CENTRAAL OVERIJSSELSE NUTSBEDRIJVEN N.V. - Cogas

pAgINA TWEEëNVEERTIg TOELIChTINg Op DE gECONSOLIDEERDE BALANS
Toelichting op de geconsolideerde balans
(Bedragen in duizenden euro’s)
10. Schulden op korte termijn 31-12-2006 31-12-2005
Onderhandse geldleningen 25.377 1.324
Schulden aan leveranciers 4.007 63.980
Belastingen en premies sociale verzekeringen 9.494 10.956
Pensioenen 140 236
Overige schulden 7.348 6.979
Overlopende passiva 9.144 7.326
Schulden aan kredietinstellingen 1.468 6.267
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
56.978 97.068
Op 31 december 2006 is 1 auto ondergebracht in een operational lease plan met een verwachte looptijd van 1 jaar en een
verplichting over 2007 van circa u 12.000,--.
In het boekjaar is in de winst- en verliesrekening een bedrag van u 19.700,- aan leasekosten opgenomen.
Met betrekking tot de Cross Border Lease-transactie bestaan contractuele onvoorwaardelijke en voorwaardelijke verplichtingen.
De contante waarde van de onvoorwaardelijke verplichtingen bedraagt u 290.498.000 (USD 383.138.000).
Zij worden volledig gecompenseerd door deposito’s inclusief nog te ontvangen rente van dezelfde omvang.
De voorwaardelijke verplichtingen bedragen u 45.778.000 (USD 60.376.000). Deze voorwaardelijke verplichtingen doen zich
alleen voor indien de Cross Border Lease transactie voortijdig wordt beëindigd. Dit doet zich voor in uitzonderlijke situaties
(bijvoorbeeld in geval van faillissement). Aanvullende zekerheid is verstrekt in de vorm van een Letter of Credit.
Aangezien de verplichting wordt gecompenseerd door rechten van dezelfde omvang is het netto voordeel van de
Cross Border Lease transactie in het jaar van de transactie ineens in het resultaat verwerkt.
Centraal Overijsselse Nutsbedrijven N.V. heeft zich garant gesteld voor de nakoming van de verplichtingen uit hoofde van
de door Cogas Facilitair B.V. afgesloten Cross Border Lease transactie.
Centraal Overijsselse Nutsbedrijven N.V. is hoofdelijk aansprakelijk voor de verplichtingen van de fiscale eenheid.
pAgINA DRIEëNVEERTIg