I) BASE DE DATOS DEL FLUJO DE FONDOS. FIRMA: PAST S.A. A) INGRESOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL A.1) COBRANZAS (netas <strong>de</strong> IVA y régimen <strong>de</strong> cobranzas) 110.000 106.000 66.000 90.000 132.000 132.000 162.000 168.000 174.000 180.000 186.000 192.000 1.698.000 A1.1) MERCADO INTERNO Volumen <strong>de</strong> Ventas 55.000 55.000 75.000 110.000 110.000 135.000 140.000 145.000 150.000 155.000 160.000 170.000 1.460.000 Precio Unitario (neto <strong>de</strong> IVA) 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 Total <strong>de</strong> Ventas (vol.x precio) 66.000 66.000 90.000 132.000 132.000 162.000 168.000 174.000 180.000 186.000 192.000 204.000 1.752.000 A1.2) MERCADO EXTERNO Volumen <strong>de</strong> Ventas Precio Unitario (neto <strong>de</strong> IVA) Total <strong>de</strong> Ventas (vol.x precio) TOTAL DE VENTAS (A.1.1 + A.1.2) 66.000 66.000 90.000 132.000 132.000 162.000 168.000 174.000 180.000 186.000 192.000 204.000 1.752.000 A.2) OTROS INGRESOS Aportes <strong>de</strong> Capital Ingresos por nuevos créditos 126.000 30.000 156.000 Ingresos por venta <strong>de</strong> Bs. <strong>de</strong> Uso Ingresos por venta <strong>de</strong> otros bienes Reintegro por exortaciones, etc. TOTAL OTROS INGRESOS 126.000 30.000 156.000 43
II) BASE DE DATOS DEL FLUJO DE FONDOS. FIRMA: PAST S.A B) EGRESOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL B.1) COSTOS OPERATIVOS B1.1) COSTO DE PRODUCCION 71.576,19 45.021,87 45.021,87 56.201,09 75.764,70 80.723,47 87.062,34 89.758,02 92.453,69 101.096,87 110.136,55 126.674,31 981.490,97 (neto <strong>de</strong> IVA y amortización) B1.1.1) Materia Prima 46.364,00 22.897,88 22.897,88 31.224,38 45.795,75 43.615,00 53.527,50 5.510,00 57.492,50 65.422,50 73.749,00 82.472,00 600.968,39 Total Costo <strong>de</strong> Mat.Prima 46.364,00 22.897,88 22.897,88 31.224,38 45.795,75 43.615,0053.527,5055. 510,00 57.492,50 65.422,50 73.749,00 82.472,00 600.968,39 B1.1.2) Mano <strong>de</strong> Obra a) Cantidad <strong>de</strong> Personal 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 b) Sueldo Promedio 683,86 683,86 683,86 683,86 683,86 1.025,79 683,86 683,86 683,86 683,86 683,86 1.025,79 c) Cargas sociales promedio 1.969,52 1.969,52 1.969,52 1.969,52 1.969,52 2.954,28 1.969,52 1.969,52 1.969,52 1.969,52 1.969,52 2.954,28 Total Costo Mano Obra (axb+c) 14.279,04 14.279,04 14.279,04 14.279,04 14.279,04 21.418,5614.279,04 14.279,0414.279,04 14.279,04 14.279,04 21.380,62 185.589,58 B1.1.3) Gastos <strong>de</strong> fabricación Total Gastos <strong>de</strong> fabricación 10.933,15 7.844,95 7.844,95 10.697,67 15.689,91 15.689,91 19.255,80 19.968,98 20.682,15 21.395,33 22.108,51 22.821,69 194.933,00 B1.2) Gastos Comercialización 38.653,85 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 25.769,23 335.000,00 B1.3) Gastos administración 17.109,23 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 11.406,15 148.279,96 TOTAL COSTOS OPERATIVOS 127.339,27 82.197,25 82.197,25 93.376,47112.940,08 117.898,85 142.825,42 126.933,40129.629,07 138.272.25 147.311,93 163.849,69 1.464,770,93 B2) Serv.<strong>de</strong>uda bcaria.y/o fciera. Amortización 33.966,00 33.966,00 67.932,00 Interés 3.900,00 5.100,00 5.100,00 5.100,00 5.100,00 5.100,00 5.500,00 5.100,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 60.000,00 B3) Impuestos 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 B4) Otros egresos Inversiones 600.000,00 Cancel.moratorias fisco sociales Cancel.otras <strong>de</strong>udas Pago Divi<strong>de</strong>ndos, Honorarios, etc. 6.000,00 30.000,00 30.000,00 66.000,00 45