12. Procedimiento para realizar la conciliación de de ingresos

UNIVERSIDAD DE LA REPÚBLICA MEXICANA S.C.
PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR LA CONCILIACIÓN DE INGRESOS
C. De las responsabilidades de Jefe de Contabilidad.
5.. El Jefe de Contabilidad es responsable de ingresar al Sistema Contable la información de
ingresos con base en la conciliación de ingresos semanal, que le reporta y le da a conocer el
Encargado de Tesorería.
VI. Descripción del procedimiento
No. de
actividad
1
2
3
4
5
6
Responsable
Encargado de Tesorería
Director de Administración
Encargado de Tesorería
Actividad
Solicita semanalmente a la Dirección de Administración los
días lunes de cada semana, por correo electrónico
institucional, los estados de cuenta bancarios de la
Universidad de la Republica Mexicana.
Entrega a la Encargada de Tesorería los estados de cuenta
cuenta bancarios de la Universidad de la Republica
Mexicana, que fueron solicitados.
Recibe estados de cuenta de la Dirección de Administración
y descarga, del Sistema UNIREM, en formato excel los
Reportes de Ingresos y Facturas.
Separa en los Reportes de Ingresos y Facturas
(descargados en excel) los ingresos generados por tarjeta
de crédito y débito, paycash, transferencia, cheques y
efectivo.
Verifica en los Reporte de Ingresos y Facturas que todos los
ingresos estén facturados, y coloca la información de
facturas globales por número de folio, forma de pago, nivel
oferta educativa en la hoja Ingresos del Reporte de Ingresos
y Facturas respectivos.
Verifica que coincidan los montos de los ingresos generados
y que están registrados en los estado de cuenta, en el
reporte Corte de Caja Global y en el Reporte de Ingresos y
Facturas, y los reportes respectivos de tarjetas, pay cash,
copias de cheques, fichas de deposito y comprobante de
servicio de valores.
¿Coinciden los montos de los ingresos?
No- Analiza la causa por la cual no coinciden los montos de
los ingresos con los reportes y estados de cuenta, y registra
las observaciones correspondientes en el Reporte de
Ingresos y Facturas (excel): Ingresos en transito, anticipos
pendientes por registrar en sistema UNIREM, etc. Conecta
con actividad 7.
Elaboró: Lic. José Luis Avantes A. Revisó: Lic. María F. Nequiz Autorizó: Mtra.Saira Olvera. P. 4