querella-nummaria

FISCALIA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
NORTHERN TRAVEL LIMITED BENTHOCODON AEIE (Anexo 15)
CRANWOOD LTD STARGATE 99 MANAGEMENT AEIE (Anexo 15)
SOLERA INVESTMENTS LTD
RITMO FINANZAS SL (Cliente)
MULGREW INVESTMENTS LTD HYDNORA EUROPEA AEIE (Anexo 13)
Ni en Orbis ni en internet la ONIF ha obtenido información relevante acerca de las
sociedades costarricenses (ALJAYMA HOLDING INVESTMENTS SA, DUDLEY INTERNATIONAL
SA, HILLSIDE FINANCE SA y LANDON CORPORATION SA) que supuestamente controlan
decenas de entidades británicas domiciliadas en Londres. Aparte de su nacionalidad y la
identificación de las entidades en que participan, en Orbis, solo consta la actividad
desarrollada por las mismas: “comercio, industria, adquirir todo tipo de bienes muebles e
inmuebles, podrá recibir por contrato o testamento, propiedad fiduciaria pudiendo ser
fideicomisario, fideicomitente, fideicomisario o beneficiario.”
La ONIF ha detectado que las sociedades británicas descritas han sido utilizadas en
España para:
- Conformar una estructura de defraudación tributaria, como socias de una
AEIE. Así ocurre en el caso de 43 sociedades británicas que participan en 47 AEIE. Del
colectivo de AEIE, en 11 casos ha detectado indicios de la comisión de distintos delitos contra
la Hacienda Pública. En ocasiones, con los medios de prueba de que dispone, la ONIF no puede
conocer con seguridad quién es el beneficiario real de la estructura.
- Otros fines, como, por ejemplo, el vaciamiento patrimonial. En concreto, ha
detectado 12 sociedades británicas que han sido utilizadas, con fines ilícitos, por cinco
clientes de NUMMARIA y por una entidad del propio despacho (PROYECTOS AD HOC SL).
- Las 51 sociedades británicas restantes pudieran haber sido utilizadas también
para casos semejantes a los incluidos en el segundo grupo. No obstante, con los medios de
prueba de que dispone le resulta imposible determinar por quién, cuándo y con qué fin fueron
utilizadas.
Tal y como se indica en su propia web, GRUPO NUMMARIA “se configura como un
equipo de solventes profesionales de distintas áreas unidos en un bufete multidisciplinar… La
principal actividad del despacho de abogados es el asesoramiento en todos sus ámbitos”. Sin
embargo, en su web, a diferencia de otros despachos de abogados, no identifica a sus
miembros. NUMMARIA está constituida por un enjambre de entidades que comparten
profesionales, empleados, clientes, responsables, sedes y se facturan entre sí sin un motivo
económico conocido, con el fin de generar una opacidad tal que les permita eludir el pago de
los impuestos debidos.
El grupo está compuesto por un mínimo de catorce sociedades, cinco comunidades de
bienes y una fundación, todas ellas domiciliadas en Madrid, mayoritariamente en la calle Juan
Bravo nº 5, planta 1, derecha. De entre ellas, atendiendo a su volumen de facturación,
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