Budget - journées DSFIM [Mode de compatibilité] - CNRS

P. 1
Journées d’information DSFIM
Le budget du CNRS et la stratégie
financière

P. 2
Sommaire
• Présentation de la DSFIM
• Le cadrage général du budget de l’Etat et de la
recherche
• Le budget du CNRS
• Le budget des instituts
• Les investissements d’avenir
• Les sujets d’actualité

P. 3
Présentation de la DSFIM
• Une fonction financière exercée par deux directions :
– La DSFIM : préparation du budget, répartition de la ressource, suivi de
l’exécution => préparer les choix du Président
– La DCIF : exécution du budget, tenue des comptabilités, restitution des
comptes, maîtrise d’ouvrage des SI
• Pourquoi la DSFIM :
– Faire le lien entre politique scientifique et allocation de la ressource
– Centraliser l’ensemble de la compétence budgétaire (budget des instituts,
TGIR, valorisation, participations, etc.)
• Cinq services complémentaires où la dimension budgétaire
est toujours présente
• Environ 50 agents mais aussi un réseau important en
délégations régionales :
– Les SFC (budget, achats)
– Les STL (patrimoine immobilier, logistique)

Direction de la stratégie
financière, de l’immobilier
et de la modernisation
- DSFIM
Juin 2012
Effectif total :
52 personnes
Service Budget
et Optimisation
des Ressources
Sylvain DEHAUD
Adjoint
Jeannine GAUTIER
Budget
Brigitte LUCAS
Houzaïfa MOUHAMAD
Optimisation des ressources
Karine BOQUEL
Aurore MERIAUX
Chargé d’études fiscales
Anthony ASSASSA
Pôle Budget
Pôle Budget
Service Allocation et
Gestion des Ressources
Catherine LARROCHE
Dialogue de gestion
Ana BARRERA
Alain CAPEL
Sébastien HAMON
Catherine MARCHALAND
Optimisation des outils du
dialogue de gestion
Sylvie PERINAL
Maîtrise d’ouvrage
Isabelle SOURICE
Ye HAN
Directeur
Thibaut SARTRE
Adjoints
Sylvain DEHAUD et Catherine LARROCHE
Assistante
Valérie GOMEZ
Secrétaire-Gestionnaire
Esther SIMANA
Secrétaire
Brigitte BOUDRIOUX
Pôle Budget
Pôle Appui Financier
à la Science
Frédérique PELLETIER
Service TGIR
Sabine LECOMTE
Cynthia SAYEGH
Secrétariat
Aurélie VIOLETTE
Valorisation
recherche et
intéressement
Alexandra PHARES
Sylvie KLUK
Ai-Huynh VAN
Cellule
Participations
Olivier
ROGER
Administration
base de
données
Annie BIDET
Service de la
Politique Immobilière
Fabrice COCHETEUX
Adjoint
Philippe CLERC
Assistante
Mireille CHOQUET
Cellule budget
Christophe ENAME-NKWANE
Cellule juridique et Domaniale
Juridique
Françoise BENOIT
Domaniale
Josette SCHMITT
Expertise et assistance
à la conduite d’opérations
Elisabeth LAVENAIRE
Damien MAIRESSE
Clément STEVELINCK
Comité des infrastructures
Pierre GUILBAULT
Assistance maîtrise d’ouvrage,
Chargé de mission logiciel
patrimoine
Kamal BARAKAT (DCIF)
Direction Déléguée
aux Achats
et à l’Innovation*
Directeur
Vincent GOUJON
Adjoints
Jean-Marc BOIVENT
Guy MORALY
Secrétariat
Sylvie TONACHELLA
Administration/ Contrats
Sylvie TONACHELLA
Pôle Juridique
Bruno MOAL
Masha ALBERTINI
Loubna DAHMANI
Jérôme BELLON
Pôle Achat
Jean-Marc-BOIVENT
Laurence ANTUNES LETHIEC
Sébastien TURCI
Florence VIGOUROUX
Carole DENIS
Pôle Innovation
Guy MORALY
Thierry ELIARD
Pôle Systèmes d’Information
Guillaume DAUDET
Carole DENIS
*Dossiers gérés
administrativement par la DR05
sauf pour Vincent GOUJON

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Le cadrage général du budget de l’Etat en 2012
(PLF)
• Pour l’Etat dans son ensemble, baisse de la dépense de 1,5 Md€
en valeur, hors charge de la dette et pensions : 203,5 Md€.
L’ensemble des dépenses progresse de 1,13% à 366 Md€

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Le cadrage général du budget de l’Etat en 2012
(PLF)
• Les crédits de paiement de la mission « recherche et
enseignement supérieur » progressent de 3,4% entre 2011
et 2012
En M€ 2011 2012 2013
Trajectoire LPFP 24 602 24 802 24 943
Trajectoire réelle 24 602 25 439 24 943
• Les crédits (CP) du programme « recherches scientifiques
et technologiques pluri-disciplinaires » sont stables : -
0,04%
– 2011 : 5 124,2 M€ dont CNRS = 49,3%
– 2012 : 5 122,5 M€ dont CNRS = 49,5%

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Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
Subvention d’Etat et ressources propres
• Un budget total de 3 321 M€, en augmentation de 3,6% par
rapport au BP 2011 (1,3% par rapport à la prévision
d’exécution), et de 13,6% depuis 2008
En M€ en crédits de
paiement 2011 (PLF) 2011 (exécution) 2012 (PLF)
Subvention d'Etat 2 527,5 2 511,3 2 536,8
Ressources propres 677,0 766,0 784,1
Totales ressources 3 204,5 3 277,3 3 320,9
• Trois-quarts des ressources proviennent de la subvention
d’Etat, un quart des ressources propres

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Retour sur le bilan 2011
• Près de 85% de la ressource est affectée aux activités de
recherche, le coûts des fonctions support reste limité à moins
de 9% (7% hors opérations immobilières)
Ressources
Dépenses par nature
Exécuté 2010 Exécuté 2011 Evolution 2011/2010
Subvention d'Etat 2 493 486 438 2 511 271 063 0,71%
Ressources propres 762 409 113 766 004 402 0,47%
TOTAL 3 255 895 551 3 277 275 466 0,66%
Masse salariale sur SE (NA) 2 022 678 829 2 066 780 749 2,18%
Masse salariale sur RP (NB1) 232 683 857 241 608 950 3,84%
Total masse salariale 2 255 362 686 2 308 389 700 2,35%
Fonctionnement, équipement et
investissement non
programmé (NB2&NB3) 937 995 485 898 803 719 -4,18%
Investissements et opérations
en capital (NC) 44 260 553 63 871 213 44,31%
Total FEI (NB2&NB3&NC) 982 256 038 962 674 932 -1,99%
TOTAL 3 237 618 724 3 271 064 632 1,03%
Unités de recherche (A1) 2 718 968 952 2 757 226 976 1,41%
Actions communes (A2) 241 134 930 208 484 153 -13,54%
Dépenses par destination
Fonctions support (A3) 277 514 842 305 353 503 10,03%
Hors agrégats -- --
TOTAL 3 237 618 724 3 271 064 632 1,03%

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Retour sur le bilan 2011
• Une contraction de la dépense FEI, principalement sur le
fonctionnement courant, l’informatique et les missions sur
subvention d’Etat
2010 2011 Evolution 2010/2011
Regroupement fonctionnel de dépense SE RP Total SE RP Total SE RP Total
A. Fonctionnement courant 37 798 354 29 672 324 67 470 678 32 761 830 33 609 979 66 371 809 -13,32% 13,27% -1,63%
B. Fournitures et équipements scientifiques,
valorisation
C. Missions déplacements, colloques et
communication
116 933 913 235 153 870 352 087 783 114 162 774 218 164 422 332 327 196 -2,37% -7,22% -5,61%
78 435 392 70 807 691 149 243 083 69 978 447 71 808 857 141 787 304 -10,78% 1,41% -5,00%
D. Informatique 52 700 164 31 090 420 83 790 584 42 945 001 36 330 320 79 275 321 -18,51% 16,85% -5,39%
E. Immobilier 51 569 424 38 393 762 89 963 186 47 744 443 66 202 314 113 946 757 -7,42% 72,43% 26,66%
F. Action sociale 26 165 310 7 722 507 33 887 817 24 653 099 7 971 075 32 624 174 -5,78% 3,22% -3,73%
G. Subventions 139 362 041 34 438 326 173 800 367 144 549 879 22 080 154 166 630 033 3,72% -35,88% -4,13%
H. Crédits CCD 15 492 834 232 683 856 248 176 690 10 280 757 241 608 950 251 889 707 -33,64% 3,84% 1,50%
Total [A+B+C+D+E+F+G] 518 457 432 679 962 756 1 198 420 188 487 076 230 697 776 071 1 184 852 301 -6,05% 2,62% -1,13%

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Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
Subvention d’Etat et ressources propres
• La progression de la subvention d’Etat des ressources
propres se ralentit
Evolution de la subvention d’Etat (après mise en réserve) et des ressources propres depuis 2008 en M€
2 700,00
2 500,00
2 300,00
2 100,00
1 900,00
1 700,00
1 500,00
2 335,85
570,13
2 465,64
744,56
2 493,50
762,82
2 511,27
766,00
2 518,15
784,08
2008 2009 2010 2011,00 2012 (prévision)
1 050,00
950,00
850,00
750,00
650,00
550,00
450,00

P. 11
80,4%
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
Subvention d’Etat et ressources propres
• La structure du financement du CNRS évolue avec une part
croissante des ressources propres
Parts respectives de la subvention d’Etat (après mise en réserve) et des ressources
propres dans le financement du CNRS
100%
19,6% 23,7%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
570,13
2 335,85
744,56 762,82 766,00 784,08
2 465,64 2 493,50 2 511,27 2 518,15
2008 2009 2010 2011,00 2012 (prévision)
Subvention d'Etat Ressources propres
76,3%

P. 12
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat (avant mise en réserve)
En M€ en crédits de 2010
paiement
(exécution) 2011 (PLF) 2012 (PLF) 2012/2011 2012/2010
Masse salariale 2011,21 2051 2075,6 1,20% 3,20%
FEI 482,29 476,5 461,2 -3,21% -4,37%
Subvention d'Etat 2493,5 2527,5 2536,8 0,37% 1,74%
N/N-1 en valeur -- 34 9,3
N/N-1 en % -- 1,36% 0,37%

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Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat
• En vision budgétaire, la subvention d’Etat progresse
de 9,3 M€ entre le BP 2011 et le BP 2012 (+0,34%) :
– +29,1 M€ pour le CAS pensions
– -1,2 M€ pour les post-docs
– -3,4 M€ de débasage d’amendement parlementaire 2011
���� +24,5 M€ pour la masse salariale
– +8,6 M€ pour les TGIR
– -12,5 M€ de remboursement du plan de relance
– -11,2 M€ d’économies transversales
���� -15,1 M€ pour le FEI

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Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La répartition de la subvention d’Etat
La masse salariale représente 82% de la subvention d’Etat,
le FEI 18%.
En M€ en crédits de
paiement
2010
(exécution) 2011 (PLF) 2012 (PLF) 2012/2011 2012/2010
Subvention d'Etat (1) 2510 2527,5 2536,8 0,37% 1,07%
Total mise en réserve (2) 16,5 35,36 18,69 -47,14% 13,27%
Subvention d'Etat à
répartir = (1) - (2) 2493,5 2492,14 2518,11 1,04% 0,99%
Masse salariale y compris
post-doctorants (3) 2011,21 2051 2075,65 1,20% 3,20%
Mise en réserve masse
salariale (4) 0 10,26 5,5 -46,39% NC
Masse salariale à répartir =
(3) - (4) 2011,21 2040,74 2070,15 1,44% 2,93%
FEI (5) 498,8 476,51 461,2 -3,21% -7,54%
Mise en réserve FEI (6) 16,51 25,09 13,24 -47,23% -19,81%
FEI à répartir = (5) - (6) 482,29 451,42 447,96 -0,77% -7,12%

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Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat
2 500,00
2 000,00
1 500,00
1 000,00
500,00
0,00
Evolution de la masse salariale et du FEI sur SE depuis 2008 en M€
1852,27
1976,43
+218 M€, soit +11,8%
2011,21
-35,6 M€, soit -7,4%
2045,25
483,58 489,21 482,29 465,90 447,96
2 070,20
2008 2009 2010 2011 (prévision) 2012 (prévision)
FEI sur subvention d'Etat Masse salariale sur subvention d'Etat

P. 16
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat
• Comme en 2011, un certain nombre de dépenses
progressent de façon soutenue sur la subvention d’Etat
sans laisser de marges de manœuvre à court terme
En M€ DM1 2011 BP 2012 Variation
TGIR 136,8 141,25 +4,45 (+3,25%)
Crédits informatiques de la
DSI
Valorisation
recherche
de la
Opérations
programmées
immobilières
12,2 14,7 +2,5 (+20,5%)
13,5 16,2 +2,7 (+20%)
6,2 12 +5,8 (+93,5%)
IST 14,1 14,389 +0,29 (+2%)
Total 182,8 198,64 15,84 (+8,7%)

P. 17
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat
Rigide
Economies
Economies
Dotation annuelle des unités de recherche
Crédits interdisciplinaires
Actions internationales et réserve
Dotation annuelle des instituts (siège)
TGIR
IST
Valorisation
Action sociale
Moyens informatiques
Opérations immobilières (construction)
Opérations immobilières (entretien)
Administration (siège et DR)
Communication
Formation

P. 18
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat
• Premier axe de travail : identifier des postes
d’économies en dehors du cœur de l’activité
scientifique :
– Résultat : 6,3 M€ (fonctions support et soutien principalement)
• Deuxième axe de travail : mobiliser davantage les
ressources propres « dormantes » :
– Résultat : 10,4 M€ dont :
• 5 M€ de préciput ANR pour l’entretien immobilier et la restauration
• 4,6 M€ de frais de gestion ANR et parts F résiduelles pour le
fonctionnement des DR et les frais d’infra de la restauration
• 0,8 M€ à l’INIST

P. 19
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012
La subvention d’Etat
• L’effort demandé aux instituts se limite au final à 20
M€ au lieu de 37 M€ dans un « scénario tendanciel »
Mobilisation
accrue OI décalées
Ajustement de la dotation -17,95 M€
de RP Ajustement de la dotation
des instituts dans le des instituts : -20 M€
scénario tendanciel : -37,4 M€ Economies
structurelles
Contraction
de la dotation
FEI
-15,84 M€
Dépenses
nouvelles
incompressibles
-3,58 M€
+6,3 M€
+5,4 M€
+5 M€

P. 20
Le budget des instituts en 2012
La subvention d’Etat
• En 2011, au BP, le budget des instituts atteignait :
– 202,75 M€ de dotation des unités de recherche
– 32,6 M€ de dotation TGIR (agrégat 1)
– 4,47 M€ de dotation pour le siège des instituts
Soit un total de 239,8 M€

P. 21
Le budget des instituts en 2012
La subvention d’Etat
• A l’issue des dialogues de gestion, ont été répartis :
– 184,34 M€ de dotation des unités de recherche (-9,1%)
– 34,79 M€ de dotation TGIR de l’agrégat 1 (+6,7%)
– 4,13 M€ de dotation pour le siège des instituts (-7,6%)
Soit un total de 223,26 M€ (-6,9% par rapport au BP 2011)

P. 22
Les ressources propres en 2012
• La progression des ressources propres se ralentit mais reste réelle,
sous l’effet des investissements d’avenir :
Evolution de la structure des ressources propres du CNRS
En M€ 2008 2009 2010 2011 2012 (p) 2012/2008
Contrats et soutiens finalisés à
l'activité
421,82 578,36 610,90 658,23 682,04 61,69%
dont Investissements d'avenir 1,95 62,27 NS
Produits valorisés de l'activité de
recherche
• Une structure qui se modifie :
71,08 79,93 69,40 39,00 36,74 -48,31%
Autres subventions et produits 77,24 86,27 82,00 68,78 65,30 -15,46%
Total des ressources propres 570,14 744,56 762,30 766,00 784,08 37,52%
– Montée en puissance très forte des contrats de recherche, et depuis
2011, des investissements d’avenir
– Baisse significative des redevances, qui devrait se stabiliser en 2012
– Stabilité des autres produits (dons et legs, produits financiers)

P. 23
Le cadrage général du budget du CNRS en 2012 :
Les investissements d’avenir
• 62,3 M€ sont inscrits au BP 2012 au titre des
investissement d’avenir (après 9,5 M€ en DM2 2011)
– 54,1 M€ pour de l’investissement et 8,2 M€ pour du fonctionnement
– 34,8 M€ pour 9 EQUIPEX
– 7,9 M€ pour 9 LABEX
– 17,9 M€ pour 8 INBS
– 1,67 M€ pour les deux premières vagues de SATT

P. 24
Quelques sujets d’actualité pour les unités
• Travaux avec l’ANR sur l’éligibilité des coûts :
– Une première avancée : la notion de « service distinct »
– Deux sujets en cours : la tarification au coût moyen, le
montant du préciput et des frais de gestion
• Dialogue de gestion :
– Bilan du DDG 2012 (par un questionnaire aux unités)
– Préparation de la deuxième vague pour les unités (2013)
– Dans le cadre de la préparation d’un nouveau budget triennal
2013-2015

P. 25
Quelques sujets d’actualité pour les unités
• Actualités « achat » :
– Poursuite de l’effort de massification des achats généraux (téléphonie
mobile, fournitures de bureau, missions, assurances, etc.)
– Renouvellement des accords-cadres sur la grosse instrumentation
scientifique
– Achat en ligne et dématérialisation des factures + carte achat
• Immobilier :
– ADREAM (LAAS) : réception en novembre 2011, 5,2 M€
– DIGITEOLABS : réception en cours, 19 M€
– QUAERO (LIMSI) : choix du maître d’œuvre ; 7,7 M€ (échéance fin 2014)
Mais aussi :
– Pôle chimie de Balard : début 2016 : 63 M€
– Rapprochement des délégations 1 et 3 à Villejuif