jaarverslag knrb 2004 defdef - Koninklijke Nederlandsche Roeibond

K N R B J A A R V E R S L A G 2 0 0 6
K N R B J A A R V E R S L A G 2 0 0 6
Financieel jaarverslag
“2006”:
Na alle investeringen in de afgelopen jaren, zoals de verbreding van de Bosbaan met
alle bijkomende werkzaamheden, de bouw van het Olympisch Trainingscentrum en de
professionalisering van het bondsbureau, zou 2006 in het teken staan van het verder
uitbouwen van de (financiële) administratiesystemen. Alleen het WK voor junioren op
de Bosbaan vormde vooraf een groot financieel risico. De WKJ-organisatie heeft, na een
succesvol verlopen toernooi, echter geen beroep gedaan op de garantstelling van de
KNRB.
Financieel gezien is er dit jaar een negatief resultaat ontstaan tengevolge van enkele
incidentele onvoorziene kostenposten. Dit betreft met name het tijdelijk inhuren van
personeel om het vertrek van andere personeelsleden op te vangen en het afkopen van
vaste dienstverbanden. De afgelopen jaren heeft helaas een (gedwongen) uitstroom
’van enkele personeelsleden plaats gevonden. We constateren dat dit in ieder geval in
financieel opzicht een risico vormt. Met een groeiend aantal vaste medewerkers is het
risico in die zin alleen maar toegenomen. Incidenten zoals die zich in de afgelopen jaren
hebben voorgedaan moeten kunnen worden voorkomen door beter personeelsbeleid.
Het is ons in de voorgaande jaren in financiële zin voor de wind gegaan. Hierdoor kon
het Eigen Vermogen, tot een goed niveau worden aangevuld. Meerjaren subsidies voor
onder andere de Breedtesport en het Toproeien hebben geleid tot een forse uitbreiding
van het programma, met daaraan gekoppeld een hoger verwachtingspatroon. Deze
beide subsidies zijn toegekend tot 2008. Het is hoogst onzeker of we na 2008 nog over
hetzelfde budget kunnen beschikken. De komende jaren maken we nog gebruik van de
Bestemmingsreserves (Eigen Vermogen) om optimaal gebruik te kunnen maken van de
toegezegde subsidies. Dit is echter geen structurele oplossing. De financiële positie van
de KNRB laat een dergelijk uitgavenpatroon en dus verdere uitputting van het Eigen
Vermogen niet toe. Indien wordt gekozen om de omvang van het programma te
handhaven op het huidige niveau, dan zal na 2008 op een andere wijze dekking moeten
worden gevonden voor die uitgaven.
Administratie
Op basis van de management letter 2005 van de accountant en eigen bevindingen is het
afgelopen jaar gewerkt om de noodzakelijke procedures te verduidelijken en te borgen
in de groeiende organisatie. Dit heeft er toe geleid dat afspraken (financieel, contracten,
overige verplichtingen) beter worden vastgelegd en meer informatie direct toegankelijk
is. Met het huidige financiële pakket kan meer en beter inzicht worden gegenereerd. Dit
is een eerste goede stap in de richting van een projectgestuurde organisatie, welke de
stuurbaarheid vergroot. Het is nu zaak om de professionaliseringslag door te zetten en
iedereen die werkt binnen de Roeibond, professioneel en vrijwillig, vertrouwd te laten
worden met de administratieve spelregels. Het nieuwe financiële pakket werd in 2005
geïntroduceerd, maar kende helaas vele aanloopproblemen en kon pas na het eerste
kwartaal 2006 voor het eerst storingsvrij en betrouwbaar worden gebruikt.
We hebben besloten om voorlopig nog niet te kiezen om de (salaris)administratie uit
te besteden. Aangezien de salarisadministratie specialistisch werk en tijdrovend is, is
onderzocht of het uitbesteden kostenvoordelen biedt. Het nieuwe financiële pakket
maakt het mogelijk om een directe koppeling met de salarisadministratie te leggen.
Deze koppeling levert een aanzienlijke tijdbesparing op, die door uitbesteding niet kan
worden behaald. Medio 2007 zullen we de werkwijze evalueren. We hebben daarnaast
een korte verkenning uitgevoerd naar het anders organiseren van de financiële administratie.
Dit heeft geleid tot een aantal aanpassingen in de interne procedures. Het
uitbesteden van de financiële administratie is als serieuze optie overwogen, maar komt
na de introductie van het nieuwe software pakket organisatorisch gezien nog te vroeg.
We blijven kritisch ten opzichte van de eigen interne organisatie en zal dit op gezette
tijden evalueren. Dit kan op den duur kunnen leiden om alsnog de financiële
administratie extern te laten verzorgen.
Ledenaantallen
Opvallend en zorgwekkend is het, dat de groei van het ledenaantal van de aangesloten
verenigingen zoals die de afgelopen jaren zichtbaar is geweest tot stilstand is gekomen.
De jeugd groeide nog wel in aantal, maar het aantal senioren daalde zelfs iets. Hoewel
een groei van het ledenaantal juist moet zorgen voor een gezonde basis bij de roeiverenigingen
en de KNRB, hanteren vele verenigingen om verschillende redenen nog een
ledenstop. In tegenstelling tot de ontwikkeling in sommige andere sporten met een
vergelijkbaar profiel als de roeisport, zien veel bestaande roeiverenigingen geen kans, of
missen zij de ambitie, hun ledental te laten stijgen. Ons is er veel aan gelegen om zoveel
mogelijk mensen aan het roeien te krijgen. Dit staat ook in het Meerjarenplan. Veel
activiteiten in het kader van de breedtesport zijn hierop gericht. Vandaar dat we ons
blijven inzetten om verenigingen te helpen bij hun problemen en initiatieven tot het
oprichten van nieuwe verenigingen ondersteunen waar dat in onze macht ligt.
Geheel op eigen benen
Het jaar 2006 was het eerste jaar dat de KNRB geen instellingsubsidie meer kreeg van
VWS voor het algemeen functioneren. De weggevallen bijdrage van VWS is de afgelopen
jaren (deels) gecompenseerd door een verhoging van de contributie. Hoewel zoals uit dit
verslag blijkt de directe effecten daarvan nog beheersbaar zijn, betekent het wegvallen
van de instellingssubsidie een structurele verzwakking van onze financiële basis.
Zicht op Peking
Met zicht op de Olympische Spelen van Peking 2008 groeit het topsportbudget. Vorig
jaar meldden we al dat de (Olympische) successen van de équipe van de afgelopen jaren
zich begonnen uit te betalen in klinkende munt. Het verdeelsysteem NOC*NSF gaat in
hoofdlijnen uit van een verdeelsleutel op basis van behaalde successen. De afgelopen
jaren hebben onze roeiers op WK's en de Olympische Spelen een groot aantal medailles
behaald. Dit leidt er toe dat voor het nieuwe meerjarig olympisch programma 2008, het
topsportbudget kan rekenen op flinke financiële ondersteuning van NOC*NSF. In 2005
heeft dit al geleid tot een extra budget, maar ook in 2006 kon door extra bijdrages
tussentijds meer worden geïnvesteerd dan vooraf was begroot. Het is dan ook in financieel
opzicht van groot belang dat de investeringen die we samen met het NOC*NSF
doen straks worden omgezet in medailles.
Uitbouwen Sponsoren
Het contract met Boekel De Nerée loopt tot medio 2009. De komende twee jaar biedt de
bijdrage van Boekel De Nerée nog een solide basis. Behalve directe financiële ondersteuning
biedt Boekel De Nerée ook omvangrijke steun in natura (zoals kledingpakketten),
zeer gewaardeerde steun aan andere roeiactiviteiten, zoals de Koninklijke -
Holland Beker en natuurlijk de Boekel de Nerée Randstadregatta. Ook levert de sponsor
de noodzakelijke juridische ondersteuning aan de KNRB.
Ook vermeldenswaard is dat in 2006 een vaste medewerker communicatie/pr is
aangesteld. Dit heeft geresulteerd in een betere relatie met de huidige sponsoren en het
P A G I N A
1 0
P A G I N A
1 1