Guia para empresarios PyMES para elaborar un Plan de Negocios ...

BASES DEL PRESUPUESTO PARA SER TENIDAS EN CUENTA EN LAS PROYECCIONES
Inversión neta de la empresa $ 600.000,00
Crédito solicitado $ 480.000,00
Objeto
Adquisición de equipamiento nacional
Ventas Proyectadas Precio promedio Incremento anual Incremento acumulado
Ejercicio actual 1.250.000 kilos 1,16 $/kg
Año 1 1.460.000 kilos 1.20 $/kg 0,17 0,17
Año 2 1.825.000 kilos 1.20 $/kg 0,25 -0,20
Año 3 2.280.000 kilos 1.20 $/kg 0,25 0,00
Año 4 2.635.000 kilos 1.20 $/kg 0,16 0,16
Año 5 2.635.000 kilos 1.20 $/kg 0,00 0,16
El precio puede aumentar a $ 1,30 por kilo, dependiendo de la situación del mercado.
Producción relacionada con el mercado
Capacidad normal práctica de producción anual
Sobre una demanda de 257.000.000 kg/año:
3.000.000 kgs.
2.635.000 kg/año producción
1,03% del mercado a captar
Si relacionamos con la capacidad normal práctica de planta tenemos:
3.000.000 kg/año capacidad normal
257.000.000 kg/año demanda total
1,17% del mercado a captar
COSTOS DE PRODUCCIÓN
Materia Prima Directa (por kg. de producto)
Peso (en grs.) Precio Unitario Costo Total
harina 590 0,2500 0,1475
semolín 220 0,4500 0,0990
huevos 150 0,0010 0,1500
agua 40 0,00 0,00
Total 1.000 0,3965
Mano de obra directa
Según datos incluidos en planillas adjuntas de acuerdo a la siguiente distribución:
Cantidad Tarea Salario Unitario $/mes Salario Total $/mes
1 Técnico de laboratorio 2.350,00 2.350,00
2 Oficiales máquinas 518,44 1.036,88
11 Ayudantes 380,32 4.183,52
Movimiento materiales
1 Encargado 1.500,00 1.500,00
3 Ayudantes 380,32 1.140,96
18 personas 10.211,36 (bruto)
Matriz de costos 0,13201505 1.348,05
Otros beneficios 750,10
Subtotal 12.309,51
Cargas Sociales 0,16 1.969,52
Total mes 14.279,04
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