RAPPORT D'ACTIVITÉ 2012 - Fipoi

DIVISION DES FINANCES
DIVISION DES FINANCES
TABLEAU
DIVISION
DES
DES
FLUX
FINANCES
DE
TRESORERIE
TABLEAU DES FLUX DE
TRESORERIE
TABLEAU DES FLUX DE
2012 2011
TRESORERIE
2012 CHF
2011 CHF
Activités d'exploitation
Bénéfice Activitésde d'exploitation
l'exercice
CHF
567'019 2012
CHF
176'744 2011
Ajustement Bénéfice deamortissements l'exercice 13'644'580 567'019 CHF
13'595'678 176'744 CHF
Ajustement Activités d'exploitation
corrections amortissements de valeur sur prêts et emprunts nettes 13'644'580 -243'916 13'595'678 1'615'402
Ajustement Bénéfice decorrections intérêts l'exercice nature de valeur sur prêts suret prêts emprunts et emprunts nets nettes -243'916 176'252 567'019 1'615'402 196'903 176'744
Ajustement contributions amortissements intérêts naturepour sur bâtiments prêts et emprunts nets 13'644'580 -5'373'123 176'252 13'595'678
-7'294'317 196'903
Ajustementscorrections contributions autres depour valeur bâtiments sur prêts et emprunts nettes -5'373'123 -243'916 - -7'294'317 1'615'402 -172'000
Ajustements intérêts engagements autres naturede surprévoyance prêts et emprunts nets -685'198 176'252 - -172'000 196'903 917'477
Ajustement contributions engagementspour Palais de prévoyance bâtiments Wilson -5'373'123 -685'198 643'398 -7'294'317 545'438 917'477
Autofinancement Ajustementsengagements autres Palais Wilson 8'729'012 643'398 - 9'581'325 -172'000 545'438
Autofinancement Ajustement engagements de prévoyance 8'729'012 -685'198 9'581'325 917'477
Variation actif à court terme (hors prêts, placements à termes et titres) -1'236'323 121'597
Ajustement engagements Palais Wilson 643'398 545'438
Variation passif actif à àcourt terme (hors (horsprêts, placements à àtermes et et titres) -1'236'323 8'311'037 11'247'573 121'597
Autofinancement 8'729'012 9'581'325
Variation passif de l'actif à court et du terme passif (hors à court prêts, terme placements nets à termes et titres) 7'074'714 8'311'037 11'369'170
11'247'573
Variation actif de l'actif à court etterme du passif (horsàprêts, courtplacements terme netsà termes et titres) -1'236'323 7'074'714 11'369'170 121'597
Flux de trésorerie net des activités d'exploitation 15'803'726 20'950'495
Variation passif à court terme (hors prêts, placements à termes et titres) 8'311'037 11'247'573
Flux de trésorerie net des activités d'exploitation 15'803'726 20'950'495
Activités Variation d'investissement
de l'actif et du passif à court terme nets 7'074'714 11'369'170
Acquisitions Activités d'investissement
d'instruments financiers nets -6'000'000 -2'500'000
Flux de trésorerie net des activités d'exploitation 15'803'726 20'950'495
Acquisitions Investissements d'instruments immobilisations financiers corporelles nets meubles -6'000'000 -1'136'376 -2'500'000 -505'695
Activités Investissements d'investissement
immobilisations corporelles immeubles meubles -12'503'753 -1'136'376 -21'389'122 -505'695
Flux Acquisitions Investissements de trésorerie d'instruments immobilisations net desfinanciers activités corporelles nets d'investissement immeubles -19'640'129 -12'503'753 -6'000'000 -24'394'817
-21'389'122
-2'500'000
Flux Investissements de trésorerie immobilisations net des activités corporelles d'investissement meubles -19'640'129 -1'136'376 -24'394'817 -505'695
FREE
Investissements
CASH FLOW
immobilisations corporelles immeubles -12'503'753
-3'836'403
-21'389'122
-3'444'322
Flux FREEde CASH trésorerie FLOWnet des activités d'investissement -19'640'129 -3'836'403 -24'394'817
-3'444'322
Activités de financement
FREE
Emprunts Activités CASH de contractés financement
FLOW
auprès de Confédération / Canton 24'500'000
-3'836'403
31'800'000
-3'444'322
Remboursement Emprunts contractés emprunts auprèsde de Confédération / / Canton -12'666'100 24'500'000 -12'799'600
31'800'000
Prêts Remboursement Activités accordés de financement
aux emprunts O.I. de Confédération / Canton -23'997'500 -12'666'100 -35'034'485
-12'799'600
Remboursement Prêts Emprunts accordés contractés aux prêts O.I. auprès accordés de Confédération aux O.I. / Canton -23'997'500 12'380'000 24'500'000 -35'034'485
12'380'000
31'800'000
Emprunts Remboursement contractés prêts emprunts auprès accordés de deConfédération tiers aux O.I. / Canton -12'666'100 12'380'000 - -12'799'600
14'500'000
12'380'000
Remboursement Emprunts Prêts accordés contractés aux emprunts O.I. auprèscontractés de tiers auprès de tiers -23'997'500 -800'000 - -35'034'485
14'500'000 -
Remboursement emprunts prêts accordés contractés aux à des O.I. auprès tiers de tiers 12'380'000 -800'000 - 12'380'000 920'180 -
Flux Emprunts Remboursement de trésorerie contractés prêts net auprès accordés des activités de tiers à desde tiers financement -583'600 - 11'766'095
14'500'000 920'180
Flux Remboursement de trésorerie emprunts net descontractés activités de auprès financement de tiers -583'600 -800'000 11'766'095 -
VARIATION
Remboursement
DE TRESORERIE
prêts accordés à des tiers
-4'420'003
-
8'321'773
920'180
Flux VARIATION de trésorerie DE TRESORERIE net des activités de financement -4'420'003 -583'600 11'766'095 8'321'773
Liquidités au début de l'exercice 41'954'973 33'633'200
VARIATION Liquidités àaula DE début finTRESORERIE de de l'exercice 41'954'973 47'534'970 -4'420'003 33'633'200
41'954'973 8'321'773
Liquidités VARIATION à laDE finTRESORERIE de l'exercice 47'534'970 -4'420'003 41'954'973 8'321'773
Liquidités
VARIATION
au
DE
début
TRESORERIE
de l'exercice 41'954'973
-4'420'003
33'633'200
8'321'773
Liquidités à la fin de l'exercice
VARIATION DE TRESORERIE
Les intérêts payés en 2012 s’élèvent à CHF47'534'970 1'075'895 (CHF 954'268 en 41'954'973 2011,
capitalisés
Les intérêts
dans
payés
les
en
immobilisations
2012 s’élèvent
corporelles
à CHF-4'420'003 1'075'895
immeubles
(CHF
en
954'268
cours).
en 8'321'773 2011,
capitalisés dans les immobilisations corporelles immeubles en cours).
Certains chiffres de l’exercice 2011 ont été reclassés pour être conformes à
la Les Certains
présentation intérêts chiffres payés adoptée
deen l’exercice 2012 pours’élèvent l'exercice
2011 ont àcourant.
CHF été 1'075'895 reclassés (CHF pour être 954'268 conformes en 2011, à
capitalisés la présentation dansadoptée les immobilisations pour l'exercice corporelles courant. immeubles en cours).
Certains chiffres de 31 l’exercice 2011 ont été reclassés pour être conformes à
la présentation adoptée pour l'exercice courant.
31
31
31