le Vitrage Pôle - Saint-Gobain

Rapport spécial des Commissairesaux comptes• Conventions liées au financement de l’offre publique d’achat sur Bristish Plaster Board plc entre la Compagnie de Saint-Gobainet BNP ParibasAdministrateur : M. Michel PébereauAu titre des six conventions conclues entre la Compagnie de Saint-Gobain et BNP Paribas et autorisées par votre Conseil d’administration danssa séance du 21 juillet 2005, BNP Paribas a perçu en 2006 de la Compagnie de Saint-Gobain un montant global de 4,7 millions d’euros, quiinclut les montants reversés par BNP Paribas aux banques participant à la syndication.• Prise de participation complémentaire dans Hankuk Glass Industries (HGI) par le Groupe Saint-Gobain en avril 2005Administrateur : M. Sehoon LeeVotre Conseil d’administration, dans sa séance du 24 mars 2005, a autorisé la conclusion d’une option d’achat, au bénéfice de sa filiale- SOFIAG - et une option de vente, au bénéfice du vendeur - Cameleo Investments, société détenue par MM. Sehoon et Seheon Lee - sur lesolde des actions de NAI Holding qui détient une participation de 34,5 % dans HGI. Ces options seront exerçables en avril de chaque année surla période de 2007 à 2012 et leur prix d’exercice sera calculé en fonction des résultats de HGI et ce dans une fourchette comprise entre 78 et95 millions d’euros. Par ailleurs, conformément aux conventions, un complément de prix de 2,8 millions d’euros a été versé à CameleoInvestments et un montant identique sera également versé au vendeur si l’option d’achat ou l’option de vente est exercée entre 2007 et 2012,au titre de la plus-value de cession de certains terrains réalisée par HGI en 2006.Nous avons effectué nos travaux selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligencesdestinées à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 22 mars 2007Les Commissaires aux comptesPricewaterhouseCoopers AuditKPMG AuditDépartement de KPMG S.A.Pierre Coll Rémi Didier Jean Gatinaud