Roularta Media Group wil als multimediabedrijf waarde ... - KU Leuven

over het boekjaar afgesloten op 31 december 2005 gericht tot de Algemene Vergadering van aandeelhouders
Verslag van de commissaris
Aan de aandeelhouders
Overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen brengen wij u
verslag uit over de uitvoering van de controleopdracht die ons werd
toevertrouwd.
Wij hebben de controle uitgevoerd van de jaarrekening van ROU-
LARTA MEDIA GROUP NV over het boekjaar afgesloten op 31
december 2005, opgesteld op basis van de in België toepasselijke
wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften, met een balanstotaal
van 352.498 (000) EUR en waarvan de resultatenrekening afsluit met
een winst van het boekjaar van 17.997 (000) EUR. Wij hebben eveneens
de bijkomende specifieke controles uitgevoerd die door het
Wetboek van Vennootschappen zijn vereist.
Het opstellen van de jaarrekening en van het jaarverslag, de beoordeling
van de inlichtingen die in het jaarverslag dienen te worden opgenomen,
alsook het naleven door de vennootschap van het Wetboek
van Vennootschappen en de statuten vallen onder de verantwoordelijkheid
van het bestuursorgaan van de vennootschap.
Onze controle van de jaarrekening werd uitgevoerd overeenkomstig
de wettelijke bepalingen en de in België geldende controlenormen,
zoals uitgevaardigd door het Instituut der Bedrijfsrevisoren.
VERKLARING OVER DE JAARREKENING ZONDER
VOORBEHOUD
De voormelde controlenormen eisen dat onze controle zo wordt georganiseerd
en uitgevoerd dat een redelijke mate van zekerheid wordt
verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang
bevat.
Overeenkomstig deze normen hebben wij rekening gehouden met de
administratieve en boekhoudkundige organisatie van de vennootschap,
alsook met de procedures van interne controle. De verantwoordelijken
van de vennootschap hebben onze vragen naar opheldering
of inlichtingen duidelijk beantwoord. Wij hebben op basis van
steekproeven de verantwoording onderzocht van de bedragen opgenomen
in de jaarrekening. Wij hebben de waarderingsregels, de betekenisvolle
boekhoudkundige ramingen die de onderneming maakte
en de voorstelling van de jaarrekening in haar geheel beoordeeld. Wij
zijn van mening dat deze werkzaamheden een redelijke basis vormen
voor het uitbrengen van ons oordeel.
BIJKOMENDE VERKLARINGEN
Wij vullen ons verslag aan met de volgende bijkomende verklaringen
die niet van aard zijn om de draagwijdte van onze verklaring over de
jaarrekening te wijzigen:
- Het jaarverslag bevat de door de wet vereiste inlichtingen en stemt
overeen met de jaarrekening. Wij kunnen ons echter niet uitspreken
over de beschrijving van de voornaamste risico’s en onzekerheden
waarmee de vennootschap wordt geconfronteerd, alsook van haar
positie, haar voorzienbare evolutie of de aanmerkelijke invloed van
bepaalde feiten op haar toekomstige ontwikkeling. Wij kunnen
evenwel bevestigen dat de verstrekte gegevens geen evidente tegenstrijdigheden
vertonen met de informatie waarover wij beschikken
in het kader van ons mandaat.
- Onverminderd formele aspecten van ondergeschikt belang, wordt
de boekhouding gevoerd en de jaarrekening opgesteld overeenkomstig
de in België toepasselijke wettelijke en bestuursrechtelijke
voorschriften.
- Wij dienen u geen enkele verrichting of beslissing mede te delen
die in overtreding met de statuten of het Wetboek van Vennootschappen
zou zijn gedaan of genomen. De resultaatverwerking die
aan de Algemene Vergadering wordt voorgesteld, stemt overeen
met de wettelijke en statutaire bepalingen.
10 april 2006
De Commissaris
DELOITTE Bedrijfsrevisoren
BV o.v.v.e. CVBA
Vertegenwoordigd door Jos Vlaminckx
Naar ons oordeel, rekening houdend met de in België toepasselijke
wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften, geeft de jaarrekening
afgesloten op 31 december 2005 een getrouw beeld van het vermogen,
de financiële toestand en de resultaten van de vennootschap.
STATUTAIRE JAARREKENING JAARVERSLAG 2005 125