario 

- Versión 

- Período 

- Observaciones 

Asimismo, para cada transacción, puede seleccionar el icono para acceder a la 

visualización/impresión del formulario/comprobante que sustenta el registro de la operación en el sistema. 





3.3.6 Mis Aportes 

Este servicio le permite consultar su situación en Seguridad Social (previsional, obra social, riesgo del 

trabajo). Para acceder al mismo se requiere su autenticación con clave fiscal nuevamente. 

La información disponible parte de Julio de 1994, y no tiene incidencia su condición de Dependiente y/o 

Autónomo / Monotributista 

Encontrará información relacionada con: 

• Declaraciones juradas (DJ) presentadas por su empleador, para informar los aportes y 

contribuciones del mes. 

• Importes descontados de su remuneración (aportes). 

• Contribuciones patronales a cargo de su empleador. 

• Los organismos a los cuales se dirigieron sus fondos (AFJP / ANSeS, obras sociales, ART, etc.). 

Puede disponer de la información de: 

• Relación de Dependencia: 

• En Pantalla: Solicitándola por tramos anuales. 

• En Archivo: Seleccionando el botón , podrá obtener un archivo con los 

datos registrados en AFIP de TODOS sus Empleadores desde 07/1994. 

• Autonomo/Monotributista: 

• En Pantalla: Seleccionando el botón , obtendrá todos los pagos 

registrados en la AFIP en este concepto. Si desea mas información sobre su situación deberá 

ingresar al Sistema SICAM. 

También es posible, que Ud. nos informe acerca de diferencias que encuentre, en los siguientes 

casos: 

• No está declarado y trabaja/ó en relación de dependencia. 

• Está declarado pero con diferencias. 

• Está declarado sólo en algunos períodos. 


opción “Mis Aportes”, debiendo completar los datos de identificación que le solicita dicho sistema. 

La aplicación lo direcciona al servicio http://www.afip.gov.ar/misaportes/. 




3.3.7 Mis Facilidades 

El objetivo de este servicio es favorecer la regularización de las deudas del contribuyente, crear planes de 

pago diferenciales, disminuir la litigiosidad y premiar el cumplimiento del plan. 

Para acceder al mismo se requiere su autenticación con clave fiscal nuevamente. 

El mismo contempla: 

• Se tramita por Internet. 

• Todo tipo de deudas (impositivas - aduaneras - seguridad social). 

• Todas las situaciones (no inscripción - mora - litigio - ajuste de inspección). 

• La antigüedad de la deuda. 

• Se tramita por Internet. 

• “Simulaciones” para ayudar a elegir el plan más conveniente. 

• Gestión por CBU a través de una cuenta propia o caja de ahorro fiscal gratuita que habilita la 

AFIP. 

• Una segunda oportunidad de cancelación de la cuota a los 10 días del 1er. vencimiento. 

• Tasas de interés desde el 1 % mensual. 

• La devolución automática en la CBU del 30% de los intereses pagados. 

• Una rehabilitación del plan, refinanciando el saldo impago. 

Para acceder a esta funcionalidad, deberá seleccionar desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y 

luego la opción “Mis Facilidades” debiendo completar los datos de identificación que le solicita dicho 

sistema. 

La aplicación lo direcciona al servicio http://www.afip.gov.ar/misfacilidades/ 




3.3.8 Mis Retenciones Impositivas 

Este servicio le permite consultar y conocer el detalle de las retenciones/percepciones que le fueron 

practicadas por los Agentes de Retención/Percepción y que fueran declaradas a la AFIP. 

De esta forma, podrá verificar que las retenciones/percepciones sufridas fueron efectivamente informadas 

por el Agente de Retención/Percepción. 


opción “Mis Retenciones”. 

El sistema despliega la pantalla “Mis Retenciones / Consulta de Mis Retenciones”. 

La misma contiene los siguientes campos: 

CUIT del retenido: muestra la CUIT del usuario que se logueó al sistema. En caso de tener claves 

asociadas, muestra una lista desplegable para que realice la selección de una de ellas para efectuar la 

consulta. 

Para consultar todas las Retenciones, pulse directamente el botón “Consultar”, sin completar ningún 

campo. 

Para realizar una consulta personalizada, informe los filtros a través de la carga de los siguientes campos: 

CUIT del agente de ret./perc.: permite ingresar la CUIT del agente de retención/percepción cuya 

información, declarada, desea consultar. 

Impuesto retenido: permite seleccionar a través de la lista desplegable alguno de los siguientes 

impuestos: 

• 172 – Impuesto a las Transferencias de Inmuebles 

• 210 – Impuesto a las Ganancias - Autorretenciones 

• 217 – SICORE-Impuesto a las Ganancias 

• 218 – SICORE-Beneficiarios del Exterior 

• 466 – SICORE-Premios por Sorteos y Juegos de Azar 

• 767 – SICORE-Impuesto al Valor Agregado 




Fecha desde de la ret./perc.: podrá ingresar la fecha de la retención/percepción, con el formato 

DDMMAAAA. 

Fecha hasta de la ret./perc.: podrá ingresar la fecha de la retención/percepción, con el formato 

DDMMAAAA. 

Ordenado por: podrá seleccionar la forma de ordenamiento de la información mediante alguno de los 

siguientes criterios: 

• Fecha de la retención/percepción 

• CUIT del agente de retención/percepción 

• Impuesto retenido 

• Régimen 

A su vez, dicha información podrá visualizarse de dos formas: 

• De mayor a menor 

• De menor a mayor 

Seleccionando el botón “Consultar”, el sistema despliega la siguiente pantalla con el resultado de la 

operación efectuada. 

La misma muestra todas las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente previamente 

seleccionado, desde el período fiscal 2004/02. En caso de haber aplicado algún criterio de filtro, la 

información se visualizará acotada al mismo. 

La pantalla del presente ejemplo es ilustrativa, podrá sufrir modificaciones de existir cambios en aquel sistema. 


En el margen superior, encontrará los datos de referencia ingresados en la pantalla anterior de 

consulta: CUIT del Retenido, Denominación / Razón Social y si aplicó criterios de filtro, podrá 

visualizar los datos de los mismos. 




CUIT Agente Ret./Perc.: CUIT del agente que le practicó la retención / percepción. Al posicionar el 

cursor del mouse sobre el número de CUIT, se despliega la razón social del mismo. 

Impuesto: código del impuesto. Al posicionar el cursor del mouse sobre el código de impuesto, se 

despliega la descripción del mismo. 

Régimen: código de régimen que dio origen a la retención / percepción sufrida. Al posicionar el cursor 

del mouse sobre el código de régimen, se despliega la descripción del mismo. 

Fec. Ret./Perc.: fecha efectiva en que se realizó la retención / percepción. Es la que fue informada por 

el Agente de Retención al momento de confeccionar el correspondiente Certificado de Retención, o al 

ingresar la Percepción efectuada. 

Nro. Certificado: número de certificado original emitido por el Agente de Retención para el Sujeto 

Retenido consultante. 

Desc. Operación: pudiendo ser: retención / percepción / otro. 

Imp. Ret./Perc.: importe efectivamente retenido. 

Número de Comprobante 

Fecha de Comprobante 

Descripción de Comprobante 

Fecha Ingreso 

Al pie del listado podrá observar el Total General del Impuesto retenido / percibido. 

En caso de efectuar la consulta y no encontrarse datos, el sistema despliega el mensaje “No se han 

encontrado datos para esta consulta”. 




3.3.9 Mis Retenciones Seguridad Social 

Este servicio le permite consultar y conocer el detalle de las retenciones/percepciones de seguridad social 

que le fueron practicadas por los Agentes de Retención y que fueran declaradas a la AFIP. 

De esta forma, podrá verificar que las retenciones sufridas fueron efectivamente informadas por el Agente 

de Retención. 

Ud. ingresó a este servicio seleccionando desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la 

opción “Mis Retenciones Seguridad Social”. 

La aplicación muestra la pantalla “Consultar Mis Retenciones / Seguridad Social”. 

Esta consulta contiene los siguientes campos: 



consulta. 


campo. 


CUIT del agente de ret./perc.: permite ingresar la CUIT del agente de retención/percepción cuya 

información, declarada, desea consultar. 


impuestos: 

o 353 – Retenciones Contribuciones Seguridad Social 


DDMMAAAA. 


DDMMAAAA. 




• CUIT del agente de retención/percepción 





• Régimen 




Seleccionando el botón “Consultar”, el sistema despliega la pantalla con el resultado de la operación 

efectuada. 


La misma muestra todas las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente previamente 

seleccionado. En caso de haber aplicado algún criterio de filtro, la información se visualizará acotada al 

mismo. 


En el margen superior, encontrará los datos de referencia ingresados en la pantalla anterior de consulta: 

CUIT del Retenido, Denominación / Razón Social y si aplicó criterios de filtro, podrá visualizar los datos de 

los mismos. 

















Importe excedente 

Total 

Fecha Ingreso 







3.3.10 Mis Retenciones Aduaneras 

Este servicio le permite consultar y conocer el detalle de las retenciones/percepciones aduaneras que le 

fueron practicadas por los Agentes de Retención y que fueran declaradas a la AFIP. 

De esta forma, podrá verificar que las retenciones sufridas fueron efectivamente informadas por el Agente 

de Retención. 

Ud. ingresó a este servicio seleccionando desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la 

opción “Mis Retenciones Aduaneras”. 

La aplicación muestra la pantalla “Consultar Mis Retenciones / Aduaneras”. 

Esta consulta contiene los siguientes campos: 



consulta. 

CUIT del agente de ret./perc.: campo no editable. 


campo. 



impuestos: 

o 217 – SICORE Impuesto a las Ganancias 

o 767 – SICORE Impuesto al Valor Agregado 


DDMMAAAA. 


DDMMAAAA. 








• Régimen 




Seleccionando el botón “Consultar”, el sistema despliega la pantalla con el resultado de la operación 

efectuada. 


La misma muestra las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente previamente seleccionado. 

En caso de haber aplicado algún criterio de filtro, la información se visualizará acotada al mismo. 


En el margen superior, encontrará los datos de referencia ingresados en la pantalla anterior de consulta: 

CUIT del Retenido, Denominación / Razón Social y si aplicó criterios de filtro, podrá visualizar los datos de 

los mismos. 

















Importe excedente 

Total 

Fecha Ingreso 







3.3.11 Pagos 

Este servicio brinda información respecto de los Pagos efectuados y que están registrados en la AFIP. 


opción “Pagos”. 

La aplicación muestra la pantalla “Consultar Pagos / Ingresar Parámetros”: 

Si desea consultar todos los pagos, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún campo. 


Impuesto: permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que 

Ud. está inscripto. 

Formulario, permite ingresar el número del formulario que desee consultar. 

Período Fiscal Desde: permite ingresar el periodo fiscal desde, a partir del cual el sistema 

considerará los pagos a desplegar en la consulta. 

Periodo Fiscal Hasta: permite ingresar el periodo fiscal hasta el cual desea consultar los pagos, cuya 

información quiere incluirse. 

Fecha de Operación Desde: permite ingresar la fecha de operación a partir de la cual los pagos se 

incluirán en la consulta. 

Fecha de Operación Hasta: permite ingresar la fecha de operación hasta la cual se considerará para 

determinar si el pago es tomado o no en cuenta para la consulta. 


“Consultar Pagos / Ver Resultados” conteniendo la lista de pagos efectuados y los datos referenciales de 

los mismos. Los pagos incluidos responden a los filtros informados previamente. 




Para cada comprobante de pago se visualiza la siguiente información: 


Formulario 

Versión 

Impuesto 

Período 

Importe, en caso de ser negativo corresponderá a un pago rechazado. 

Observaciones, este atributo presenta la descripción del código de validación que el sistema asignó 

al comprobante al momento de efectuar controles formales. 

Para cada pago, puede seleccionar el icono para acceder a la visualización/impresión del 

comprobante que sustenta la registración del pago en el sistema. 





3.4 Cuenta Corriente 

Esta funcionalidad brinda diferentes servicios de consulta relacionados con sus cuentas y sus 

comprobantes. 

Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, la opción de menú “Cuenta Corriente”. 

El servicio que compone esta opción es: 

Estado de Cumplimiento 

A continuación se detalla la operatividad de esta funcionalidad. 




3.4.1 Estado de Cumplimiento 

Introducción 

Este servicio le permite disponer de información relacionada con los saldos de sus cuentas y la 

información de gestión respectiva, ordenada por impuesto. 

Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Cuenta Corriente” y 

luego la opción “Estado de Cumplimiento”. 

El sistema despliega en la pantalla “Estado de Cumplimiento / Ingreso de Parámetros”. 

Pantalla Estado de Cumplimiento / Ingreso de Parámetros 

Esta pantalla presenta un conjunto de campos que permiten definir el alcance de la consulta: 

1 - Consulta General 

Para visualizar información del estado de gestión o deuda del período fiscal vigente, para todos los 

impuestos y establecimientos del Contribuyente, solo pulse el botón “Siguiente”. 

2 - Consulta Acotada 

Para realizar una consulta acotada, deberá seleccionar los filtros a través de la carga de los siguientes 

campos: 

Establecimiento: el sistema presenta los establecimientos activos para ese CUIT y permite 

seleccionar, a través de una lista desplegable, el número de establecimiento sobre el que desea 

efectuar la consulta. 

Impuesto: el sistema presenta una lista con los impuestos asociados al CUIT-Establecimiento. 

Seleccione alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto (sólo uno por vez). 

Período Fiscal: permite ingresar el período fiscal desde-hasta sobre el que desee obtener 

información, con los siguientes formatos: AAAAMMDD, AAAAMM00 o AAAA0000. Ejemplos: 

20080101; 20080100; 20080000. De ingresar datos en el campo desde, el sistema le pedirá también 

que ingrese parámetros en el campo hasta y viceversa. 




Seleccionar Columnas de Saldos: también puede filtrar los tipos de saldos a mostrar: 

- Deuda 

- S.L.D. /Saldo de Libre Disponibilidad) 

- Saldo Técnico 

- Otros Créditos 

El sistema presenta tildadas, por defecto, todas las columnas. Saque el tilde de aquellas que no 

desee visualizar. 


“Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta” 

Pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta 

Esta pantalla muestra una lista, por impuesto, con los respectivos saldos de las cuentas y la información 

de gestión que cumplan con los parámetros seleccionados en la instancia anterior. 

La pantalla muestra en el margen superior los datos referenciales sobre la operación que esta realizando. 

Posteriormente visualizará por impuesto los siguientes datos: 




• Establecimiento 

• Período 

• Concepto 

• Ant/Cuota 

• Columnas de saldos: las que corresponden, según lo seleccionado en la pantalla Estado de 

Cumplimiento - Ingreso de Parámetros. 

- Deuda se visualizará: 

1) el saldo adeudado: cliqueando sobre el mismo se accede al detalle de la/s cuenta/s que 

componen dicho saldo. 

2) el ícono “Generar VEP para la obligación”, que permite acceder a la funcionalidad 

“Estado de Cuentas – Subcuentas”, para generar el pago de la obligación. 

- S.L.D.: muestra el saldo de libre disponibilidad. En esta columna se visualizará también, para 

importes mayores a cero, el icono (Compensar) que remite al usuario a la transacción de 

compensación con los datos de esa obligación como origen de la misma. 

- Saldo Técnico, solo se mostrará el saldo técnico a favor del contribuyente de IVA de cada 

período que registre presentación de DDJJ (independientemente que arroje o no saldo técnico 

a favor del contribuyente) 

- Otros Créditos: son importes a favor del contribuyente, que no resultan Saldos de Libre 

Disponibilidad ni Saldo Técnico de IVA. 

Los importes de la columna saldo de deuda se muestran en rojo cuando corresponden a una 

deuda exigible (es decir el proceso de control detectó el incumplimiento). De lo contrario, se 

mostrarán en verde. 

• Información de gestión 

- Temp. DDJJ Temporalidad de la DDJJ. Muestra la clasificación temporal de la primera DDJJ 

registrada en el sistema (E/T ó F/T según corresponda). En caso de que no hubiera 

presentada ninguna DDJJ, se mostrará N/P. Si la DDJJ presentada tiene error y no existe otra 

correcta, se mostrará ERR en esta columna. 

CODIGO DESCRIPCION 

N/P DJ no presentada 

ERR DJ errónea 

E/T DJ en término 

F/T DJ fuera de término 

- Estado de DDJJ, muestra el estado de gestión relativa a la presentación de DDJJ. Cada uno 

de los estados consignados en la mencionada columna son un link de acceso a los 

movimientos que registra esa gestión. 

- Temp. Pago, Temporalidad del Pago. Esta columna indica la clasificación temporal de la 

última cancelación (pago, compensación, bono, Mis Facilidades, etc.) efectuada por el 

contribuyente. En caso de no existir ningún pago, se mostrará N/P: 

CODIGO DESCRIPCIÓN 

E/T En término 

F/T Fuera de término 

N/P No pagada 




- Estado Pago, muestra el estado de gestión relativo al incumplimiento de pago. Cada uno de 

los estados consignados en la mencionada columna son un link de acceso a los movimientos 

que registra esa gestión. 

Otros Iconos y Links de accesos 

Sobre el margen derecho de cada fila se muestran los íconos: 

- “Ver Movimientos”, como link a la consulta de los movimientos de la totalidad de las cuentas 

relacionadas con la obligación. De no registrar movimientos en ninguna de las cuentas este icono 

no se mostrará. 

- “Gestión”, permite visualizar los movimientos de la totalidad de la gestión realizada de la 

respectiva obligación. De no registrar gestión no se mostrará este icono. 

Subtotales y Totales 

Una vez desplegado el detalle de cada impuesto, el sistema mostrará un subtotal de los saldos adeudados 

y de los créditos, en caso de corresponder, así como también se visualizará el total general. 

Para regresar a la pantalla anterior y modificar algún parámetro ingresado, debe seleccionar el botón 

Volver. 

Pantalla Estado de Cumplimiento / Movimientos 

Esta pantalla permite visualizar información de detalle de cada movimiento. 

Se accede desde la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta, seleccionando: 

- Los links de los importes de las columnas de saldos, o 

- El icono . 

El sistema muestra, para el movimiento seleccionado, la siguiente información: 

• Fecha Operación 

• Fecha de Registración 




• Detalle de Movimiento 

• Debe, de corresponder, indicará importes debitados en la cuenta, en positivo. 

• Haber, de corresponder, indicará importes acreditados en la cuenta, en positivo. 

Para retornar a la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta seleccione el botón Volver. 

Pantalla Estado de Cumplimiento / Gestión 

Esta consulta muestra la gestión de la obligación seleccionada, ordenada por fecha de generación de la 

gestión. 

Se accede a esta pantalla desde la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta, seleccionando: 

- Los links de las columnas Estado de Pago, o Estado de DDJJ 

- El icono . 

El sistema muestra, para el movimiento seleccionado, la siguiente información: 

Datos de Cabecera: 

• CUIT 

• Razón Social 

• Establecimiento 

• Impuesto 

• Cuenta 

• Concepto 

• Período 

• Anticipo / Cuota 

• Fecha de Consulta 




Datos de la Gestión 

• Datos de la última gestión iniciada, indicando el estado, el importe y la fecha de operación. 

• Detalle de Gestión, el sistema desplegará la gestión iniciada, para la obligación seleccionada, 

indicando en cada caso: 

- Fecha Operación 

- Fecha de Registración 

- Descripción 

- Importe, se expondrán en positivo o negativo según sea a favor de AFIP o del Contribuyente, 

respectivamente. 

Para retornar a la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta seleccione el botón Volver. 

Función Derivada “Generar VEP para la obligación” 

El Contribuyente puede acceder a la funcionalidad de generación de VEPs (Volante Electrónico de Pago) 

para un monto adeudado, desde la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta, seleccionando: 

- El icono de la columna de saldo DEUDA. 

El sistema lleva a la pantalla Estado de Cuentas / Sub Cuentas: 

Seleccione la cuenta sobre la cual desea generar el VEP, cliqueando el casillero correspondiente de la 

columna Pagar y luego seleccione el botón Generar VEP. 

El resto de la operatoria se detalla en “Presentación DJ / Pagos”. 




Función Derivada “Compensar” 

Se accede a esta funcionalidad seleccionando: 

- El icono de la columna S.L.D (saldo de Libre Disponibilidad). 

Esta pantalla muestra el Impuesto y el saldo disponible. Seleccione el importe, cliqueando sobre el mismo. 

El sistema muestra una nueva pantalla desde la cual podrá seleccionar el impuesto destino sobre el cual 

se efectuará la compensación. 

El Resto de la operatoria, se encuentra detalla en el Tema Compensación 




3.5 Transacciones 

Esta funcionalidad brinda servicios de operación relacionados con sus cuentas y sus comprobantes. 

Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, la opción de menú “Transacciones”. 


Compensación 

Reducción de Anticipos 

Se detalla a continuación las funcionalidades respectivas. 




3.5.1 Compensación 

Introducción 

Los contribuyentes pueden contar con saldos a su favor en impuestos. 

El Sistema Cuentas Tributarias brinda al Contribuyente la posibilidad de solicitar compensaciones. Ante 

esta situación, pueden presentarse los siguientes casos: 

el saldo y la deuda corresponden a obligaciones controladas por la Cuenta Corriente. 

el saldo de origen corresponde a una obligación controlada por la cuenta y la obligación de destino 

que esta queriendo cancelar esta controlada por otros sistemas, por lo cual será necesario “crear 

destino” utilizando la respectiva opción que le brinda el sistema 

Objetivo 

Este servicio le permite consultar saldos disponibles y solicitar la aplicación de esos créditos, mediante 

compensaciones, a otras obligaciones que adeude y que estén o no registradas en el sistema, mediante 

las convalidaciones correspondientes. 

Para llevar a cabo compensaciones seleccione, desde la barra de accesos, el menú “Transacciones” y 

luego la opción “Compensación”. 

Los pasos para compensar saldos de libre disponibilidad son: 

1. Selección del Impuesto de Origen que cuente con saldo de libre disponibilidad, accediendo a 

impuestos existentes en el sistema. 

2. Selección del Impuesto de Destino: 

- Accediendo a impuestos existentes en el sistema. 

- Creando un nuevo destino. (sólo para obligaciones no controladas por el sistema de Cuentas 

Tributarias) 

Operatoria 

Al seleccionar Compensación, el sistema despliega la pantalla “Compensación / Selección de 

Parámetros”, donde podrá consultar los saldos a favor de libre disponibilidad de todos los impuestos y 

años controlados por el sistema: 

El sistema solicita se complete el campo: 

Año Origen: Campo Obligatorio. Permite ingresar el año fiscal, en el que posea saldo de libre 

disponibilidad para cualquier impuesto (formato AAAA). 




Para acotar el resultado por un impuesto específico, complete el campo: 

Impuesto Origen: Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en 

los que Ud. está inscripto y posee saldo de libre disponibilidad. 

Una vez completados los datos, seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla 

“Compensación / Origen”. 

1 - SELECCIÓN DE ORIGEN 

1.1 - Selección de Impuestos de Origen existentes en el sistema 

Para continuar con la transacción cliquee sobre el importe a compensar. El sistema desplegará la pantalla 

Compensación / Selección de Destino 

También se accede a esta instancia de compensación desde la pantalla Estado de Cumplimiento/ Mostrar 

Consulta, seleccionando: 

- El icono de la columna S.L.D (saldo de Libre Disponibilidad). 

Esta pantalla muestra una lista de impuestos con saldo a favor de libre disponibilidad actualizados para 

cada impuesto y periodo controlado por el sistema, que el Contribuyente podrá utilizar para compensar 

contra un impuesto Destino que seleccione. 

Para cada impuesto con saldo a favor de libre disponibilidad se muestra la siguiente información: 

Impuesto (Código y descripción) 

Periodo Fiscal 

Cuenta 

Anticipo Cuota 

Importe 

Para continuar, cliquee sobre el saldo del impuesto que desea compensar (columna Importe). 

Para regresar al inicio pulse el botón Volver. 




2 – SELECCIÓN DE IMPUESTO DE DESTINO 

2.1 - Selección de impuesto de destino existente en el sistema 

Luego de seleccionar el impuesto de origen, debe seleccionar el impuesto de destino. 

Pantalla Compensación / Selección de Destino 

El sistema despliega la pantalla “Compensación / Selección de Destino”, mostrando los datos 

referenciales del impuesto de origen sujeto a compensación. 

Deberá completar el campo obligatorio Año Destino, ingresando el año fiscal, en el que pueda 

compensar el saldo a favor de libre disponibilidad para el impuesto seleccionado (formato AAAA) y, a 

continuación, el botón “Siguiente”. 

Para acotar el resultado por un impuesto destino específico y/o año fiscal destino, complete el campo: 

Seleccione el Impuesto Destino: Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de 

los impuestos en los que Ud. está inscripto y puede efectuar una compensación de saldo de libre 

disponibilidad. 

Para regresar a la instancia anterior presione el botón “Volver”. 

Una vez completados los datos seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla “Solicitud 

de Compensación / Destino”. 

En el caso que necesite crear un nuevo destino, distinto al que figura en lista anterior, pulse el botón 

"Crear Destino", el cual solo será utilizado para identificar obligaciones que no están controladas por el 

sistema de Cuentas Tributarias. El sistema despliega la pantalla “Compensación / Crear Destino”. 




Pantalla Compensación / Destino 

Esta pantalla contiene una lista de impuestos a los que puede compensar con el saldo a favor de libre 

disponibilidad previamente seleccionado. 

Esta pantalla muestra los datos referenciales del Origen de la Compensación, a saber: 

Impuesto 

Concepto 

Sub-concepto 

Periodo Fiscal 


Importe, de acuerdo con el impuesto de origen seleccionado, ya que este sólo se desplegará cuando 

la obligación esta bajo el control del sistema. 

A continuación se muestra una grilla conteniendo, en el caso de corresponder, los impuestos válidos como 

destino de la compensación. Para cada fila se muestra: 

Impuesto (Código y descripción) 

Periodo 

Cuenta 


Establecimiento 

Importe 

A continuación seleccione el impuesto destino (link columna “Importe”) al cual se aplicará al saldo a favor 

de libre disponibilidad. El sistema presenta la pantalla “Compensación / Ingreso de Importe” 




En el caso que necesite crear un nuevo destino, distinto al que figura en lista anterior, pulse el botón 

"Crear Destino". El sistema despliega la pantalla “Compensación / Crear Destino”. 

2.2 – Crear un impuesto de destino 

Para crear un nuevo impuesto de destino, seleccione, en las distintas instancias habilitadas, el botón 

Crear Destino. El sistema despliega la pantalla Compensación / Crear Destino: 

En la misma debe completar los siguientes campos para crear un nuevo destino: 

Impuesto Destino: Campo obligatorio. Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno 

de los impuestos en los que Ud. está inscripto y posee saldo deudor. 

Concepto Destino: Campo obligatorio. De acuerdo al valor ingresado en el campo anterior, permite 

seleccionar, a través de una lista desplegable, el concepto destino para el impuesto seleccionado, por 

ejemplo "19 - Declaración Jurada". 

Subconcepto Destino: Campo obligatorio. De acuerdo al valor ingresado en el campo anterior, 

permite seleccionar, a través de una lista desplegable, el subconcepto destino para el concepto 

seleccionado. 

Periodo Fiscal: Campo obligatorio. Permite ingresar el periodo de destino del saldo que desea utilizar 

(formato AAAAMM00). Verifica que el período ingresado sea mayor o igual al periodo mínimo 

permitido por el régimen y controla que el impuesto/periodo no esté bajo el control del Sistema. 

Establecimiento: Campo obligatorio. Permite ingresar un establecimiento de destino válido sobre el 

cual desee efectuar la compensación de saldo de libre disponibilidad. 

Anticipo Cuota: Campo obligatorio. Permite ingresar un Anticipo Cuota válido sobre el cual desee 

efectuar la compensación de saldo de libre disponibilidad. 

Si desea regresar una instancia y modificar los valores ingresado al momento pulse el botón Volver. 

Para continuar con la transacción presione "Siguiente". El sistema presenta la pantalla “Compensación / 

Ingreso de Importe”. 




3 – GENERAR LA COMPENSACIÓN 

Pantalla Compensación / Ingreso de Importe 

Esta pantalla muestra los datos referenciales del impuesto Origen e impuesto Destino entre los cuales se 

efectuará la compensación del saldo a favor de libre disponibilidad. Se accede desde: 

- Pantalla Compensación / Destino 

- Pantalla Compensación / Crear Destino 

Nota: en el caso de haber utilizado la opción “crear destino”, la pantalla no mostrará el dato del 

campo Importe (Destino de la Compensación). 

A continuación ingrese el importe que desee compensar en el siguiente campo: 

Importe: permite ingresar el importe a compensar. Este valor no debe ser mayor al importe del saldo 

de libre disponibilidad y, en caso de que el destino esté controlado por el sistema de Cuentas 

Tributarias, éste no puede ser mayor a la deuda. 

Si desea regresar una instancia y modificar los valores ingresados, pulse el botón “Volver”. 

Una vez confirmado el importe seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla 

“Compensación / Confirmación”. 




Pantalla Compensación / Confirmación 

Desde esta pantalla el usuario deber dar la aceptación de la transacción. 

La misma muestra todos los datos de la transacción que está por realizar (Origen y Destino de la 

Compensación). A su vez le indica que la operación generará una transacción con la AFIP. 

Para aceptar la transacción y generar el comprobante, seleccione el botón “Confirmar”. Para modificar los 

datos ingresados anteriormente presione “Volver”. 

Pantalla Compensación / Información 

Confirmada la operación en la instancia anterior, el sistema presenta la pantalla “Compensación / 

Información”: 

En esta pantalla el sistema deja constancia que la solicitud ha sido recibida y que se encuentra a la 

espera de ser procesada, brindando al usuario un número de transacción que identifica la compensación 

solicitada. 

Asimismo, el sistema generará un comprobante de respaldo de la operación (Formulario F.1151), al que 

se puede acceder cliqueando el icono “imprimir formulario”. 

Pantalla Compensación / Formulario 

Se presenta a continuación un modelo de formulario de Solicitud de Compensación: 




Para imprimir dicho comprobante seleccione el icono correspondiente. 

El resultado de la compensación podrá visualizarse mediante la consulta Estado de Transacciones. 




3.5.2 Reducción de Anticipos. “Servicio a Implementarse Próximamente”. 

Introducción 

La opción de reducción de anticipos está prevista en los casos en que el contribuyente, en el curso del 

período fiscal por el cual debe ingresar los anticipos, detecta que de ingresar los mismos le producirán un 

saldo a su favor. 

Para dar curso a una opción de reducción, el contribuyente debe ingresar su solicitud a través de la 

transacción disponible en el sistema y, según lo requerido por la correspondiente Resolución realizar la 

presentación en su Agencia, de la documentación solicitada. 

Si bien, en el sistema se procede a realizar la registración de la Opción, en base a la Solicitud ingresada 

por el contribuyente y aceptada por el sistema, en caso de que la agencia verifique que no se ha 

presentado la información requerida o si esta fuera incompleta, se procederá a contra asentar la Opción, 

quedando entonces vigentes los anticipos originales. 

A través de la Opción de Reducción, el Contribuyente informa una nueva base imponible, en función de la 

cual el sistema realiza las verificaciones necesarias para determinar si dicha reducción está permitida. 

Estas verificaciones controlan: 

1. Que existan anticipos generados. 

2. Que no se haya presentado ni haya vencido la DJ correspondiente al periodo fiscal cuyos anticipos se 

quieren reducir. 

3. Que el nuevo monto indicado sea menor al monto original registrado 

4. Que se cumplan los requisitos establecidos por la normativa vigente. 

La transacción generará un nuevo comprobante, en base al cual se recalculan los nuevos anticipos, se 

revertirán los asientos de los anticipos calculados y registrados originalmente, se asentarán los nuevos y 

de corresponder se reimputarán los montos pagados en exceso que quedan en cada cuenta de anticipos 

a fin de imputarlos a los anticipos siguientes. 

Objetivo 

Este servicio le permite efectuar el cálculo de los anticipos según la nueva base de cálculo ingresada. 

Para acceder a este servicio seleccione desde la barra de accesos, el menú “Transacciones” y luego la 

opción “Reducción de Anticipos”. 

Operatoria 

Al seleccionar Reducción de Anticipos, el sistema despliega la pantalla “Reducción de Anticipos / 

Selección de Impuesto”, a partir de la cual podrá consultar, los anticipos registrados por el sistema, según 

el impuesto ingresado. 

El sistema solicita se completen los campos: 




Impuesto: campo obligatorio. Permite seleccionarlo desde una lista desplegable que presenta el 

código y descripción corta de los impuestos en los cuales el contribuyente se encuentra inscripto 

(activo) y para los cuales es factible se ingresen anticipos. 

Período Fiscal: campo obligatorio. Permite ingresar el período fiscal sobre el cual tendrá incidencia la 

reducción de anticipos. 

Una vez completados los datos, seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla 

“Reducción de Anticipos / Confirmación”. 

El sistema muestra los datos de los anticipos generados, recuperando la información del último 

comprobante de anticipos generado y registrado en el sistema, siendo la información que se muestra la 

siguiente: 

• Base de cálculo 

• Cantidad de anticipos 

• Lista con los datos de anticipos: 

o Nro de anticipo 

o Fecha de vencimiento del anticipo 

o Importe 

o Porcentaje aplicado 

Si desea modificar o verificar los datos de pantallas anteriores presione el botón “Volver”. 

El sistema solicita el ingreso de una nueva base de cálculo, debiendo completar para ello el campo 

“Nueva Base” y presione el botón “Siguiente”, mostrando el sistema la pantalla “Reducción de 

Anticipos / Previsualizar Reducción”. 

El sistema realiza validaciones del monto ingresado, desplegando el respectivo mensaje de error si estas 

no son satisfactorias. 




El sistema calcula los anticipos con esta base de cálculo y muestra el resultado reemplazando los datos 

originales ya presentados. 

El sistema pide confirmación de la operación, presionando el botón “Confirmar”. 

Llevada a cabo la confirmación la aplicación muestra la pantalla “Reducción de Anticipos / 

Información” 

El sistema genera el comprobante que sustenta la operación de reducción de anticipos, y un número de 

transacción único que permite hacer el respectivo seguimiento. 

En la misma pantalla, el sistema permite visualizar el formulario de intimación generado, seleccionando el 

icono que muestra un archivo con extensión pdf. 

Pantalla Reducción de Anticipos / Formulario 

Se presenta a continuación un modelo de formulario de Reducción de Anticipos: 




Para imprimir dicho comprobante seleccione el icono correspondiente.

Cuenta Corriente - Afip

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