∆2011 - Dollard College

Jaarverslag
Dollard College
∆2011 ∆
1

Voorwoord Raad van Toezicht
Voorwoord College van Bestuur
Hoofdstuk 1
Dollard College, de organisatie
1.1 Missie
1.2 Visie
1.3 Strategische beleidsdoelen
1.4 Organisatie
1.5 Leerlingenaantallen
Hoofdstuk 2
Onderwijskwaliteit
2.1 Onderwijsontwikkelingen
2.2 Passend onderwijs
2.3 Zorgbeleid
2.4 Onderwijskwaliteit
2.5 Beoordeling
Hoofdstuk 3
Leeromgeving
3.1 Maatschappelijke Stages
3.2 Internationalisering
3.3 Veiligheid
3.4 Huisvesting
3.5 Digitalisering
Hoofdstuk 4
Medewerkers
4.1 Onze medewerkers
4.2 Professionalisering personeel
4.3 Functiemix VO
4.4 Gezondheidsmanagement
Hoofdstuk 5
Financiën
5.1 Financiën 2011
5.2 Begroting
5.3 Risicoanalyse
5.4 Treasury
Jaarrekening
Bijlagen
3

voorwoord>>
Raad van Toezicht
Wij bieden u hierbij het jaarverslag 2011 aan van
het Dollard College. De jaarrekening is opgesteld
door het College van Bestuur en gecontroleerd
door KPMG Accountants N.V.. Na vaststelling
door het College van Bestuur en advies van
de Auditcommissie hebben wij op grond van de
controleverklaring de jaarrekening vastgesteld.
In 2010 bestond de Raad van Toezicht uit vier
leden. In 2011 is een wervings- en sollicitatieprocedure
gestart voor een nieuw lid van de Raad.
De selectie en benoeming zal naar verwachting
in 2012 plaatsvinden. Het lid zal op voordracht van
de medezeggenschapsorganen worden benoemd.
De Raad van Toezicht zal dan uit vijf leden
bestaan. Dit is conform de statuten van
de stichting.
Vanwege de pensionering van de heer Wout van
den Bor halverwege 2011 als lid van het College
van Bestuur, is een wervings- en selectietraject
gestart voor de invulling van de vacature. In mei
van 2011 hebben wij mevrouw Astrid Berendsen
MBA benoemd als nieuw lid van het college. Sinds
haar indiensttreding, na de zomervakantie, is het
college van bestuur daarmee weer op sterkte.
Samen met de invulling van de nieuwe functie
van bestuurssecretaris is het weer in lijn met het
nieuwe besturingsfilosofie van de organisatie.
De Wet tot wijziging van boek 2 van het Burgerlijk
Wetboek (van 6 juni 2011 / Stb. 275), samen
met het voorstel van Wet vereenvoudiging en
flexibilisering BV-recht, stelt beperkingen aan
het aantal commissariaten bij grote NV, BV en
stichtingen. De Raad heeft vastgesteld dat de
Raad voldoet aan de nieuwe wetgeving. De
voorzittersrol komt in 2014 vacant, het aanblijven
van de huidige voorzitter van de Raad is tot die
tijd te verantwoorden.
In 2011 is de Raad vier keer in formele zin en
drie keer in informele zin (op een schoollocatie)
bij elkaar geweest. De auditcommissie is twee
keer bijeen geweest, in aanwezigheid van het
College van Bestuur. In informele zin hebben wij
vier keer met directeuren en vertegenwoordigers
van de medezeggenschapsorganen gesproken.
Na extern begeleide sessies is een toezichtskader
op- en vastgesteld, op basis hiervan houdt de
Raad toezicht op het bestuur. Om de kwaliteit
van ons toezicht te verbeteren hebben we ons
eigen functioneren aan de hand van een evaluatieinstrument
beoordeeld. De conclusies hieruit
nemen we mee in de verdere deskundigheidsbevordering
waarmee de Raad in 2012 aan de
slag wil gaan.
De actuele ontwikkelingen op, de onder druk
staande bekostiging en de gevolgen ervan voor
de resultaten van de stichtingen, vormden een
vast agendapunt van de formele vergaderingen
van de Raad. Er is daarbij gewezen op de
noodzaak om de hoge personele kosten in een
onderwijsmarkt terug te dringen. Het dwingt ons
te komen tot creatieve oplossingen voor wat
betreft het onderwijs. Daarnaast blijft het noodzakelijk
scherpe beleidskeuzes te maken en alert
te blijven op de financiële consequenties van
besluiten binnen de organisatie.
Onderwerpen die in 2011 verder onze
aandacht hadden:
Besturenfusie: wij volgen de ontwikkelingen op
de voet die moeten leiden tot een bestuurlijke
fusie van de stichtingen per 1 januari 2013.
Onderwijskwaliteit: door middel van de interne
audits en de zogenaamde stoplichtenrapportages
volgen wij de ontwikkelingen ten aanzien van de
uiteenlopende beleidsterreinen. Die ontwikkelingen
worden mede en in sterke mate mede bepaald
door de financiële situatie van de stichting.
Onder lastige omstandigheden van krimp
en krapper wordende financiële middelen
toont de stichting zich een robuuste onderwijsorganisatie.
Wij spreken daarom graag onze
grote waardering uit voor de wijze waarop het
College van Bestuur en de medewerkers van
de stichting Dollard College zich in 2011
hebben ingezet voor de stichting.
Namens de Raad van Toezicht,
Erik Kuik, voorzitter
4

Het College van Bestuur
De verhoudingen in de wereld verschuiven en de
Nederlandse economische situatie verslechtert
in rap tempo. Die ontwikkelingen raken ook het
Dollard College. Voeg daarbij de demografi sche
krimp die vooral in onze regio voelbaar wordt,
en het palet aan uitdagingen waarvoor wij staan
is snel en rijk ingekleurd.
Dalende baten, niet geïndexeerde bekostiging
vanuit het Rijk, stijgende sociale lasten en
pensioenpremies hebben in grote mate bijgedragen
aan het negatieve fi nanciële resultaat.
De opdracht om kwalitatief hoogwaardig onderwijs
aan te bieden hebben wij echter onverkort en
succesvol uitgevoerd. Daarvoor spreken wij onze
dankbaarheid uit voor onze medewerkers die met
hun inzet en betrokkenheid die dit alles mogelijk
gemaakt hebben.
Gezien de demografi sche krimp, waarmee wij
in toenemende mate te maken zullen krijgen,
hebben wij met de directeuren de positionering
van het Dollard College besproken.
Dit thema staat hoog op de agenda vanwege
ons streven naar behoud van het huidige
marktaandeel.
Onderwijsgroep Noord is, als we de goede
onderwijsresultaten bezien, met het Dollard
College, AOC Terra en rsg de Borgen een
maatschappelijk beeldbepalende onderwijsorganisatie
in de noordelijke regio van Nederland.
Wij hebben het vertrouwen dat onze gebundelde
kracht, capaciteit, creativiteit en visie binnen het
Dollard College, het ook in 2012 mogelijk maken
om de ambities van onze leerlingen te realiseren.
Roel Schilt, voorzitter College van Bestuur en
Astrid Berendsen, lid van College van Bestuur
Intussen hebben wij ook gewerkt aan optimalisering
van onze interne organisatie. De invoering
van een netwerkorganisatie waarbij directeuren
van alle stichtingen in netwerkgroepen aan de
uitwerking van beleidsthema werken, bevorderd
de synergie. De stappen die wij in 2011 hebben
genomen richting een fusie van de stichtingen
brachten ons weer dichter bij een grotere
effi ciency van onze backoffi ce per 1 januari 2013.
Juist als de uitdagingen om te excelleren groot
zijn en de marktomstandigheden ogenschijnlijk
niet meewerken, wordt een beroep gedaan op
het ondernemerschap en de expertise van onze
scholen. Met de gebundelde kracht van de
stichtingen binnen Onderwijsgroep Noord, die
sterk te noemen is, zien wij juist ook heel veel
nieuwe kansen voor onze organisatie.
>>
5

6
Hoofdstuk 1
De organisatie
1.1 Missie
Onze missie: jongeren in ons verzorgingsgebied
begeleiden naar de best mogelijke uitgangspositie
voor het ontwikkelen van hun talenten en het
realiseren van hun ambities in de maatschappij.
Deze missie is onze bestaansreden. Ze vormt het
uitgangspunt voor onze visie op goed onderwijs en
geeft richting aan ons dagelijks handelen. Daarom
onderstrepen we in een aantal punten wat we met
deze (bondige) formulering willen zeggen:
• Centraal staat de positieve instelling: we gaan
ervan uit dat er voor iedereen een plek in de
samenleving is waar zijn talenten optimaal tot
hun recht komen.
• Onderwijs is een bewezen waardevolle manier
om jongeren te helpen zich te ontwikkelen en
voor te bereiden op de maatschappij. We mogen
trots zijn op onze onderwijstraditie en ervaring.
• ‘De best mogelijke uitgangspositie’ is voor ieder
individu anders en vereist dus aandacht voor
individuele behoeftes.
• Onderwijs is meer dan kennis en vaardigheden
overbrengen; om tot je recht te komen in de
samenleving moet je ook de juiste instelling
hebben. Het aanleren daarvan zien we als
wezenlijk onderdeel van onze taak.
• Tot de juiste instelling rekenen we houdingen
als: tolerantie, veranderingsgezindheid, zelfreflectie
en wijsheid.
• Bovenal hebben jongeren een veilige basis
nodig; daarom geven we onderwijs met grote
betrokkenheid, dichtbij de doelgroep.
1.2 Visie
Onze visie: om in onze missie te slagen moet het
Dollard College een leerlinggerichte school zijn
en een professionele organisatie.
Ook in onze visie hebben de begrippen
een specifieke, welomschreven betekenis.
Onder ‘leerlinggericht’ verstaan we:
• We streven er naar de leerstof en de activiteiten
zo aan te bieden dat leerlingen deze als
betekenisvol ervaren.
• Leerlingen en docenten staan stil bij de
betekenis van leerstof en opdrachten voor
henzelf, elkaar, anderen en hun omgeving.
• De leerlingen leren zoveel mogelijk ervarenderwijs.
Wij moedigen hen aan om hun (leer)
ervaringen serieus te nemen en hun keuzes
erop te baseren.
• Wij streven naar brede vorming, optimale
zelfstandigheid van leerlingen en verantwoordelijkheid
voor het eigen leerproces.
• Wij creëren een veilige en doelgerichte leeromgeving,
met doorlopende leer- en begeleidingslijnen,
zodat de leerlingen zich geborgen
weten en de zorg en aandacht krijgen die zij
nodig hebben.
• De relatie tussen docenten en leerlingen is
gebaseerd op respect, samenwerking en
betrokkenheid.
• Ook de moderne, praktijkgerichte leeromgeving
en de moderne, effectieve hulpmiddelen dragen
bij aan een sfeer die leerlingen uitdaagt om het
beste uit henzelf te halen.
• Wij bieden ons onderwijs in de woonomgeving
van de leerling aan.
Onder ‘professionele organisatie’ verstaan we:
• De school is een ‘lerende’ organisatie. Reflectie
en evaluatie zijn vanzelfsprekende begrippen.
• De school communiceert open naar binnen
en naar buiten.
• Korte communicatielijnen en sturing op resultaatgerichtheid
en eigen verantwoordelijkheid,
kenmerken de organisatie.
• De school heeft aandacht voor de ontwikkeling
en ontplooiing van haar medewerkers en biedt
daartoe ruime mogelijkheden.
1.3 Strategische beleidsdoelen
De beleidsdoelen voor de komende jaren
zijn verwoord in het strategisch beleidsplan.
Deze doelen worden verder uitgewerkt /
geconcretiseerd in de vestigingsjaarplannen.
De verbindende schakel hierbij is de kaderbrief
van het College van Bestuur. Hierin staat wat
het CvB van de vestiging verwacht en wat zij
zal doen om die verwachtingen te faciliteren.
Ook voor 2011-2012 heeft het College van Bestuur
in de kaderbrief prioriteiten aangeven. In overleg
met het managementteam is gekozen om deze
te beperken tot vijf doelen:
• bewaking, borging en verbetering van
het onderwijsrendement
• verbetering van de kwaliteitsindicatoren
• invoering passend onderwijs
• benutting ICT/ELO en digitaal lesmateriaal
• verbetering relatiemanagement
In het schooljaar 2010-2011 is met name veel
aandacht geschonken aan kwaliteitszorg met
inbegrip van de interne audits. Hierover en over
de andere resultaten die zijn behaald in het
tweede deel van schooljaar 2010-2011 en het
eerste deel van het schooljaar 2011-2012 zijn
te lezen in dit jaarverslag.

1.4 De organisatie
Raad
van
Toezicht
College
van
Bestuur
Bestuursbureau
Vestiging
Bovenburen
en De Flint
Vestiging
Bellingwedde
Vestiging
Hommesplein
Vestiging
Pekela
Vestiging
Stikkerlaan
Vestiging
Scheemda
Vestiging
Woldendorp
Vestiging
Campus
Winschoten
Governance
Het Dollard College is een organisatie voor
Voortgezet Onderwijs (VO) en daarmee een
instelling die publieke taken uitvoert met door
de rijksoverheid beschikbaar gestelde middelen.
In de bestuurlijke verhoudingen met de rijksoverheid
heeft het Dollard College een grote mate
van autonomie om deze taken uit te voeren.
De rijksoverheid is verantwoordelijk voor de
kwaliteit, toegankelijkheid en doelmatigheid
van het stelsel, de wet- en regelgeving, de
kaders en randvoorwaarden. Het Dollard College
is als maatschappelijke onderneming verantwoordelijk
voor de prestaties met betrekking tot de
publieke taken in de regio en de horizontale
en verticale verantwoording die daarover moet
worden afgelegd.
Bestuurlijke autonomie gaat hand in hand met
verantwoording afleggen en toezicht houden.
Onderwijsinstellingen moeten daarom voldoen
aan de eisen van goed bestuur, intern toezicht
en verantwoording. Het interne toezicht wordt bij
het Dollard College uitgeoefend door de Raad van
Toezicht. Naarmate de instellingen hun ‘corporate
governance’ beter in orde hebben, kan het toezicht
vanuit de rijksoverheid worden beperkt, zonder
ooit geheel te verdwijnen. Er moet sprake zijn van
een goede balans tussen intern toezicht, bestuur,
verantwoording en extern toezicht.
In de statuten van het Dollard College is rekening
gehouden met de bepalingen van de ‘Code goed
onderwijsbestuur in het voortgezet onderwijs’.
In verband hiermee zijn tevens reglementen
opgesteld, en door de Raad van Toezicht vastgesteld,
voor de Raad van Toezicht en het College
van Bestuur. Daarnaast is een regeling inzake
het omgaan met een vermoeden van een misstand
(klokkenluiderregeling) vastgesteld. Voorts kent
de Raad van Toezicht een remuneratiecommissie
en een auditcommissie.
Daarmee zijn voor de Raad van Toezicht
de belangrijkste randvoorwaarden voor het
adequaat uitoefenen van haar toezichthoudende
taak gecreëerd.
1.5 Leerlingenaantallen
Onderzoek
Demografische gegevens wijzen uit dat het leerlingenpotentieel
in Oost-Groningen daalt. Op basis
van de eigen prognoses gaat het om een daling
van 2.750 leerlingen in 2011 naar 2.270 leerlingen
in 2017. Dit is een daling van ruim 15% in zes jaar.
Toch wil het Dollard College de krimp in het aantal
leerlingen zo beperkt mogelijk houden. Dit betekent
dat het marktaandeel moet worden vergroot,
een ambitieus streven. Het is belangrijk om te
weten op welke gronden leerlingen en hun ouders
kiezen voor een school voor voortgezet onderwijs
7

en dan met name voor het Dollard College.
Het MT (en M&C) heeft natuurlijk een beeld van
het keuzeproces, maar dat zijn aannames. In de
periode mei-juli 2011 is daarom een kwantitatief
online onderzoek gedaan onder ouders van
leerlingen groep 8, leerkrachten groep 8 en
onze eigen eerstejaars leerlingen en hun ouders.
Helaas was de respons erg laag, ondanks verlenging
van de onderzoeksperiode. De uitkomsten
moeten worden gezien als richtinggevend, aangezien
de respons te laag is voor valide conclusies.
Voor het verhogen van het leerlingenaantal is
allereerst de onderwijskwaliteit en kwaliteit van de
medewerkers belangrijk. Maar ‘be good’ alleen is
niet voldoende: be good and tell it. Dit doen we
op verschillende manieren vanaf de voorlichting
op basisscholen en eigen vestiging tot en met
de aanmelding van leerlingen. Hiervoor worden
diverse middelen en media ingezet. In alle middelen
komen ‘kwaliteit’ en ‘de beste schoolkeuze’
tot uiting. Online heeft meer aandacht gekregen,
inclusief de inzet van social media als facebook
en twitter.
Ontwikkeling leerlingenaantallen
Het aantal ingeschreven leerlingen op de teldatum
1 oktober 2011 is 2.750. Ten opzichte van
1 oktober 2010 is sprake van een stijging van
20 leerlingen. Groei heeft zich voorgedaan bij
de vestigingen Bellingwedde, Pekela, Campus
Winschoten en Woldendorp. Het aantal leerlingen
daalde bij de vestigingen De Flint, Scheemda en
Hommesplein-Stikkerlaan.
Het aantal leerlingen in de basisvorming,
inclusief LWOO, is gestegen met 56 ten opzichte
van het schooljaar 2010-2011. Dat is een stijging
van bijna 5%. Het aantal leerlingen in het VMBO,
inclusief LWOO, is nagenoeg gelijk gebleven.
Bij het havo en vwo is sprake van een daling
van het aantal leerlingen. Deze grote daling bij
de havo doet zich hoofdzakelijk voor in de het
derde leerjaar. Ook het aantal PRO-leerlingen
is in 2011-2012 gedaald.
Leerlingen per opleiding
Basisvorming lwoo
Basisvorming avo/vmbo
lwoo
vmbo
havo
vwo
pro
Totaal
Leerlingen per vestiging
Bellingwedde
Pekela
Scheemda
Bovenburen
Hommesplein-Stikkerlaan
Campus Winschoten
Woldendorp
De Flint
Totaal
2011-2012 2010-2011
213
998
198
587
324
249
181
2.750
182
311
166
15
1.262
323
310
181
2.750
292
863
185
589
356
254
191
2.730
170
289
206
14
1.273
297
290
191
2.730
8

Hoofdstuk 2
Onderwijskwaliteit
2.1 Onderwijsontwikkelingen
Vestiging
Bellingwedde
Bovenburen
De Flint
Hommesplein
Pekela
Poststraat
Scheemda
Stikkerlaan
Woldendorp
Onderwijsvorm
Onderbouw, vmbo-TL
lwoo
Praktijkonderwijs
vmbo-TL, havo, vwo
Onderbouw, vmbo-TL,
vmbo- beroepsgerichte
leerwegen
vmbo-beroepsgerichte
leerwegen
Onderbouw, vmbo-TL
Onderbouw, Internationale
Schakelklas
Onderbouw, vmbo-TL,
vmbo-beroepsgerichte
leerwegen
In ons Strategisch Beleidsplan geven we aan
dat we goede doorlopende leerlijnen garanderen
tussen het primair onderwijs en ons voortgezet
onderwijs. In dat kader zoeken we een intensieve
samenwerking met het basisonderwijs. De contacten
met het primair onderwijs worden ingevuld
door een POVO-overleg per vestiging (primair
onderwijs en voortgezet onderwijs) en het bij
elkaar in de keuken kijken. Najaar 2011 is samen
met het SOOOG (Stichting openbaar onderwijs
Oost Groningen) een samenwerkingsovereenkomst
ontwikkeld die begin 2012 zal worden
ondertekend. Daarmee wordt de samenwerking
met de basisscholen verder versterkt.
Schoolplan
Volgens de Wet Voortgezet Onderwijs dient een
onderwijsinstelling een schoolplan te hebben.
Een schoolplan is een vierjarig beleidsdocument
waarin een onderwijsinstelling aangeeft waar
ze de komende vier jaar mee aan de slag gaat.
Het schoolplan is een publiek document. In het
schoolplan zijn de ambities uitgewerkt in onderwijskundige
vormgeving, personeelsbeleid
en kwaliteitsbeleid.
Het schoolplan voor de planperiode 2011-2014
van het Dollard College is eind 2010/begin 2011
opgesteld. Dit is gebeurd binnen de kaders van
het strategisch beleidsplan dat ook een doorlooptijd
van vier jaar kent. Het schoolplan is ontwikkeld
in een aantal werkbijeenkomsten met de directeuren
en coördinatoren van de vestigingen van
het Dollard College, onder leiding van het College
van Bestuur. De medezeggenschap heeft ingestemd
met het schoolplan. Het schoolplan is
te vinden op de portal van het Dollard College.
Bovenburen/De Flint
Het praktijkonderwijs heeft de verplichting om
leerlingen tot twee jaar na het verlaten van de
school te volgen. De Flint heeft hiervoor een
netwerk schoolverlaters geïnstalleerd. Daarnaast
heeft deze vestiging een begeleidingscommissie
voor de leerlingen in het laatste schooljaar.
Hieraan nemen stagedocenten, UWV, Noorderpoort,
MEE, reïntegratiebedrijven, leerplichtambtenaren
van Pekela/Veendam en Oldambt, Synergon
en Oldambt Werkt deel. In het laatste schooljaar
wordt er door de mentor met de leerling een
individueel transitieplan opgesteld.
In het netwerk worden de leerlingen besproken
en aan de juiste instantie gekoppeld. Dit resulteert
er in, dat vrijwel iedere leerling aan het eind van
het schooljaar een vervolgtraject heeft. Na het
verlaten van de school worden alle leerlingen
nog twee jaar lang gevolgd door ons netwerk en
waar nodig worden ze gecoacht om hun werkplek
of vervolgopleiding te kunnen voorzetten.
Hiermee wordt voorkomen dat leerlingen thuis
komen te zitten. De ervaring leert dat problemen
die de leerlingen ondervinden snel moeten worden
opgelost, om continuïteit in de opleiding of de
werksituatie te waarborgen.
Campus Winschoten
In het schooljaar 2010-2011 werd op Campus
Winschoten voor het eerst het vak CKV (Culturele
en Kunstzinnige Vorming) in projectvorm aangeboden.
Vier keer in het jaar is aandacht besteed
aan zeer uiteenlopende culturele activiteiten.
Leerlingen konden een keuze maken uit workshops,
variërend van een eigen dans maken tot
en met het bouwen van je droomhuis in maquettevorm.
De inhoudelijke invulling van de workshops
werd verzorgd door kunstacademiestudenten
van de docentenopleiding Minerva te Groningen.
De organisatorische en didactische ondersteuning
werd verzorgd door de Campus-docenten. Uit de
jaarlijkse enquête is gebleken dat zowel leerlingen,
kunstacademiestudenten als docenten hebben
genoten van deze CKV-ochtenden. Volgend
schooljaar wordt dit samenwerkingsverband
tussen de Groninger kunstacademie en
Campus Winschoten dan ook voortgezet.
9

10
Vmbo-leerlingen van Campus Winschoten
hebben afgelopen jaar de eerste tot en met
de vijfde prijs gewonnen tijdens de finale van
de klimaatcampagne van Plan Nederland. Een
geweldige prestatie. Ruim 500 inzendingen van
scholen uit heel Nederland dongen mee naar
de titel. De eerste prijs was voor Lady’s Voice,
een groep Campusmeiden die een voorlichtingscampagne
ontwikkelden voor basisscholen.
Zij leggen daarin de nadruk op de rol van vrouwen
in de ontwikkeling naar een duurzame wereld.
Met dit programma hebben zij verschillende
basisscholen bezocht.
Het project Make the link - Climate exChange
heeft tot doel jongeren bewust te maken van
de klimaatverandering wereldwijd. Maar ook om
hen te laten ontdekken hoe we hier zelf invloed
op kunnen uitoefenen. Wereldwijd dragen leerlingen
een steentje bij door projecten te ontwikkelen.
Hierover wisselen ze ook ervaringen uit.
De leerlingen van Campus Winschoten hadden
via Skype contact met leerlingen in Malawi.
Pekela
Bewegen en sport staat bij de vestiging hoog in
het vaandel. Op de vestiging Pekela is LO2
(lichamelijke oefening) als examenvak ingevoerd.
De vestiging Pekela is gecertificeerd door het
NOC-NSF KVLO, als Sportactieve school.
Daarnaast is er geïnvesteerd in het stimuleren
van ICT-toepassingen in de klas. Hiervoor is op de
vestiging een denktank ingericht die werkt aan het
draagvlak bij de docenten voor ICT gebruik in de
lessen. Tevens wordt gewerkt aan een beleidsplan
digitalisering. Docenten worden geschoold in het
gebruik van computers, software en smartboards
tijdens de les.
In het kader van het aangaan van de dialoog en
het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs
is er een Leerlingenraad binnen de vestiging
ingericht. Doel van een leerlingenraad is de
leerlingen meer te betrekken bij de school.
Er kan worden gesproken over allerlei praktische,
onderwijsinhoudelijke en andere activiteiten
binnen de school.
Aan leerlingen wordt (extra) bagage meegegeven
op het gebied van kunst en cultuur. Een voorbeeld
hiervan zijn jaarlijkse de Dolle-Dollard Dagen.
Er worden dan geen gewone lessen gegeven,
maar leerlingen nemen deel aan allerlei creatieve
workshops en sportieve activiteiten. Ook wordt
leerlingen aangeboden deel te nemen aan internationaliseringsprojecten.
Er is een samenwerkingsverband
met een school uit Großefehn (Duitsland).
Daarnaast is er een vierdaagse ontmoeting in
Christianslyst (Denemarken) en een sportief
programma in de Ardennen.
Scheemda
Eind 2009 heeft de vestiging na bezoek van de
inspectie een aangepast arrangement gekregen
en werd als zeer zwak aangemerkt. Snel daarna
is een verbeterplan opgesteld en een intensief
verbetertraject gestart. Dit heeft geleid tot het
toekennen van het basisarrangement begin 2011.
Scheemda wordt door de inspectie dus niet meer
gezien als zeer zwakke school. De verbetering
is onder meer terug te zien in de goede examenresultaten
die behaald zijn.
2.3 Zorgbeleid
Leerlingenzorg
Het zorgplan van het Dollard College heeft een
looptijd van vier jaar. Gezien de voortdurende
ontwikkelingen op het gebied van leerlingenzorg
wordt het zorgplan jaarlijks geactualiseerd.
Er is een structuur ontwikkeld, zodat iedereen
die betrokken is bij de leerling de wegen kent
om de hulpvraag bij de juiste persoon of instantie
te leggen.
Binnen het Dollard College wordt zorg breed
opgevat. Elke leerling heeft recht op begeleiding
en zorg op maat. Daarnaast zorgt het Dollard
College bij een overgang naar een andere school
voor een zorgvuldige overdracht en een tijdige
afstemming met de externe zorgpartners.
Alle leerlingen zijn in beeld, het proces wordt
bewaakt en er wordt regelmatig over de voortgang
gerapporteerd.
Zo is er bijvoorbeeld op elke vestiging van het
Dollard College een zorgteam. Deze bestaat uit
docenten, leerlingbegeleiders, maatschappelijk
werk en een orthopedagoog die zich hebben
gespecialiseerd om leerlingen met leer- en/of
sociaal emotionele problematiek te kunnen
begeleiden. De taak van de zorgteams is om
de docenten te ondersteunen bij het begeleiden
van leerlingen met problemen en een eventueel
vervolgtraject voor de leerlingen in beeld te
brengen. Zoals het aanmelden bij de Permanente
Commissie Leerlingenzorg (PCL), Zorgadviesteam
(ZAT) en andere instanties. Het zorgplan 2011-
2015 is eind 2010 aan de MR aangeboden. Begin
2011 heeft de MR met het zorgplan ingestemd.
Daarnaast zijn de ontwikkelingen in het kader
van Passend Onderwijs nauwlettend gevolgd.
Het Dollard College heeft deelgenomen aan het
netwerk Passend Onderwijs. In 2011 heeft dit
netwerk zich gericht op een inventarisatie van
het huidige zorgaanbod en het inventariseren van
benodigde (externe) expertise. Het Dollard College
maakt deel uit van het samenwerkingsverband
RSNOWG (regionaal samenwerkingsverband

Noord Oost West Groningen). Samen met het
RSNOWG werkt het Dollard College aan de
voorbereidingen en het uiteindelijk realiseren
van passend onderwijs. De vestigingen van het
Dollard College zijn van start gegaan met het
opstellen van de zorgprofielen. Voor 1 augustus
2012 moeten de zorgprofielen klaar zijn.
Elke vestiging heeft dan de basiszorg, de breedtezorg
en de dieptezorg verder uitgewerkt.
Verwijsindex
Sinds februari 2010 is de Verwijsindex Risicojongeren
ingevoerd in alle gemeenten in
Nederland. In 2011 is het signaleringssysteem
Zorg voor Jeugd Groningen verder ontwikkeld.
De vestigingen van Dollard College zijn aangesloten
bij dit signaleringssysteem. Dit systeem is
bedoeld om problemen bij kinderen en jongeren in
de leeftijd van 0 - 23 jaar in een vroegtijdig stadium
te signaleren en vervolgens de coördinatie van
zorg te organiseren. Het doel van Zorg voor Jeugd
Groningen is dat de hulpverlening beter op elkaar
wordt afgestemd. Door het op tijd signaleren,
moet bovendien worden voorkomen dat problemen
bij jongeren uitgroeien tot grote risico’s voor
hun ontwikkeling.
Voortijdig schoolverlaten
De problematiek rond voortijdig schoolverlaten
(VSV) krijgt veel aandacht. Ook het Dollard
College doet mee in het landelijke beleid om de
uitval van leerlingen terug te dringen. Het Dollard
College participeert in het convenant van Oost-
Groningen. In dit convenant voor 2008/2011 is
de volgende afspraak gemaakt: een reductie
van 40%, overeenkomend met een gemiddelde
jaarlijkse reductie van 10%.
In oktober 2011 zijn de definitieve cijfers VSV
2009-2010 door het Ministerie gepubliceerd.
De aantallen van het Dollard College zien er
als volgt uit:
Totaal
VSV’ers
Ambitie
2005/06
2.624
34
2007/08
2.609
40
31
2008/09
2.513
33
27
2009/10
2.461
29
24
ambitie 10/11
20
Het Dollard College had in het jaar 2009-2010 in
totaal 29 voortijdig schoolverlaters. De verwachtting
was 24. In vergelijking met de landelijke cijfers
doet ook het Dollard College het goed: Landelijk
is het percentage 3,0% voortijdig schoolverlaters,
bij het Dollard College is dat 1,2%.
In de provincie Groningen is binnen het VSV
convenant de software applicatie Integrip ontwikkeld.
Met ingang van het schooljaar 2011-2012
maken alle vestigingen van het Dollard College
gebruik van deze tool. Met Intergrip krijgen
scholen een beter zicht op voortijdig schoolverlaters:
VO-instellingen leveren examenkandidaten
aan in Intergrip (alleen vmbo). De mbo-instellingen
leveren wekelijks een bestand aan met nieuwe
inschrijvingen/aanmeldingen. Op die manier kan
de VO-school zien welke (oud)leerling zich nog
niet heeft ingeschreven voor een vervolgopleiding.
2.4 Onderwijskwaliteit
Kwaliteitszorg
Najaar 2010 is een nieuw project met betrekking
tot kwaliteitszorg gestart. Dat project is in 2011
verder uitgebreid. De hoofdlijnen van het project
zijn het ontwikkelen en invoeren van kwaliteitsindicatoren,
de deelname van de scholen aan
Vensters voor Verantwoording coördineren en
ondersteunen en het ontwikkelen van audits
binnen Onderwijsgroep Noord.
Voor het kwaliteitszorgsysteem is een dertigtal
kwaliteitsindicatoren het uitgangspunt. Om deze
indicatoren praktisch hanteerbaar te maken en
ze overzichtelijk op te kunnen nemen in ons
handboek kwaliteitszorg, worden ze allemaal
beschreven in een vast format. Ook voor de in
te zetten instrumenten is zo’n format ontworpen.
Het handboek zal de komende jaren stelselmatig
gevuld worden met al deze beschrijvingen. Daarmee
wordt het een naslagwerk voor alle medewerkers
van Onderwijsgroep Noord die in hun schoolpraktijk
proberen kwaliteitszorg vorm te geven.
Van een aantal kwaliteitsindicatoren zijn in 2011
de definities bepaald, instrumenten beschreven
en verantwoordelijkheden vastgelegd. Voor het
voortgezet onderwijs is bijvoorbeeld de kwaliteitsindicator
‘Examenresultaten VO’ ontwikkeld.
Er is vastgelegd dat de examenresultaten jaarlijks
geïnventariseerd en geanalyseerd worden, welke
stappen er wanneer gedaan worden en door wie,
en dat er zo nodig een plan van aanpak komt om
verbeteringen door te voeren.
Bij alle kwaliteitsindicatoren geldt natuurlijk dat
het bedenken één ding is, het invoeren en systematisch
gebruiken in de school een tweede stap.
Aan dit aspect wordt door de projectgroep systematisch
aandacht besteed door kwaliteitsaspecten
in de uitwerking en uitvoering door te spreken
met de kwaliteitscoördinatoren en directeuren
van de vestigingen. Tevens wordt regelmatig
over de ontwikkelingen geschreven in de Springtij.
Dit moet allemaal bijdragen aan een cultuur
van het werken aan en het borgen van een
goede kwaliteitszorg.
11

Voor het onderzoeken van de tevredenheid van
leerlingen, ouders, bedrijven en personeel kunnen
we gebruik maken van een online pakket: de VO/
AOC-spiegel. In het najaar van 2011 hebben
we voor alle scholen standaard-enquêtes gemaakt
waar scholen zelf nog vragen aan toe kunnen
voegen. Hier zit ook een personeelsenquête bij.
Deze enquêtes moeten vanaf 2012 in de kwaliteitszorg
gebruikt worden en scholen kunnen dan
door onderlinge vergelijking een beeld krijgen
van hun sterke en zwakke punten.
In november 2011 heeft de projectgroep kwaliteitszorg
een scholing voor de VO/AOC-spiegel
georganiseerd zodat elke school een beheerder
heeft die enquêtes kan maken, aan kan passen en
uit kan zetten naar bijvoorbeeld collega, leerlingen,
ouders en/of bedrijven, en daarna een rapportage
kan maken van de uitkomsten.
Vensters voor Verantwoording
Vensters voor Verantwoording is ontstaan als
project vanuit de VO-Raad. Alle cijfermatige
informatie over scholen voor voortgezet onderwijs
wordt verzameld in één systeem. Deze informatie,
afkomstig van de overheid, de Onderwijsinspectie
en van de scholen zelf, wordt bewerkt en gevisualiseerd.
Vensters biedt scholen hiermee een
betrouwbare basis voor de dialoog met hun
belanghebbenden. Met Vensters voor Verantwoording
bieden scholen inzicht in hun resultaten,
op basis van twintig indicatoren. In 2011 heeft
de projectgroep kwaliteitszorg samen met de
kwaliteitscoördinatoren op de vestigingen veel
tijd besteed aan de invoering van Vensters voor
Verantwoording. Eind 2011 hebben de meeste
scholen van het Dollard College zich gepresenteerd
op www. schoolvo.nl. De laatste twee
scholen gaan in het voorjaar van 2012 online.
Audits
Met ingang van schooljaar 2010-2011 is binnen
Onderwijsgroep Noord een auditteam gestart.
Bij een audit worden lessen bezocht en beoordeeld
en tevredenheidsonderzoeken uitgevoerd
bij leerlingen, ouders en docenten. Het is een
breed kwaliteitsonderzoek gericht op het onderwijsproces.
Eind 2011 hebben in totaal 18 VO
vestigingen van Onderwijsgroep Noord een audit
ondergaan, waaronder alle vestigingen van het
Dollard College, behalve Bovenburen/De Flint.
Een auditrapport bevat onder meer aanbevelingen
voor de vestiging die vervolgens door de directie
van de vestiging worden opgepakt in de reguliere
kwaliteitscyclus. Er worden, waar nodig, verbeterplannen
gemaakt. Deze maken onderdeel uit van
de nieuwe vestigingsjaarplannen.
Eind 2011 is gestart met de ontwikkeling van een
specifiek auditinstrument voor het praktijkonderwijs
om in 2012 audits uit te voeren op de PROvestigingen
van Onderwijsgroep Noord,
waaronder Bovenburen/De Flint.
Taal en rekenen
Voor de verbetering van de kwaliteit van het
voortgezet onderwijs (VO) heeft de overheid
een meerjarige subsidieregeling. Het Dollard
College gebruikt deze subsidieregeling voor
een traject gericht op de ontwikkeling van taalen
rekenen.
Een belangrijke doelstelling van het taal en rekenbeleid
van afgelopen jaar is verwezenlijkt: de
ontwikkeling van een strategisch beleidskader taal
en rekenen voor Onderwijsgroep Noord-breed dat
als leidraad voor de aanpak binnen de stichtingen
gehanteerd kan worden. Met behulp van dit
beleidskader kan goed worden vastgesteld of de
aanpak voldoende is om in 2013/2014 aan de
12

eferentieniveaus taal en rekenen te kunnen
voldoen. Een ander belangrijk doel is om meer
verbindingen te leggen tussen de aanpak van
de 3 stichtingen om zo het leren van elkaar
te versterken.
Bij het Dollard College hebben stichtingsbrede
expertisegroepen voor taal en rekenen bouwstenen
voor een beleidsplan opgeleverd. In het
onderwijsberaad zijn gezamenlijke afspraken voor
de implementatie gemaakt voor het lopende
schooljaar. De ontwikkelgroepen voor taal en
rekenen hebben een begin gemaakt met het
ontwikkelen en implementeren van vestigingsplannen
op elke vestiging. Belangrijke ondersteuning
daarbij is het besluit om het Cito volgsysteem te
gebruiken als instrument om de uitgangspositie en
de voortgang van de leerlingen op rekenen en taal
bij te houden.
Klachten
De klachtenregeling van het Dollard College is
erop gericht om klachten in eerste instantie op
te lossen zo dicht mogelijk bij de plek waar ze
ontstaan. Bijvoorbeeld op een vestiging. Als dit
niet lukt kan de klacht bij het College van Bestuur
worden neergelegd en vervolgens bij de externe
Landelijke Klachtencommissie (LKC). In 2011
bereikten
een negental klachten het College van Bestuur.
Vier daarvan werden alsnog door de directeur van
de betreffende vestiging naar tevredenheid afgehandeld
en drie door het College van Bestuur.
Eén klacht werd uiteindelijk voorgelegd aan de
LKC. Deze werd deels gegrond verklaard. Het
College van Bestuur heeft daarop de door de LKC
gegeven adviezen opgevolgd. Eén klacht is nog
in behandeling. De Medezeggenschapsraad is
van het advies van de LKC op de hoogte gesteld.
2.5 Beoordeling
Onderwijstijd
De wetgeving met betrekking tot de onderwijstijd
in het VO wordt aangepast. De streefdatum voor
de inwerkintreding is het schooljaar 2012-2013.
Vooruitlopend op de wetgeving heeft de staatssecretaris
van OCW bepaald dat de nieuwe norm
voor onderwijstijd geldt vanaf het schooljaar
2009-2010. Dit betekent dat alle leerlingen in
het VO in de onderbouw en de bovenbouw recht
hebben op minimaal 1000 uren onderwijs per
schooljaar. In het examenjaar is de norm 700 uur.
schooljaar 2010/2011 gerealiseerd. Op bijna alle
vestigingen wordt dus de minimale norm van
1000 uur behaald. De gesignaleerde tekorten
bij één vestiging zijn zo marginaal dat ze niet
problematisch zijn. De betreffende vestiging
heeft hier wel op geanticipeerd bij de planning
voor het nieuwe schooljaar.
Het centraal gebruikte leerling-registratie en
-volgsysteem SOM is vanaf 2012 operationeel.
Hierin kan de onderwijstijd op een adequate,
effectieve en uniforme wijze worden geregistreerd
en gerapporteerd
Examenresultaten en rendementen
De examenresultaten zijn over het algemeen
goed, zowel wat de cijfers als de slagingspercentages
betreft. Voor de vestigingen Hommesplein,
Pekela en Campus Winschoten zijn respectievelijk
de resultaten voor de havo, vmbo KB en vmbo KB
wat aan de lage kant. Voor de vestiging Pekela
moet worden opgemerkt dat het hier gaat om
kleine leerlingaantallen. De vestiging Hommesplein
heeft begin 2011 een plan van aanpak voor
verbetering van de onderwijskwaliteit gemaakt.
Dit plan is in 2011 al grotendeels uitgevoerd en
wordt in 2012 afgerond. Het instrument (in 2010
ontwikkeld) is door alle vestigingen op maat
gemaakt en in gebruik genomen. Met dit instrument
kunnen de vestiging hun examenresultaten
analyseren, terugkoppelen naar docenten en
verbeteringen vastleggen.
Op de volgende pagina volgt een overzicht van de
slagingspercentages per vestiging en per leerweg.
De examenresultaten zijn over het algemeen
redelijk, zowel wat de cijfers als de slagingspercentages
betreft. Voor de vestigingen
Hommesplein, Pekela en Campus Winschoten
zijn respectievelijk de resultaten voor de havo,
vmbo KB en vmbo KB wat aan de lage kant.
Voor de vestiging Pekela moet worden opgemerkt
dat het hier gaat om kleine leerlingaantallen.
De slagingspercentages van de theoretische
leerweg zijn, uitgezonderd die van het Hommesplein,
één of enkele procenten lager dan vorig jaar;
dat betekent dat er hier en daar een leerling meer
gezakt is. Er zijn in Pekela en aan de Campus
Winschoten in totaal 4 leerlingen geweest die een
examen basisberoepsgerichte leerweg hebben
gedaan, deze leerlingen zijn allemaal geslaagd.
De vestigingen van het Dollard College hebben in
vrijwel alle gevallen voldoende onderwijstijd in het
13

Vestiging Leerweg Geslaagd
Bellingwedde
Campus
Winschoten
Hommesplein
Pekela
Scheemda
Woldendorp
Theoretische leerweg
Basisberoepsgerichte leerweg
Kaderberoepsgerichte leerweg
Theoretische leerweg
havo
vwo
Theoretische leerweg
Basisberoepsgerichte leerweg
Kaderberoepsgerichte leerweg
Theoretische leerweg
Theoretische leerweg
Kaderberoepsgerichte leerweg
% aantal
97 29
100 2
84 63
97 88
87 101
97 46
93 28
100 2
86 6
97 29
95 18
100 23
Afgewezen
% aantal
3 1
13
3
10
3
7
14
3
5
10
2
12
1
2
1
1
1
Inspectiezaken en opbrengsten
In 2011 heeft de Inspectie van het Onderwijs een bezoek gebracht aan de vestiging Scheemda als slotstuk
van het traject van intensief toezicht door de inspectie. De opbrengsten zijn weer voldoende en er zijn
geen belangrijke tekortkomingen in het onderwijsleerproces. Hierdoor krijgt de school weer een basisarrangement.
Bij een basisarrangement hanteert de Inspectie de normale vorm van toezicht, een vestiging
ontvangt dan één keer in de vier jaar een inspectiebezoek.Ook de vestigingen Pekela, Bovenburen/
De Flint, Bellingwedde en Woldendorp hebben een basisarrangement. Het basistoezicht bestaat uit
een jaarlijkse risicoanalyse en is geldig voor één jaar.
Voor de vestiging Campus Winschoten zijn nog geen opbrengsten bekend. In opdracht van het College van
Bestuur is wel een eigen onderzoek gedaan naar de rendementen van en ervaringen met de vmbo basisberoepsgerichte
leerweg die in een experiment met doorlopende leerlijnen opleidt tot mbo2. De inspectie
zal naar verwachting in 2012 hier ook onderzoek naar doen.
De vestiging Hommesplein is eind 2010 door de inspectie bezocht. Het oordeel zwak werd afgegeven aan
de afdelingen havo en vwo, de school kreeg hierdoor een aangepast arrangement. De directie van de
vestiging heeft hierop een verbeterplan geschreven. In 2011 is gestart met de uitvoering van dit plan. Dit
moet leiden voldoende kwaliteit in de loop van 2012. De afdelingen vmbo kader en basisberoeps hebben in
2011 een basisarrangement gekregen. De opbrengsten voor de theoretische leerweg zijn onvoldoende. In
genoemd verbeterplan wordt, naast de havo en vwo afdeling, ook de theoretische leerweg betrokken met
als doel om ook de kwaliteit van de TL te verbeteren en de opbrengsten te verhogen. De inspectie bezoekt
deze afdeling in 2012.
In de opbrengstenkaart benoemt de inspectie een aantal kwaliteitsaspecten,
met name doorstroomgegevens en examenresultaten.
0 = gemiddeld
- = onder gemiddeld
-- = ruim onder gemiddeld
+ = bovengemiddeld
++ = ruim boven gemiddeld
Vestiging Leerweg Rendement
onderbouw*
Bellingwedde
Hommesplein
Pekela
Scheemda
Woldendorp
Theoretische leerweg
Basisberoepsgerichte leerweg
Kaderberoepsgerichte leerweg
Theoretische leerweg
havo
vwo
Theoretische leerweg
Kaderberoepsgerichte leerweg
Theoretische leerweg
Basisberoepsgerichte leerweg
Kaderberoepsgerichte leerweg
Theoretische leerweg
-
-
-
-
-
-
0
0
0
+
+
% in
leerjaar 3
zonder
zittenblijven
100
100
100
100
100
100
97
100
100
100
93
% van
3 e leerjaar
naar diploma
zonder
zittenblijven
100
7
54
52
91
79
75
81
Gemiddeld
cijfer
centraal
examen
6,7
6,5
6,4
6,3
6,5
6,1
6,5
6,4
6,6
14

Cito Volgsysteem
In juni 2011 heeft het College van Bestuur besloten
om op alle vestigingen te gaan werken met
het Cito Volgsysteem. Dit is een genormeerd
leerlingvolg- en toetssysteem. Met dit volgsysteem
worden de prestaties van leerlingen op kernvaardigheden
(rekenen/wiskunde, Nederlands en
Engels) getoetst. Vanaf het moment van binnenkomst
in de brugklas tot en met het eind van de
tweede klas. Hiermee willen we de kwaliteit van
de begeleiding, advisering en determinatie verder
verbeteren. De resultaten van de toetsen worden
enerzijds gebruikt om de kwaliteit van ons onderwijs
in kaart te brengen. Anderzijds gebruiken we
de resultaten om de prestaties van elke individuele
leerling te volgen en als ondersteuning bij onderwijskundige
beslissingen, zoals de bepaling van
het schoolniveau van de leerling.
Vanuit de wet- en regelgeving gaan er de komende
jaren voorwaarden gesteld worden op gebied
van leerlingvolgsystemen, toetsen en referentieniveaus
taal en rekenen. Met het invoeren van het
Cito volgsysteem voldoen we voor een belangrijk
deel al aan deze voorwaarden.
Binnen het Dollard College is in 2011 al de stap
gezet om met het Cito Volgsysteem te gaan
werken. Enkele vestigingen werken al langere
tijd met het systeem.
Hoofdstuk 3
Leeromgeving
3.1 Maatschappelijke stage
Vanaf schooljaar 2011-2012 moeten alle scholieren
in het voortgezet onderwijs verplicht minimaal
30 uur maatschappelijke stage (MaS) lopen
gedurende hun schoolloopbaan. Tijdens deze
stage onder schooltijd doen zij vrijwilligerswerk
waarbij ze kennismaken met de samenleving
en daaraan een bijdrage leveren.
Er is een Dollardbreed beleidsplan Maatschappelijke
stage en burgerschap ontwikkeld. Hierin
wordt de plaats, de rol en de doelen van maatschappelijke
stage en burgerschap omschreven
en de verbinding naar het strategisch beleid van
het Dollard College gelegd. Verder wordt hierin
onder meer de opbouw, aanpak en begeleiding
van de MaS beschreven.
Het Dollard College biedt leerlingen stages aan in
overleg met diverse sectoren van het bedrijfsleven,
instellingen en overheden. Onze school wil graag
dat haar leerlingen zich bewust zijn van de omgeving
waarin zij wonen en zich inzetten voor anderen.
De maatschappelijke stage speelt daarop in.
De leerlingen hebben bijvoorbeeld stage gelopen
in het ziekenhuis en bij Staatsbosbeheer, boodschappen
gedaan voor ouderen en een actie
voor een goed doel georganiseerd. Ook zorgt
een groep leerlingen voor sportieve activiteiten.
Meestal vinden de leerlingen zelf een stageplek.
Eventueel kunnen zij hulp krijgen van de mentor
of de stage-coördinator.
Ook binnen het Praktijkonderwijs nemen leerlingen
deel aan een vorm van maatschappelijke stage.
Het PrO heeft hiervoor contacten met de Ommelander
ziekenhuisgroep, Oosterlengte, Staatsbosbeheer,
de Boschpoort, Kinderopvang Hummelstee
en Kiwi. Verder worden de leerlingen
gestimuleerd om iets voor anderen te betekenen.
Het organiseren van activiteiten als kanotochten,
zeiltrips, barbecues en het maken van producten
op bestelling voor andere partners, behoren
eveneens tot de maatschappelijke stage. In het
leerlingenvolgsysteem wordt het totaal aantal uren
voor iedere leerling bijgehouden en aan het eind
van de opleiding toegevoegd aan het portfolio.
3.2 Internationalisering
Binnen het Dollard College maken we kennis met
andere culturen door reizen, uitwisselingen en de
(nieuwe) media. Maar ook doordat we steeds meer
leerlingen uit andere culturen in de klas krijgen.
De multiculturele samenleving is een gegeven.
Wij willen dat onze leerlingen in deze multiculturele
samenleving hun grenzen leren verleggen.
Dat begint met een open en respectvolle manier
van omgaan met mensen uit andere culturen.
Internationalisering is daarvoor een uitstekende,
aansprekende manier.
Alle vestigingen besteden aandacht aan internationalisering.
Bestaande projecten worden,
waar mogelijk en wenselijk, gecontinueerd en
nieuwe partners worden gezocht. Door internationalisering
in te bedden in het curriculum krijgt het
een steviger plaats in de organisatie.
De bestaande projecten variëren van internationaal
debatteren tot uitwisselingen met Duitsland,
Denemarken, Polen, Italië, Engeland en Tsjechië.
Vestigingen van het Dollard College maken
gebruik van subsidieregelingen van het
Europees Platform.
De leerlingen van het vijfde jaar van het Hommesplein
doen ieder jaar mee met een uitwisseling
met scholen uit Europa en Japan. De uitwisseling
is onderdeel van het studieprogramma. De partnerscholen
komen uit Italië (Dolo), Polen (Plonsk),
Engeland (Londen) en Japan (Sakura). Het Hommesplein
verwelkomde in november 2011 zo’n
50 buitenlandse gasten uit de genoemde landen.
15

Naast het ontwerpen en fabriceren van een educatief
spel was er ruime aandacht voor ontspanning
met cultuur, muziek en International Cooking.
De vestiging Bovenburen weet elk jaar weer
subsidie binnen te halen voor diverse internationale
projecten. Het Dollard College neemt
daarnaast deel aan Committee Europe (culturele
uitwisselingen) met twaalf internationale scholen.
Daarnaast participeert het in Investor, een internationale
competitie minionderneming. Aan dit
project doen ook leerlingen van de IGS Egels uit
Aurich en partnerschool de KGS Großefehn mee.
Bellingwedde heeft al 22 jaar goede contacten
met de Ludgerusschule in Rhede. Ze hebben
samen les in de Duitse-Nederlandse spreekvaardigheid
en ze sporten met elkaar. Dit jaar
bezochten de leerlingen van Bellingwedde en
Rhede de voetbaloefeninterland Duitsland‚
Nederland in Hamburg.
Pekela organiseerde een sportieve ‘EuroSport’
voor de leerlingen van Grossefehn en haar eigen
leerlingen. Een soort Olympische Spelen waarbij
de leerlingen gemixt worden en op één van de
negen aangeboden sportonderdelen uitkomen.
Scheemda heeft een groep leerlingen en docenten
van een school uit Frankrijk op bezoek gehad.
Een prima ervaring die dit jaar haar vervolg gaat
vinden in een tegenbezoek.
Op deze wijze proberen alle vestigingen te bereiken
dat al hun leerlingen in hun schoolloopbaan
contacten hebben met het buitenland, via uitwisseling,
stage en/of mailcontacten. Opdat zij, in
de meest brede zin, over hun eigen grenzen
heenkijken.
3.3 Arbo & Veiligheid
Arbo & Veiligheidsbeleid
In 2011 zijn wij vooruitlopend op de instemming
van de medezeggenschapsraden gestart met
het uitvoeren van het Arbo & Veiligheidsbeleid. Het
beleid is erop gericht om de diverse betrokkenen
bewust te maken van Arbo en veiligheid en daar
waar mogelijk de betrokkenheid te vergroten.
Van februari 2011 tot juni 2011 zijn op alle
vestigingen de risico geïnventariseerd door een
risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E). Dit is
gedaan met behulp van een digitale arbo-scan
die officieel door de branche is erkend. De afdeling
huisvesting en facilitaire zaken van Onderwijsgroep
Noord heeft samen met een medewerker
van de vestiging, veelal de hoofd conciërge of
hoofd facilitaire dienst, een rondgang door de
vestiging(en) gemaakt. Onder andere is gekeken
naar de omgeving van het schoolgebouw, het
werken met gevaarlijke stoffen, machineveiligheid,
beeldschermwerk bedrijfshulpverlening, agressie
en geweld. Met de vestigingsdirectie zijn de
sociale en psychische (arbeids)omstandigheden
onderzocht.
Nadat alle RI&E zijn uitgevoerd heeft de Arbodienst
de RI&E op procesniveau getoetst en
voorzien van een aantal aanbevelingen en
opmerkingen. Het volgende is gezegd:
Cultuurverschillen binnen de instellingen hoe
Arbo- en Veiligheidsbeleid wordt uitgevoerd zijn
nog duidelijk zichtbaar.
• De Arbo-catalogus (richtlijnen) blijkt onvoldoende
bekend te zijn bijv. scheikunde docenten.
• Organiseer voor leerlingen niet alleen werkkleding
en persoonlijke beschermingsmiddelen,
maar organiseer ook het schoonhouden,
opbergen en het praktisch gebruik hiervan.
Instructeur, houd toezicht en treed corrigerend
op. Geef veiligheid een plek in de les als het
doel is om de “werkelijke” praktijkomgeving
te simuleren. Geef als docent hierin het
goede voorbeeld.
Om het Arbo- en Veiligheidsbeleid op de
vestigingen te borgen wordt er in 2012 een
schoolveiligheidsplan gemaakt dat elk jaar
wordt geactualiseerd.
Alle vestigingen hebben de mogelijkheid gehad
om medewerkers te trainen in het bedienen van
de AED (automatische externe defibrillator). Mocht
zich een levensbedreigende situatie voordoen
dan zijn er voldoende medewerkers toegerust die
weten wat te doen.
3.4 Facilitair/Huisvesting
Inkoop
Wij hebben meer dan 50% van het totale volume
van aankopen en investeringen duurzaam ingekocht.
Uiterlijk in 2015 zal 100% duurzaam worden
ingekocht.
Aan deze doelstelling kunnen wij ons conformeren
door gezamenlijk in te kopen. In 2011 is geïnventariseerd
welke inkoopsegmenten de komende jaren
Europees worden aanbesteed. Door ons alleen al
op deze segmenten te richten realiseren we de
doelstelling van 50% omdat in het programma van
wensen en eisen duurzaamheid en maatschappelijk
verantwoord ondernemen als harde eis is
opgenomen. Leveranciers dienen zich hieraan te
conformeren en aan te geven hoe zij aan onze
doelstelling kunnen bijdragen. In aansluiting hierop
16

worden de kleinere segmenten geïnventariseerd.
Door voorkeursleveranciers aan te wijzen die
aan de duurzaamheidscriteria voldoen, moet
de doelstelling van 100% kunnen worden bereikt.
Begin 2011 kochten we voor ruim 90% in bij onze
voorkeursleveranciers. Dit is in lijn met de door
ons gestelde doelstelling.
Huisvesting Dollard College
De kantine van de vestiging Hommesplein was al
enkele jaren te klein. Door de garderobe bij de
kantine te trekken is nu een grote ruimte ontstaan.
Dit levert een goede bijdrage aan de rust binnen
de school. De vestiging heeft ook de inrichting
van de kantine vernieuwd. Dit heeft geleid tot
een aangename en plezierige verblijfsruimte voor
de leerlingen.
3.5 Digitalisering
Elektronische Leeromgeving (ELO)
Digitalisering en het gebruik van de Elektronische
Leeromgeving (ELO) zijn speerpunten in het
Strategisch Beleidsplan 2011-2014. Het Dollard
College participeert in de Onderwijsgroep Noordbrede
beleidswerkgroep, die zich onder meer
bezig houdt met de (visie-)ontwikkeling op Onderwijs
& ICT. Hierbij wordt gebruik gemaakt van het
4 in Balans model van Kennisnet. Dit model gaat
uit van vier randvoorwaarden (onderwijsvisie,
deskundigheid, digitaal leermateriaal en ICTinfrastructuur)
die een rol spelen bij de invoering
van ICT in het onderwijs. Alleen als deze randvoorwaarden
in balans zijn, komt de meerwaarde van
ICT in het onderwijs tot zijn recht
In 2011 heeft Dollard College een andere ELOaanbieder
gekozen. De nieuwe ELO, die voorjaar
2012 geïmplementeerd wordt, is aan het begin van
schooljaar 2012-2103 voor gebruik beschikbaar.
Verder is er bij het Dollard College gewerkt aan
een betere ontsluiting van digitaal lesmateriaal.
Door problemen bij uitgevers kon de ontsluiting
via de ELO nog niet worden gerealiseerd. Bij de
invoering van de nieuwe ELO zal dit opnieuw een
speerpunt zijn.
Portal
Digitalisering is één van de acht ontwikkelingen
die in het strategisch beleidsplan genoemd
worden. De portal heeft daarin een belangrijke
centrale functie. De portal- en intranetomgeving
biedt via ‘single sign on’ toegang tot informatie en
applicaties die voor de gebruikers relevant zijn.
In november 2010 is het leerlingendeel van de
portal opgeleverd. De leerlingen konden vanaf dat
moment direct doorlinken naar de elektronische
leeromgeving, hun cijfers, rooster en e-mail.
De ouders konden meekijken met hun kind(eren).
Zij hebben in maart 2011 een eigen inlogaccount
gekregen, tenzij er een ‘informatiebeperking’ is
aangegeven in @VO.
De medewerkers konden vanaf dat moment de
informatie op het leerlingen- en ouderdeel bekijken
en direct doorlinken naar @VO, Brainbox en
e-mail. Vervolgens is het medewerkersdeel
gebouwd en gevuld. Voordat de medewerkersportal
online kon, moest eerst de overgang naar
het nieuwe mailprogramma Exchange/Outlook
gerealiseerd zijn. Dit was een van de redenen
waarom het medewerkersdeel nog niet zoals
gepland in 2011 ‘live’ is gegaan.
Infrastructuur
Het onderwijs krijgt steeds meer belangstelling
voor de mogelijkheden van ICT.
In de afgelopen jaar lag het accent van de
werkzaamheden van de ICT-afdeling vooral op
het realiseren en het beheer van een goede
technische ICT-infrastructuur, zoals de (aanschaf)
van PC en laptops, het Glasvezelnetwerk, de
Server-computers, en twee nieuwe Computerruimtes.
Daarnaast heeft de integratie van de bestaande
computernetwerken veel tijd in beslag genomen.
Het resultaat is dat de ICT-voorzieningen
op alle vestigingen van Onderwijsgroep Noord en
op het Dollard College uniform zijn. Dat heeft grote
voordelen voor de gebruikers en voor efficiency
van het beheer. In 2011 is ook een nieuw draadloos
netwerk op alle vestigingen geïnstalleerd.
Daarmee is de infrastructuur geschikt voor
nieuwe ontwikkelingen met laptops, tablets
en smartphones.
Natuurlijk blijft de ontwikkeling en het beheer
van de totale ICT-infrastructuur essentieel.
Vanaf het schooljaar 2010/2011 is extra aandacht
gegeven aan de efficiënte toepassing van ICT in
het onderwijs en de bedrijfsvoering.
Daarbij wordt gebruik gemaakt van het ‘Vier in
balans’-model van Kennisnet. Om de mogelijkheden
van ICT te benutten moeten visie, infrastructuur,
deskundigheid en digitaal leermateriaal in
‘balans’ zijn. In 2011 is besloten om gebruik te
maken van Microsoft IT Academy om de ICTdeskundigheid
van de medewerkers te stimuleren.
17

ICT participeert in het ICT-ambassadeursprogramma
van Kennisnet. Daar wordt bijvoorbeeld
aandacht besteed aan de het gebruik
van tablets en laptops door leerlingen.
Naar verwachting groeien we naar een situatie
waarbij iedere leerling en medewerker beschikt
over een laptop (of tablet) waarmee hij/zij op
school en/of thuis optimaal kan werken met een
digitale leer- en communicatie-omgeving
Na de uitvoering van een volledige integratie
van de ICT-netwerken is in 2011 gewerkt aan het
optimaliseren van de nieuwe netwerkomgeving.
Dat heeft bijvoorbeeld betrekking op het ‘Identity
Management’, het volledig geautomatiseerd
aanmaken van gebruikers vanuit de deelnemersadministratiesystemen
@VO en de
Personeelssystemen. Verder heeft ICT veel
aandacht besteed aan de ‘performance’ zodat de
apparatuur zo snel mogelijk opgestart kan worden.
De overgang van drie naar één e-mail-systeem is
in 2011 afgerond. Alle leerlingen en medewerkers
maken nu gebruik van Outlook. E-mail is zowel
op kantoor als thuis te gebruiken.
ICT voorziet de vestigingen tevens van een
modern telefoniesysteem (Voice-over-IP) en
van smartphones. In de afgelopen jaren werd
bij nieuwbouw van scholen al overgestapt op
dit nieuwe telefoniesysteem. Nu wordt geleidelijk
in 2011 en 2012 op alle vestigingen de
overstap gemaakt.
Hoofdstuk 4
Medewerkers
4.1 Onze medewerkers
Met hoeveel medewerkers verzorgen wij het
onderwijs en hoe ziet de groep eruit als het
gaat om leeftijd, functiegroep en geslacht
Onderstaand schema laat de verdeling mannen
en vrouwen per vestiging zien. Figuur A laat de
leeftijdsopbouw zien.
Bellingwedde
Bovenburen/DeFlint
Campus Winschoten
Hommesplein
Pekela
Scheemda
Woldendorp
man
aantal
11
18
17
69
15
11
19
vrouw
aantal
9
20
24
57
21
14
18
totaal
20
38
41
126
36
25
37
4.2 Professionalisering personeel
In het Strategisch Beleidsplan 2010-2014 wordt
aangegeven hoe wij als goed werkgever willen
functioneren. Professionaliteit van onze medewerkers
staat daarbij hoog in ons vaandel. Om die
professionaliteit blijvend te garanderen hebben wij
in het recente verleden de leiderschapsacademie
en de docentenacademie opgericht.
Iedere medewerker heeft de verplichting om zijn/
haar bekwaamheid op peil te houden. Als werkgever
hebben wij de verplichting om medewerkers
hiertoe in staat te stellen. Het Dollard College
faciliteert medewerkers door:
• het behalen van een bevoegdheid (vereiste
voor vast dienstverband bij het Dollard College),
• individuele scholing op basis van scholingswensen
uit persoonlijke ontwikkelingsplannen,
• scholing van groepen medewerkers/teams
op basis van de gestelde doelen in de
vestigingsjaarplannen.
In het kalenderjaar 2011 zijn binnen het
Dollard College zeven docenten gefaciliteerd
om een bevoegdheid te halen. Eén van hen
heeft de studie succesvol afgerond; de studie
van de anderen verloopt volgens plan.
De directeuren hebben op basis van de opbreng-
leeftijdsopbouw
0 - 25 25 - 35 35 - 45 45 - 55 55 - 60 60 - 100
Bellingwedde
6
1
5
6
2
Bovenburen/de Flint
6
6
15
7
4
Campus Winschoten
1
6
10
17
3
4
Hommesplein/Stikkerlaan
3
20
24
42
21
16
Pekela
8
9
12
5
2
Scheemda
1
2
2
10
7
3
Woldendorp
5
6
15
8
3
Figuur A
18

sten uit de persoonlijke ontwikkelingsgesprekken/
functioneringsgesprekken en hun vestigingsjaarplannen
teamscholing georganiseerd.
De ontwikkelingsgerichte gesprekkencyclus zal
ervoor zorgen dat medewerkers en leidinggevenden
bewuster omgaan met de ontwikkeling en
de inzet van hun kennis en vaardigheden.
4.3 Functiemix VO
In het Convenant Leerkracht van Nederland (VO)
hebben de Minister van Onderwijs, Cultuur en
Wetenschap en de sociale partners afspraken
gemaakt over de verdeling van de docenten over
de salarisschalen LB, LC en LD, de zogenaamde
functiemix. Met de functiemix wordt het versterken
van de aantrekkelijkheid van het beroep van
docent beoogd.
De intentie van de functiemix is dat het aandeel
docenten dat volgens een LC- of LD-schaal
beloond wordt op elke school groeit. Het percentage
LC docenten op 1 oktober 2011 is
binnen het Dollard College met 9,1% gegroeid ten
opzichte van 1 oktober 2010. Het percentage LD
docenten is op 1 oktober 2011 gestegen met 3,7%
ten opzichte van 1 oktober 2010. De te realiseren
waarde van de functiemix in 2011, zoals vastgesteld
in het meerjarenplan functiemix, is behaald.
Het voornemen was om een waarde van 45,44
te behalen en feitelijk is 52,63 behaald.
Binnen de Flint is ten opzichte van 1 oktober 2011
het percentage LC docenten met 12,0% gegroeid
ten opzichte van 1 oktober 2010. Het percentage
LD docenten is op 1 oktober 2011 ten opzichte van
1 oktober 2010 gelijk gebleven. De te realiseren
waarde van de functiemix in 2011, zoals vastgesteld
in het meerjarenplan functiemix, is behaald.
Het voornemen was om een waarde van 12,19
te behalen en feitelijk is 20,95 behaald
Ziekteverzuimpercentage
Dollard College
ZV 1%
ZV 2%
ZMF
De Flint
ZV 1%
ZV 2%
ZMF
2010 2011
6,58%
4,96%
1,37
5,42%
2,34%
1,13
7,14%
4,62%
1,55
5,24%
5,24%
1,27
Idem als ZV1%, exclusief ziektegevallen
die langer dan een jaar geduurd hebben;
• ZMF: ziekmeldingsfrequentie.
Aantal ziektegevallen in de rapportage per 100
personeelsleden.
Ten opzichte van 2010 is het ziekteverzuimpercentage
van het Dollard College licht gestegen
en die van de Flint enigszins gedaald.
Het merendeel van het ziekteverzuim is niet
beïnvloedbaar omdat het ziekteverzuim een
gevolg is van ernstige ziektes.
Daar waar het ziekteverzuim wel beïnvloedbaar is,
zet de directeur is samenspraak met de bestuursadviseur
P&O adequate interventies in.
In 2011 zijn de volgende interventies ingezet:
• scherp formuleren van de hulpvraag door
werknemer/direct leidinggevende alvorens
interventie wordt gestart;
• vrijheid in keuze bedrijfsmaatschappelijk werk,
arbeidsdeskundige, coach etc.
• getekende offerte met resultaatomschrijving,
duur en kosten.
Het streefpercentage van maximaal 5% ziekteverzuim
is zowel bij het Dollard College als
de Flint niet behaald.
4.4 Gezondheidsmanagement
Gezondheidsmanagement is een strategisch
thema binnen het Dollard College. Verzuim is
voor elke werkgever een belangrijke factor,
zowel de persoonlijke kant van het verhaal als
de financiële. Het ziekteverzuimpercentage is
daarbij een belangrijk meetinstrument.
Bij de ziekteverzuimgegevens onderscheidden
we een aantal categorieën:
• ZV1%: ziekteverzuimpercentage 1.
Het aantal gewogen kalenderdagen ziekteverlof
van het reguliere personeel, gedeeld door
de gemiddelde personeelssterkte en gedeeld
door het aantal kalenderdagen van de
rapportageperiode, maal 100%;
• ZV2%: ziekteverzuimpercentage 2.
19

Hoofdstuk 5
Financiën
5.1 Financiën 2011
Resultaat
Het Dollard College heeft het jaar 2011 afgesloten met een negatief financieel resultaat van
€ 614.455 (2010: negatief € 1.524.906). Het exploitatieresultaat over 2011 is als volgt verdeeld:
Onttrekking aan de Algemene Reserve
Onttrekking aan de Bestemmingsfonds Mediatheek
Onttrekking aan de Bestemmingsfonds Dr. D. Bosfonds
Onttrekking aan de Herwaarderingsreserve
Exploitatieresultaat
2011
- 610.098
- 420
0
- 3.937
- 614.455
2010
-1.479.462
- 598
- 38.497
- 6.349
-1.524.906
In de begroting 2011 was rekening gehouden met een tekort van € 550.000. Het uiteindelijke verlies
is nog iets hoger.
De baten komen hoger uit dan was begroot. De normatieve rijksbijdrage valt lager uit maar de overige
rijksbijdragen zijn gunstiger dan was begroot. Per saldo is sprake van een stijging. De overige overheidsbijdragen
en -subsidies vallen fors hoger uit maar daar staan in gelijke mate hogere lasten tegenover.
De overige baten zijn hoger, onder andere als gevolg van meevallende ouderbijdragen.
De personele lasten zijn bijna € 0,7 miljoen hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere sociale
lasten, vooral WAO/WGA en ZVW, en hogere pensioenlasten, vooral voor ouderdomspensioen. Ook is
sprake van hogere kosten voor personeel niet in loondienst als gevolg van hogere kosten van inhuur
van externe dienstverleners. De afschrijvingslasten en komen iets hoger uit dan was begroot omdat meer
is geïnvesteerd in meubilair en ICT-apparatuur. De huisvestingslasten zijn hoger door het uitvoeren van
bouwkundige aanpassingen bij de vestigingen Hommesplein-Stikkerlaan. Deze kosten waren niet begroot.
De overige lasten komen bijna € 0,2 miljoen lager uit door lagere kosten van het boekenfonds.
20

Financiële kengetallen
Op basis van de jaarrekening kunnen de
volgende financiële kengetallen worden berekend:
De solvabiliteit (verhouding eigen vermogen/totaal
vermogen) is in 2011 afgenomen van 0,26 naar
2011 2010
Solvabiliteit
Liquiditeit
Rentabiliteit
0,25
0,28
-2,59
0,26
0,35
-6,50
0,25 maar kan nog steeds als sterk worden
gekwalificeerd. De daling is het gevolg van het
negatieve resultaat dat ten laste van het eigen
vermogen is gebracht. Het eigen vermogen is
nog steeds voldoende groot om bij te sturen in
het geval van veranderende omstandigheden die
een nadelige invloed hebben op de exploitatie.
De liquiditeit (vlottende activa/vlottende passiva)
is eveneens gedaald ten opzichte van 2010. Dit is
onder andere het gevolg van de sterke toename
van de vooruit ontvangen investeringssubsidies
welke onder de vlottende passiva zijn verantwoord.
Laten we deze investeringssubsidies
buiten beschouwing dan is er sprake van een
liquiditeit van 1,63. Dit kan als ruim voldoende
worden beschouwd.
De rentabiliteit (resultaat gewone bedrijfsvoering/
totale baten uit gewone bedrijfsvoering x100) is
verbeterd te opzichte van 2010 maar nog wel
negatief omdat ook in 2011 sprake is van een
exploitatieverlies.
5.2 Begroting 2011
De begroting 2011 liet een tekort zien van ruim
€ 0,5 miljoen. Voor onvoorziene uitgaven was een
bedrag van € 0,03 miljoen beschikbaar. Dat is
bijzonder weinig maar voor onvoorziene uitgaven
was binnen de begroting eenvoudigweg geen
financiële ruimte aanwezig. In de begroting voor
het jaar 2011 moest, na het minimaliseren van de
investeringen en bezuinigingen op de materiële
exploitatie, noodgedwongen worden gekozen
voor het aanpassen van de ratio’s en het beperken
van de formatie voor het schooljaar 2011-2012.
Personeel
Als gevolg van de stijging van het aantal ingeschreven
leerlingen was de formatieve inzet, ten
opzichte van 2010, iets toegenomen. Daarnaast
werd de stijging van de personele lasten deels
veroorzaakt door naleving van de afspraken op
basis van de CAO-VO en anderzijds door een
stijging van de pensioenpremies.
In de loonkosten zijn de reguliere periodieken
opgenomen. Tevens is opgenomen de inkorting
van het carrièrepatroon voor onderwijspersoneel
per 1 januari 2011. Met de functiemix wordt beoogd
om binnen de formatie van de onderwijsgevenden
het aantal LC- en LD-functies te vergroten,
ten koste van het aantal LB-functies, teneinde
het docentschap aantrekkelijker te maken.
Deze maatregel heeft een verhoging van de
totale personeelskosten voor onderwijsgevenden
tot gevolg.
Het ministerie heeft aangegeven dat de financiële
gevolgen van de afgesloten CAO-VO niet geheel
gecompenseerd zullen worden in de bekostiging.
Als gevolg hiervan is een gat ontstaan tussen de
personele lasten enerzijds en de daarop betrekking
hebbende bekostiging anderzijds. Het is
dan ook om financiële redenen dat bezuinigd
zal moeten worden op de personele kosten.
Met ingang van schooljaar 2011-2012 zijn de
ratio’s voor het onderwijzend personeel aangepast.
Hierbij wordt de zwakkere leerling zoveel
mogelijk ontzien. Deze bezuiniging heeft in de
begroting 2011 slechts effect voor vijf maanden, te
weten augustus tot en met december 2011, en zal
pas in 2012 voor het gehele jaar effect sorteren.
Deze aanpassing van de ratio’s levert een besparing
op van negen formatieplaatsen. Daarnaast
moet de vestigingsoverstijgende formatie grotendeels
indalen in de reguliere formatie van de
vestigingen. Het gaat hierbij om zes formatieplaatsen,
zodat de totale beoogde besparing
vijftien formatieplaatsen zal omvatten. Hier is op
jaarbasis vanaf 2012 een bedrag van € 1,0 miljoen
mee gemoeid.
21

De problemen als gevolg van het achterblijven
van de bekostiging bij de ontwikkeling van de
loonkosten doen zich voor in het hele voortgezet
onderwijs. Voor de komende jaren worden dan ook
geen forse loonrondes meer verwacht aangezien
daarvoor eenvoudigweg de financiële ruimte
ontbreekt bij de scholen. Indien het ministerie
ook voor de komende jaren, evenals in 2011,
een indexering van 0,8% toekent, dan ontstaat er
jaarlijks ruimte voor aanpassing van de ratio’s.
Het gaat dan, op basis van het huidige aantal
leerlingen, om bijna twee formatieplaatsen per
jaar. Als gevolg van de afgenomen dekkingsgraad
bij het ABP gaat de pensioenpremie voor ouderdomspensioen
in 2011 stijgen maar daar staan
lagere premieverplichtingen voor FPU tegenover.
Per saldo is sprake van een lichte stijging van
de premies.
Huisvesting
De begrote huisvestingslasten dalen ten opzichte
van 2010 met € 0,5 miljoen. Dit wordt geheel
veroorzaakt door het niet uitvoeren van verbouwingen
en aanpassingen aan de gebouwen en een
kritischer opstelling bij het uitvoeren van het
planmatig groot onderhoud aan de gebouwen.
Investeringen
In het strategisch beleidsplan van het Dollard
College is een hoge prioriteit toegekend aan
de huisvestingssituatie van de vestigingen.
De diverse gemeenten in het werkgebied van
het Dollard College zijn verantwoordelijk voor een
goede huisvesting. Het College van Bestuur is in
gesprek met de gemeenten over aanpassingen in
de huisvestingssituatie. In de (meerjaren)begroting
van het Dollard College is geen financiële ruimte
om deze aanpassingen in de huisvesting zelf
te realiseren.
In vervanging en uitbreiding van inventaris was in
2011 € 0,3 miljoen begroot. Hiervan heeft de helft
betrekking op investeringen in ICT-apparatuur.
Jaarlijks wordt er geïnvesteerd in vervanging
van PC’s en laptops. Het Dollard College hanteert
hierbij voor het gebruik van ICT-apparatuur in het
onderwijs een ratio van één PC of laptop per
tien leerlingen. Voor een optimale ICT-netwerkomgeving
en infrastructuur waren verder middelen
begroot voor extra dataopslag en servercomputercapaciteit.
Zoals bij vrijwel alle
organisaties groeit de dataopslag ook bij het
Dollard College exponentieel door toenemend
ICT-gebruik in combinatie met toepassingen die
steeds meer data opslaan, zoals bijvoorbeeld pdf
en multimediale bestanden.
Onderwijs, kwaliteitszorg en internationalisering
In het nieuwe Schoolplan 2010-2014 staan een
groot aantal doelen verwoord met betrekking tot
de ontwikkeling van het onderwijs. Speerpunten
daarin zijn onder andere de doorlopende leeren
zorglijnen van PO naar VO en de verbetering
van de determinatie in de onderbouw. Specifiek
worden in het kader van onderwijsinnovatie
de mogelijkheden van de ontwikkeling van een
beroepsgerichte havo verkend.
In het verlengde van het project kwaliteitszorg
wordt op alle vestigingen extra ingezet op bewustwording
van kwaliteitszorg en het optimaal
gebruiken van instrumenten en procedures.
Het gaat hierbij zowel om de kwaliteit van het
onderwijsproces als van de verantwoording over
deze kwaliteit. Bij de realisatie hiervan zal het
Bestuursbureau de vestigingen van het Dollard
College ondersteuning bieden. Met ingang van
schooljaar 2010-2011 is een auditteam gestart
bestaande uit een aantal vaste en wisselende
deelnemers. De vaste deelnemers zijn bestuursadviseurs
van Onderwijs & Kwaliteitszorg.
Medewerkers van de diverse vestigingen maken
wisselend deel uit van het auditteam. Het is de
bedoeling uiteindelijk één keer per twee jaren
op elke vestiging een audit uit te voeren. Als er
aanleiding toe is, bijvoorbeeld naar aanleiding
van indicaties van de Onderwijsinspectie of
opbrengsten van eigen onderzoeken, wordt de
audit eens per jaar uitgevoerd en zo nodig vaker
op specifieke onderdelen.
Het ziet ernaar uit dat de invoering van passend
onderwijs voor alle scholen een verplichting gaat
worden. Om te voldoen aan de wettelijke eisen
moeten scholen aan bepaalde voorwaarden
voldoen (referentiekader passend onderwijs).
Om dit proces goed binnen de verschillende
organisaties gestalte te geven is er een bedrag
opgenomen in de begroting. Om bovenstaande
onderwijskundige vernieuwingen en ontwikkelingen
goed vorm te kunnen geven is, naast extra
inzet in formatie, een bedrag van bijna € 0,24
miljoen gereserveerd in de begroting 2011.
Vestigingsbudget
Het College van Bestuur heeft de vestigingsbudgetten
voor 2011 aangepast aan de prijsontwikkelingen.
Voor het verstrekken van
lesmaterialen en boeken aan de leerlingen
ontvangen de vestigingen een bedrag gelijk
aan de ontvangen bekostiging van het ministerie.
Voor het overige zijn de vestigingsbudgetten
met 7,1% ten opzichte van 2010 verhoogd.
22

Begroting 2012
Bij het opstellen van de (meerjaren)begroting
2012-2017 is gebruik gemaakt van de beschikbare
informatie en van de aangeleverde gegevens door
directeuren en coördinerend bestuursadviseurs.
Daarbij is te allen tijde het uitgangspunt dat
Dollard College kwalitatief goed onderwijs moet
bieden voor het budget dat beschikbaar is.
Voor het begroten van de normatieve bekostiging
is gebruik gemaakt van de laatst bekende, door
de overheid verstrekte, bekostigingsinformatie.
Omdat de indexering voor 2012 onzeker is wordt
in de begroting de nul-lijn aangehouden. Bij het
begroten van de bekostiging wordt gebruikt
gemaakt van de bekostigde leerlingenaantallen
op de van toepassing zijnde teldatum.
Voor de meerjarenbegrotingen wordt gebruik
gemaakt van de leerlingenaantallen uit de vastgestelde
notitie ‘Marktaandeel en prognose aantal
leerlingen 2011-2018’. Additionele bekostiging
wordt alleen begroot als daarvoor beschikkingen
zijn ontvangen.
Voor het begroten van de loonkosten is gebruik
gemaakt van de personele inzet en formatie per
ultimo september 2011. Verwacht wordt dat de
sociale lasten met 3% en de pensioenpremie
met 1% zullen stijgen. Formatie mag uitsluitend
worden ingezet als daarvoor financieel dekking is.
Formatie waarvoor geen dekking is wordt gestopt.
Ook projecten worden uitsluitend uitgevoerd als
daarvoor een schriftelijk toegezegde financiële
dekking is. De overige activiteiten vanuit projecten
moeten worden uitgevoerd binnen de beschikbare
formatie. Bij additionele formatie op basis van
extra middelen, vindt afroming plaats voor
bijkomende personele kosten zoals bijvoorbeeld
wachtgeldverplichtingen en vervanging. De flexibele
schil wordt teruggebracht tot een absoluut
minimum. In huur van externen kan uitsluiten
plaats vinden binnen de beschikbare formatie,
waarbij rekening wordt gehouden met het hogere
kostenniveau ten opzichte van eigen personeelsleden,
of binnen het vestigingsbudget. Vervanging
van personeel in verband met ziekte vindt uitsluitend
plaats indien realisatie van de aangeboden
onderwijstijd in gevaar komt. Vervanging vindt in
eerste instantie plaats door tijdelijke uitbreiding
van de inzet bij de eigen medewerkers en pas
als blijkt dat dit niet mogelijk is door middel
van uitzendkrachten.
Boventalligheid moet worden teruggebracht en
vooruitlopend op de bezuinigingen per 1 augustus
2012 geldt een vacaturestop vanaf 1 januari 2012.
Investeringen in huisvestiging en ICT-apparatuur
moeten zijn voorzien van een deugdelijke en
inhoudelijke onderbouwing. Daarbij moet worden
aangegeven wat minimaal noodzakelijk is, wat
de extra investering is en wat daarbij de keuzemogelijkheden
zijn. Tevens moet duidelijk worden
gemaakt wat de plannen opleveren.
23

Verwacht Resultaat en meerjarenperspectief
De begroting voor 2012 laat een negatieve exploitatie
zien van € 0,5 miljoen. Het tekort is het
gevolg van het feit dat op de normatieve rijksbijdrage
geen indexering wordt toegepast. Het
ministerie heeft aangegeven dat de financiële
gevolgen van de afgesloten CAO-VO niet geheel
gecompenseerd zullen worden in de bekostiging.
Als gevolg hiervan is een gat ontstaan tussen de
personele lasten enerzijds en de daarop betrekking
hebbende bekostiging anderzijds.
De gevolgen van de in 2008 afgesloten CAO-VO
worden voor slechts 0,8%, van de loonkosten van
het onderwijzend personeel, in de normatieve
rijksbijdrage gecompenseerd. Voor compensatie
van de gestegen pensioenpremie wordt 0,29%
toegevoegd aan de rijksbijdrage. De compensatie
wordt echter geheel teniet gedaan door de korting
van 1,05% in verband met de kasschuif van 2010.
Het ministerie komt doorgaans pas in november
van het lopende begrotingsjaar met definitieve
informatie over de normatieve bekostiging zodat
adequaat bijsturen in het lopende jaar moeilijk is.
In het huidige onzekere economische klimaat is
het daarom niet verantwoord om vooruit te lopen
op een mogelijke extra prijsindexering.
Om weer te komen tot een sluitende exploitatie
heeft het College van Bestuur bezuinigingen
opgenomen in de begroting 2012. Deze bezuinigingen
zijn in de begroting verwerkt en daarmee
nadrukkelijk taakstellend voor alle betrokkenen.
Een deel van deze bezuinigingen kan direct
worden geëffectueerd en het meeste zal bij de
aanvang van het schooljaar 2012-2013 zijn beslag
moeten krijgen. Als gevolg daarvan resteert voor
2012 wel een begroot tekort van € 0,5 miljoen.
Het College van Bestuur vindt het niet verantwoord
om in het schooljaar 2012-2013 nog verder te
bezuinigen omdat daarmee de kwaliteit van het
onderwijs te zeer onder druk komt te staan.
Het College van Bestuur heeft zich bij de bezuinigingen
in eerste instantie gericht op de investeringen,
huisvestingslasten en overige materiële
lasten. Bezuinigingen op de formatie zijn echter
onontkoombaar en om die reden zal voor het
schooljaar 2012-2013 een korting van 5% op
de formatie noodzakelijk zijn, naast het beëindigen
van extra toegekende formatie en het verder
terugdringen van de boventalligheid.
Het Dollard College heeft jarenlang een positief
exploitatieresultaat gerealiseerd en er is nog
steeds sprake van een solide vermogenspositie.
Om deze reden vindt het College van Bestuur het
verantwoord om voor 2012 te werken met een niet
sluitende begroting. Uiteraard zullen de geplande
bezuinigingen gerealiseerd moeten worden waarbij
de kwaliteit van het onderwijs voorop staat.
De ontwikkeling van de rijksbijdrage en de ontwikkeling
van het aantal leerlingen zullen daarbij
nauwlettend in de gaten worden gehouden.
Ook in de komende jaren zal sprake moeten zijn
van een strakke begrotingsdiscipline want de
exploitatie biedt geen ruimte voor overschrijdingen.
Het beleid in 2012 zal dan ook nadrukkelijk gericht
zijn op kostenbeheersing waarbij de inhoud en
de kwaliteit van het onderwijs voorop blijven staan.
Uiteraard spelen de ontwikkeling van de rijksbijdrage
en van het aantal leerlingen daarbij
een grote rol.
24

Begroting 2012
(x € 1.000,-)
Begroot 2012 Begroot 2011
Baten
Rijksbijdragen
Overige Overheidsbijdragen
Overige baten
Som der baten
21.508
466
793
22.767
21.922
335
910
23.167
Lasten
Personele lasten
Afschrijvingslasten
Huisvestingslasten
Overige lasten
Som der lasten
18.197
890
1.684
2.531
23.302
18.444
893
1.683
2.742
23.762
Saldo baten en lasten
Saldo financiële baten en lasten
-535
26
-595
45
Resultaat
-509
-550
25

5.3 Risicoanalyse
Risicoanalyse en -beheersing
Het College van Bestuur is verantwoordelijk
voor de interne risicobeheersing van het Dollard
College. Deze risicobeheersing is bedoeld om het
risico dat de doelstellingen van de organisatie
niet worden gerealiseerd, te beperken. Het is niet
bedoeld om dit risico geheel uit te sluiten. Een
systeem voor beheersing van risico’s kan redelijke,
maar geen absolute bescherming bieden tegen
onjuistheden van materieel belang of verlies.
Het Dollard College heeft enige jaren geleden een
risico-inventarisatie gemaakt hetgeen geresulteerd
heeft in een lijst met risicoscenario’s die ernstige
effecten voor de continuïteit en/of rentabiliteit van
het Dollard College kunnen hebben. Maatgevend
hierbij is geweest de inschatting kans x effect met
betrekking tot de benoemde risico’s. Deze risico’s
zijn door het College van Bestuur en het management
geprioriteerd. Op basis van de prioritering
is een risico top 5 vastgesteld. Hierop zijn, voor
zover mogelijk, maatregelen getroffen die er toe
moeten leiden dat de effecten van deze risico’s
worden voorkomen of worden beperkt.
Het belangrijkste risico is de daling van het
aantal leerlingen. Het College van Bestuur en
het management streven naar een teruggang die
kleiner is dan de demografische ontwikkelingen in
de regio, met andere woorden voor vergroting van
het marktaandeel. Het streven is het leerlingenaantal
de komende vier jaar zo dicht mogelijk
bij het niveau van 2011 te houden. Dit kan alleen
gerealiseerd worden als de kwaliteit op orde blijft
en waar mogelijk nog wordt verbeterd. Onderwijskwaliteit
is daarbij heel belangrijk, evenals de
kwaliteit van de medewerkers.
Het risico van een lagere bekostiging als gevolg
van bezuinigingen bij de overheid is in 2011 groter
geworden. Deze bezuinigingen, in combinatie met
de toenemende vraag om innovatie en vernieuwing,
de toenemende vraag om verantwoordingen
vanuit de overheid en de complexiteit van de
wet- en regelgeving, hebben grote gevolgen voor
de organisatie en dus ook voor de medewerkers.
De werkdruk neemt toe en daarmee ook de belasting
van de medewerkers. Het College van Bestuur
zal dan ook duidelijke keuzes moeten maken om
te voorkomen dat de medewerkers, maar ook de
kwaliteit van het werk, in het gedrang komen.
Risico en vermogen
In 2009 heeft de Commissie Vermogensbeheer
Onderwijsinstellingen, ook wel genoemd
Commissie Don, haar rapport gepubliceerd.
De commissie had van de Minister van Onderwijs,
Cultuur en Wetenschap en de Minister van
Financiën opdracht gekregen om onderzoek uit
te voeren naar de financieringsstructuren en de
financiële risico’s van onderwijsinstellingen en
het in kaart brengen van mogelijkheden tot optimalisatie
van de financieringsstructuur in relatie tot
de aanwezige risico’s en/of tot een andere
verdeling van de risico’s.
De Commissie Don heeft een beoordelingskader
aangereikt met kengetallen en signaleringsgrenzen.
Het beoordelingskader is behalve voor de
instelling ook ontwikkeld als instrument voor
zowel het decentrale toezicht als dat van de
Inspectie van het Onderwijs. Afwijking van de
signaleringsgrenzen kunnen aanleiding zijn voor
een nadere analyse van de financiële situatie door
de inspectie. De commissie hanteert in het beoordelingskader
kengetallen voor vermogensbeheer
en budgetbeheer. Bij het vermogensbeheer gaat
het om de kengetallen kapitalisatiefactor en solvabiliteit.
Bij het budgetbeheer kunnen de liquiditeit
en de rentabiliteit als indicator worden gehanteerd.
De kapitalisatiefactor wordt berekend door van
het balanstotaal de bedragen voor gebouwen en
terreinen af te trekken en het dan overblijvende
bedrag te delen door het totaal van de jaarlijkse
baten. De gedachte is dat een bepaalde verhouding
tussen deze beide grootheden redelijk is
tegen het licht van de risico’s die een instelling
loopt, de omvang van de liquide middelen die
nodig zijn om fluctuaties tussen inkomsten en
uitgaven in de loop van het jaar op te vangen.
Naar de mening van het College van Bestuur
moet onder de gebouwen en terreinen eveneens
worden verstaan de investeringen in gebouwen
en terreinen in uitvoering.
De signaleringsgrens van 35% waarmee de
commissie komt is bedoeld als eerste indicatie.
Boven deze grens zou sprake kunnen zijn van te
veel kapitaal. Uiteraard blijft de toelichting op de
specifieke vermogenspositie van een instelling van
belang omdat de situatie bij de diverse instellingen
onderling sterk kunnen verschillen.
De commissie komt als volgt aan de genoemde
35%:
1. een risicobuffer van 5%;
2. voor investeringen in materiële
vaste activa 17,5%;
3. voor transactieliquiditeit (verschil ontvangsten
en uitgaven gedurende het jaar) van 11,5%.
Vooral het percentage van 5% als risicobuffer
wordt door het College van Bestuur als te laag
ervaren. Op basis van de demografische ontwikkelingen
in de regio waarin het Dollard College actief
26

is, moet ernstig rekening worden gehouden met
een daling van het aantal leerlingen in de komende
jaren. Dit heeft grote gevolgen voor de opbouw
van het personeelsbestand en de bezettingsgraad
van de gebouwen.
Eind 2011 bedraagt voor het Dollard College
de kapitalisatiefactor 26,2% (2010: 32,2%).
De kapitalisatiefactor ligt daarmee onder de
signaleringsgrens van 35%. De solvabiliteit
bedraagt, ultimo 2011 24,5% (2010: 25,5%),
wat voldoende is boven de ondergrens van 20%.
Op basis van de uitgevoerde risicoanalyse en
rekening houdend met de daarop ingerichte
beheersmaatregelen, zou de berekende vermogensbuffer
van het Dollard College een minimale
omvang van € 3,9 miljoen moeten hebben. Deze
vermogensbuffer is daarmee voldoende groot
om de benoemde risico’s te kunnen opvangen en
biedt daarmee ook voldoende tijd om bij te sturen.
Niet alle fi nanciële gevolgen van de risico’s
kunnen immers binnen één jaar worden gereduceerd
naar nihil. Het eigen vermogen bedraagt
ultimo 2011 € 4,3 miljoen zodat sprake is van
een vermogensbuffer die voldoende groot is.
Eind 2011 bedraagt de liquiditeit 0,28 (2010: 0,35)
wat beneden de onderste signaleringsgrens van
0,5 ligt. Met de komst van de nieuwe regels voor
jaarverslaggeving is de egalisatierekening voor
investeringssubsidies niet langer toegestaan.
De instellingen hadden daarbij de mogelijkheid
om deze investeringssubsidies te salderen met de
investeringen of te rubriceren onder de kortlopende
schulden (overlopende passiva). Het Dollard
College heeft gekozen voor deze laatste optie.
De keuze ten aanzien van de rubricering in de
jaarrekening van deze investeringssubsidies heeft
geen gevolgen voor de kapitalisatiefactor. Dit is
omdat bij de berekening van de kapitalisatiefactor
de gebouwen en terreinen, al dan niet verminderd
met investeringssubsidie, in mindering worden
gebracht op het balanstotaal. Bij de berekening
van de liquiditeit heeft deze rubricering wel gevolgen.
Als de investeringssubsidies worden gesaldeerd
met de materiële vaste activa, zullen de
kortlopende schulden daarmee afnemen en komt
de liquiditeit van het Dollard College uit op 1,63
(2010: 1,73), wat zelfs hoger is dan de bovenste
signaleringsgrens van 1,5. Hiermee wordt aangetoond
dat deze ratio onbedoeld wordt beïnvloed
door de keuze van de instelling ten aanzien van
de rubricering van de investeringssubsidies in
de jaarrekening.
De rentabiliteit bedraagt over 2011 -2,59% (2010:
-6,50%). De rentabiliteit ligt daarmee voor 2011
buiten de signaleringsgrenzen van 0% tot 5%. De
commissie Don gaat er bij de signaleringsgrenzen
van uit dat de gemiddelde meerjarige rentabiliteit
over een periode van drie tot vijf jaren binnen deze
grenzen blijft. Het blijft daarmee mogelijk voor een
instelling om in enig jaar een negatieve rentabiliteit
te hebben.
5.4 Treasury
Het treasurybeleid maakt onderdeel uit van het
fi nanciële beleid van de stichting Onderwijsgroep
Noord en de daaraan verbonden instellingen en
is op de hele groep van toepassing. Het treasurybeleid
vindt plaats binnen de kaders van de
Regeling van de Minister van Onderwijs, Cultuur
en Wetenschappen van 16 september 2009, met
kenmerk FEZ/CC-2009/150185, houdende regels
over het beleggen en belenen van publieke
middelen (Regeling beleggen en belenen door
instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010).
Bij het aantrekken respectievelijk uitzetten van
alle benodigde respectievelijk overtollige liquide
middelen wordt gehandeld in overeenstemming
met de in deze regeling gestelde verplichtingen.
27

De algemene doelstellingen van het treasurybeleid
luiden:
• het beheren van financiële geldstromen op de
korte termijn met als doel op het juiste moment
over de juiste hoeveelheid liquide middelen in
rekening-courant te kunnen beschikken, zonder
dat er sprake is van een overschot of tekort aan
liquide middelen in rekening-courant. Essentieel
voor het bereiken van deze doelstelling is
een korte termijn liquiditeitsplanning. De korte
termijn liquiditeitsplanning wordt gepland vanaf
één week tot één jaar vooruit;
• de solvabiliteit (verhouding eigen vermogen/
totaal vermogen) dient te allen tijde groter dan
20% te zijn;
• het minimaliseren van de kosten van leningen
(kostenminimalisatie) in relatie tot de gelden
kapitaalmarktrente;
• het optimaliseren van het rendement van de
overtollige liquide middelen binnen de kaders
van het treasurystatuut (rentemaximalisatie);
• het beheersen en bewaken van financiële
risico’s die aan de financiële posities en
geldstromen van de instelling zijn verbonden
(risicominimalisatie);
overtollige liquide middelen zijn daarom in 2011
weer weggezet op spaarrekeningen. De rente op
de spaarrekeningen is in 2011 met 0,2% gestegen
ten opzichte van ultimo 2010. Als gevolg hiervan
zijn de rentebaten hoger dan begroot. Voor zowel
de fixed-deposits als de spaarrekeningen geldt dat
er geen risico wordt gelopen over de hoofdsom.
De rating van de huisbankier is in 2011 gelijk
gebleven en voldoet aan de ratingeisen in artikel
3.3 van de ‘Regeling beleggen en belenen door
instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010’.
De liquiditeitspositie van het Dollard College is
gedaald van € 3,0 miljoen per ultimo 2010 naar
€ 2,1 miljoen per ultimo 2011. Deze daling is het
gevolg van een investering in het interne boekenfonds
en investeringen in inventaris en apparatuur.
Uitgangspunt bij beleggingen van tijdelijk overtollige
liquide middelen is dat nimmer een risico
mag worden gelopen ten aanzien van de hoofdsom.
Als gevolg van deze beleidskeuze vinden
beleggingen van overtollige liquiditeiten daarom
uitsluitend plaats doormiddel van fixed-deposits
of spaarrekeningen bij een Nederlandse bankinstelling.
Uit oogpunt van interne controle is bij
beleggingen sprake van functiescheiding tussen
de front office en back office. In 2011 is het
treasurystatuut geactualiseerd en vastgesteld
door het College van Bestuur. In dit treasurystatuut
wordt het treasurybeleid uiteengezet en wordt een
beschrijving gegeven van de bevoegdheden
en verantwoordelijkheden in het kader van de
treasuryfunctie van de instelling. Het treasurystatuut
heeft tot doel sturing te geven aan de
treasuryfunctie en risico’s te beperken.
De Treasury-commissie rapporteert twee keer
per jaar aan het College van Bestuur.
Na de scherpe daling van de geldmarktrente in
het laatste kwartaal van 2008, bleef de geldmarktrente
in 2009 nog verder dalen. Vanaf het derde
kwartaal 2010 is weer een stijgende lijn te zien.
Deze stijging zet zich door tot juli 2011, maar
haalt niet meer het niveau van oktober 2008.
De gemiddelde rente in 2011 is ongeveer 0,6%
hoger dan in 2010.
De rentevergoeding op spaarrekeningen is ook
in 2011 hoger dan op fixed-deposits, waar rente
op basis van Euribor wordt berekend. De tijdelijk
28

De jaarrekening
29

Jaarrekening
Balans per 31 december 2011
Staat van baten en lasten over 2011
Kasstroomoverzicht over 2011
Gehanteerde grondslagen bij de opstelling van de jaarrekening
Toelichting behorende tot de balans
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Staat van baten en lasten over 2011 Dollard College (20CM)
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Dollard College (20CM)
Staat van baten en lasten over 2011 De Flint (19UR)
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten De Flint (19UR)
Overige gegevens
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Bestemming van het exploitatiesaldo
Gebeurtenissen na balansdatum
30

Balans per 31 december 2011
(na resultaatbestemming)
31-12-2011
31-12-2010
€ €
Vaste activa
1.2 Materiële vaste activa 13.948.482 14.366.335
13.948.482 14.366.335
Vlottende activa
1.4 Voorraden 565.863 496.441
1.5 Vorderingen 867.087 1.354.800
1.7 Liquide middelen 2.143.765 3.034.189
3.576.715 4.885.430
Totaal Activa 17.525.197 19.251.765
2.1 Eigen vermogen 4.300.775 4.915.230
2.3 Voorzieningen 313.513 298.581
2.5 Kortlopende schulden 12.910.909 14.037.954
Totaal Passiva 17.525.197 19.251.765
31

Staat van baten en lasten over 2011
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Baten
3.1 Rijksbijdragen 22.056.914 21.922.000 21.499.349
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 632.756 335.000 465.747
3.5 Overige baten 996.261 910.000 1.452.391
Totaal baten 23.685.931 23.167.000 23.417.487
Lasten
4.1 Personeelslasten 19.117.878 18.444.000 19.437.229
4.2 Afschrijvingen 918.034 893.000 883.400
4.3 Huisvestingslasten 1.761.612 1.683.000 2.201.095
4.4 Overige lasten 2.562.647 2.742.000 2.481.000
Totaal lasten 24.360.171 23.762.000 25.002.724
Saldo baten en lasten -674.240 -595.000 -1.585.237
5 Financiële baten en lasten 59.785 45.000 60.331
Netto resultaat -614.455 -550.000 -1.524.906
32

Kasstroomoverzicht over 2011
2011 2010
€ €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Resultaat -614.455 -1.524.906
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen 918.034 883.400
- financieringsbaten -59.787 -60.491
- financieringslasten 2 160
- mutaties voorzieningen 14.932 63.154
873.181 886.223
Veranderingen in vlottende middelen:
- voorraden -69.422 -496.441
- vorderingen 487.713 -265.936
- schulden -1.127.045 3.122.824
-708.754 2.360.447
Kasstroom uit bedrijfsoperaties -450.028 1.721.764
Ontvangen interest 59.787 60.491
Betaalde interest -2 -160
59.785 60.331
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -390.243 1.782.095
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa -603.096 -11.411.266
Desinvesteringen in materiële vaste activa 102.915 8.895.649
-500.181 -2.515.617
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -500.181 -2.515.617
Mutatie liquide middelen -890.424 -733.522
33

Gehanteerde grondslagen bij de opstelling van de jaarrekening
Algemeen
Rechtspersoon, voornaamste activiteiten en relatie met moedermaatschappij
Dollard College is een stichting en is gevestigd aan de Hereweg 101 te Groningen.
Dollard College is een onderwijsinstelling die praktijkonderwijs, VMBO-, HAVO- en VWO-onderwijs aanbiedt op acht
vestigingen in Bellingwolde, Pekela, Scheemda, Winschoten en Woldendorp.
Stichting Dollard College maakt samen met Stichting AOC Terra en Stichting rsg de Borgen deel uit van Onderwijsgroep Noord.
Verslaggevingsperiode
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van een kalenderjaar.
Toegepaste standaarden
De jaarrekening is opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek en de 'Regeling
Jaarverslaggeving Onderwijs' van 17 december 2007.
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op
historische kosten.
Het resultaat over het boekjaar 2011 is reeds in de balans verwerkt conform het voorstel.
Continuïteit
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Fiscale eenheid
Stichting Dollard College vormt een fiscale eenheid voor de omzetbelasting met Stichting Onderwijsgroep Noord, Stichting AOC
Terra en Stichting rsg de Borgen.
Grondslagen van waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling
Algemeen
Voor zover niet anders is vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de
onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans
opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die
economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel,
samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden,
waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het
economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft
plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s
met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in
de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet
meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of
betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Lasten worden verantwoord als deze
voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Dit met uitzondering van de bijdragen van leerlingen,
welke worden verantwoord in het jaar waarin het schooljaar, een aanvang neemt. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in
dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de stichting. Alle financiële informatie is afgerond op
hele euro's.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die
van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en
lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de
schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
34

Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden opgenomen voor de verkrijgings- of vervaardigingsprijs c.q. taxatiewaarde bij herwaardering
onder aftrek van de afschrijvingen. Activeren vindt plaats voor investeringen met een verkrijgings- of vervaardigingsprijs vanaf €
500. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Voor de toe te passen afschrijvingen geldt dat deze gebaseerd
zijn op de voor de betreffende activa geschatte economische levensduur.
Deze levensduur wordt voor de onderscheiden activa gesteld op:
Gebouwen
30 jaar
Semi-permanente gebouwen en verbouwingen/renovatie 10 jaar
Apparatuur, machines en installaties
4-10 jaar
Schoolmeubilair
15 jaar
Kantoormeubilair
10 jaar
Hard- en software
3 jaar
Op terreinen wordt niet afgeschreven.
Voor een deel van de in gebruik zijnde gebouwen berust het economisch eigendom bij de gemeenten. Deze gebouwen zijn om
deze reden niet geactiveerd.
Investeringssubsidies welke betrekking hebben op de materiële vaste activa worden als schuld gepresenteerd onder de
overlopende passiva (vooruitontvangen investeringssubsidies).
Voorraden
De voorraden betreffen de lesboeken die aan de leerlingen worden verhuurd en zijn gewaardeerd tegen de actuele waarde. Op
basis van de verwachte gemiddelde gebruiksduur van de lesboeken vindt een jaarlijkse afwaardering van 25% van de
aanschafwaarde plaats.
Vorderingen
De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen.
De vordering op het Ministerie van OC&W betreft het bekostigingsbedrag ten behoeve van de personeelskosten 2005 welke
door de invoering van de kalenderjaarbekostiging niet is ontvangen. Het ministerie zal deze vordering verrekenen wanneer het
Dollard College ophoudt te bestaan. Dit betreft een in de praktijk niet invorderbare vordering, tenzij op een moment de school
daadwerkelijk wordt opgeheven. Om die reden is in 2007 besloten de vordering op het ministerie af te boeken en op te nemen
als een niet in de balans opgenomen activa.
Eigen Vermogen
Op basis van de 'Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs' wordt de algemene reserve als geheel aangemerkt als publiek
vermogen. Onderwijsinstellingen hebben in 2007 de mogelijkheid gehad een, als zodanig aantoonbaar, deel van de algemene
reserve als eigen privaat vermogen te rubriceren als bestemmingsreserve. Het Dollard College heeft op grond hiervan de
bestemmingsfondsen 'Mediatheek' en 'Dr. Bosfonds' als privaat vermogen gerubriceerd.
Het bestemmingsfonds Mediatheek is ontstaan bij de liquidatie van de Stichting Voorziening Leer- en Hulpmiddelen en
bijzondere activiteiten Dollard College. Het batig saldo van deze stichting is bij opheffing overgedragen aan het Dollard College
met de bepaling dat de middelen besteed moeten worden aan het inrichten van mediatheken en computerlokalen en zo ten
goede komen aan de leerlingen van het Dollard College.
Het bestemmingsfonds Dr. D. Bosfonds is ontstaan bij de liquidatie van de Stichting Dr. D. Bosfonds. Het batig saldo van deze
stichting is bij opheffing overgedragen aan het Dollard College met de bepaling dat met deze middelen de stoffelijke belangen
moeten worden behartigd van het Lager Beroepsonderwijs, zoals dat werd gegeven aan de Scholengemeenschap voor
Beroepsonderwijs Dr. D. Bosschool te Winschoten, inmiddels het VMBO, zoals dat wordt gegeven bij de Onderwijs Campus
Winschoten van het Dollard College.
Bij de invoering van de lumpsum bekostiging voor De Flint is de daar aanwezige inventaris geïnventariseerd en geactiveerd. Op
basis van de vastgestelde waarde van deze inventaris is een herwaarderingsreserve gevormd.De vrijval uit deze
herwaarderingsreserve zal geschieden al naar gelang de afschrijving van de betreffende activa.
Voorzieningen
De personele voorzieningen bestaan uit een voorziening wachtgelden en voorziening ambtsjubilea. De voorziening
wachtgelden is voor wachtgeldverplichtingen ten aanzien van voormalig personeel. De omvang van de voorziening is bepaald
op basis van de contante waarde van de huidige wachtgeldverplichtingen. Bij het berekenen van de contante waarde wordt een
rentepercentage van 2,222% gehanteerd. Dit is het tarief van de 10-jaars kapitaalmarktrente voor Nederland per ultimo 2011.
De voorziening ambtsjubilea is voor de verplichting ten aanzien van de toekomstige uitkering bij ambtsjubilea van personeel.
De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks bepaald op basis van de verwachte verplichtingen voor de komende vijf jaren.
Contant maken van deze verplichting leidt niet tot een materiële afwijking ten opzichte van de huidige berekening.
35

Kortlopende schulden
De kortlopende schulden zijn, tenzij anders is aangegeven, opeisbaar binnen één jaar.
Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies
Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies uit hoofde van de basisbekostiging worden in het jaar waarop de
toekenning betrekking heeft, volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Indien deze opbrengsten betrekking
hebben op een specifiek doel, dan worden deze naar rato van de verrichte werkzaamheden als baten verantwoord.
Personeelslasten
Onder personeelslasten is begrepen de in het boekjaar verschuldigde salarissen, sociale lasten, pensioenpremies,
inleenkrachten en overige personeelskosten, verminderd met de ontvangen uitkeringen van sociale fondsen.
Pensioenen
Het Dollard College heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende
werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en
dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds. Het Dollard College heeft geen
verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in geval van een tekort bij Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds, anders
dan het effect van hogere toekomstige premies. Het Dollard College heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een
toegezegde bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening
verantwoord.
Segmentatie
In de bijlagen bij dit jaarverslag zijn overeenkomstig de 'Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs' afzonderlijke staten van baten
en lasten, alsmede de daarbij behorende toelichting, opgenomen per BRIN-nummer. Het betreft hier BRIN-nummer 20CM
'Scholengemeenschap Dollard College voor Lyc Havo Mavo Vbo Lwoo' en BRIN-nummer 19UR 'School voor Praktijkonderwijs
De Flint'.
Bij de verdeling van de resultatenrekening per segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De directe
kosten van de segmenten zijn volledig toegerekend aan het betreffende segment.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
36

Toelichting behorende tot de balans
1.2 Materiële vaste activa
Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Aanschafprijs Cumulatieve Boekwaarde
afschrijvingen 1 januari 2011 2011 2011 2011 afschrijvingen
31 december
2011
en waarde-
en waardeverminderingen
verminderingen
€ € € € € € € € €
1.2.1 Gebouwen en
terreinen 12.223.447 606.297 11.617.150 40.679 0 354.755 12.264.126 961.052 11.303.074
1.2.2 Inventaris en
apparatuur 6.875.618 4.277.877 2.597.741 545.538 844 563.279 7.009.620 4.430.464 2.579.156
1.2.4 In uitvoering
en vooruitbetalingen
85.192 0 85.192 16.879 102.071 0 0 0 0
1.2.5 Niet aan het
proces dienstbare
materiële
vaste activa 66.252 0 66.252 0 0 0 66.252 0 66.252
Totaal 19.250.509 4.884.174 14.366.335 603.096 102.915 918.034 19.339.998 5.391.516 13.948.482
Het bedrag aan investeringen bij 1.2.1 Gebouwen en terreinen en 1.2.2 Inventaris en apparatuur omvat tevens de bij 1.2.4. In
uitvoering en vooruitbetalingen vermelde desinvesteringen.
De materiële vaste activa is ten opzichte van 2011 gedaald met een bedrag van bijna € 0,42 miljoen. In 2011 is voor een bedrag
van € 0,60 miljoen geïnvesteerd in gebouwen en inventaris. De desinvesteringen bedroegen € 0,10 miljoen en de totale
afschrijvingslast bedroeg € 0,92 miljoen. Investeringen vonden bij alle vestigingen van het Dollard College plaats, maar met name
bij de vestiging Hommesplein-Stikkerlaan in Winschoten. De investeringen in inventaris hebben voor een derde betrekking op ICTapparatuur.
Voor het overige betreft het investeringen in meubilair, machines en apparatuur en installaties.
1.4 Voorraden
2011 2010
€ €
Stand per 1 januari 496.441 0
Inkoop 252.734 563.625
Waardevermindering -183.312 -67.184
1.4.1 Gebruiksgoederen 565.863 496.441
Totaal 565.863 496.441
In 2011 is voor een bedrag van € 0,25 miljoen aan lesboeken aangeschaft. Dit is aanmerkelijk minder dan in 2010. In 2010 is het
boekenfonds gestart en heeft de initiële aanschaf van de voorraad plaatsgevonden. Deze boeken worden gedurende het
schooljaar aan de leerlingen in bruikleen gegeven. Op basis van de verwachte gemiddelde gebruiksduur van de lesboeken vindt
een jaarlijkse afwaardering van 25% van de aanschafwaarde plaats. Deze afwaardering was in 2011 € 0,18 miljoen. De
afwaardering in 2010 was veel lager omdat deze betrekking had op een deel van het jaar, te weten de periode autustus tot en met
december 2010.
37

1.5 Vorderingen
2011 2010
€ €
1.5.1 Debiteuren 826.202 908.766
1.5.3 Groepsmaatschappijen 0 287.713
1.5.5. Studenten / deelnemers / cursisten 35.374 92.178
1.5.6. Overige overheden 26.151 94.672
Vooruitbetaalde kosten 0 517
1.5.8 Overlopende activa 0 517
1.5.9 Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid 20.640 29.046
Totaal 867.087 1.354.800
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt:
2011 2010
€ €
Stand per 1 januari 29.046 31.810
Onttrekking 38.948 35.298
Dotatie 30.542 32.534
1.5.9 Stand per 31 december 20.640 29.046
De vorderingen zijn ten opzichte van 2010 gedaald met € 0,49 miljoen. Deze daling wordt grotendeels veroorzaakt door het
wegvallen van de vorderingen op groepsmaatschappijen voor een bedrag van € 0,29 miljoen. Daarnaast zijn ook de vorderingen
op debiteuren, ouders/leerlingen en overige overheden gedaald.
De omvang van de voorziening voor oninbaarheid is ten opzichte van 2010 gedaald. Als gevolg van de afgenomen omvang van
de vorderingen op ouders/leerlingen is het risico van oninbaarheid eveneens afgenomen.
1.7 Liquide middelen 2011 2010
€ €
1.7.1 Kasmiddelen 5.777 4.960
1.7.2 Tegoeden op bankrekeningen 2.137.988 289.229
1.7.3 Deposito's 0 2.740.000
Totaal 2.143.765 3.034.189
2.1 Eigen vermogen
Saldo Resultaat Overige mutaties Stand per
1 januari 2011 2011 2011 31 december 2011
€ € € € € €
2.1.1 Algemene reserve
Algemene reserve 4.695.770 -610.098 0 4.085.672
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat)
Bestemmingsfonds Mediatheek 129.175 -420 0 128.755
Bestemmingsfonds Dr. Bosfonds 76.700 0 0 76.700
205.875 205.455
2.1.6 Herwaarderingsreserve 13.585 -3.937 0 9.648
Totaal vermogen 4.915.230 -614.455 0 4.300.775
38

Het totale eigen vermogen komt, na de verdeling van het resultaat, uit op € 4,3 miljoen. Dit eigen vermogen kan worden
onderverdeeld in een algemene reserve van € 3,6 miljoen, een bestemmingsreserve van € 0,5 miljoen en bestemmingsfondsen
en een herwaarderingsreserve van tezamen € 0,2 miljoen. Het eigen vermogen is onderverdeeld in publiek en privaat vermogen,
waarbij de bestemmingsfondsen van € 0,2 miljoen als privaat worden aangemerkt en de overige reserves van € 4,3 miljoen als
publiek vermogen.
2.3 Voorzieningen Recente mutatie
Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval (bij contante Stand per Kortlopende Langlopende
1 januari 2011 2011 2011 2011 waarde) 31 december 2011 deel < 1 jaar deel > 1 jaar
€ € € € € € € €
2.3.1 Personeelsvoorzieningen 298.581 109.990 95.058 0 0 313.513 82.609 230.904
Totaal 298.581 109.990 95.058 0 0 313.513 82.609 230.904
De personeelsvoorzieningen bestaan uit een voorziening wachtgelden en een voorziening ambtsjubilea. De Voorziening
wachtgelden is voor wachtgeldverplichtingen ten aanzien van voormalig personeel. De omvang van de voorziening is bepaald op
basis van de contante waarde van de huidige wachtgeldverplichtingen.
De voorziening ambtsjubilea is voor de verplichting ten aanzien van de toekomstige uitkering bij ambtsjubilea van personeel. De
hoogte van de voorziening wordt jaarlijks bepaald op basis van de verwachte verplichtingen voor de komende vijf jaren. Contant
maken van deze verplichting leidt niet tot een materiële afwijking ten opzichte van de huidige berekening.
2.5 Kortlopende schulden
2011 2010
€ €
2.5.3 Crediteuren 287.347 785.896
2.5.5. Schulden aan groepsmaatschappijen 74.301 0
Loonheffing 717.379 696.608
Omzetbelasting 0 798
2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 717.379 697.406
2.5.8 Schulden terzake van pensioenen 226.223 222.393
Vooruitontvangen subsidies OCW/ELI geoormerkt 26.453 26.441
Vooruitontvangen subsidies OCW/ELI niet-geoormerkt 193.244 425.183
Vooruitontvangen investeringssubsidies 10.722.437 11.207.935
Vooruitontvangen termijnen 0 14.849
Vakantiegeld en -dagen 635.631 615.919
Accountants- en administratiekosten 6.717 9.000
Overige 21.177 32.932
2.5.10 Overlopende passiva 11.605.659 12.332.259
Totaal 12.910.909 14.037.954
De kortlopende schulden zijn gedaald met bijna € 1,13 miljoen. De crediteuren zijn gedaald met bijna 0,5 miljoen. Het hoge
bedrag per ultimo 2010 hield verband met de bouw van de Campus Winschoten. De vooruit ontvangen subsidies van het
Ministerie van OCW zijn in 2011 afgenomen met € 0,23 miljoen. De vooruit ontvangen investeringssubsidies zijn in 2011
afgenomen met een bedrag van € 0,49 miljoen als gevolg van vrijval ten gunste van de exploitatie.
39

G2
Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule
G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar
Omschrijving Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen Lasten Investeringen Saldo
de toewijzing 2010 in 2011 2011 2011 2011
€ € € € € €
Doorontw PRO 287969-1 19UR 28.800 26.441 0 26.441 0 0
Studieverlof 369437-1 20CM 35.160 35.160 35.160 0 0
63.960 26.441 35.160 61.601 0 0
G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar
Omschrijving Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen Lasten Investeringen Saldo
de toewijzing 2010 in 2011 2011 2011 2011
€ € € € € €
Doorontw PRO 393349-1 19UR 29.100 0 29.100 2.647 0 26.453
29.100 0 29.100 2.647 0 26.453
Totaal 93.060 26.441 64.260 64.248 0 26.453
40

Overzicht niet-geoormerkte doelsubsidies OCW en ELI
Omschrijving Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen Lasten Investeringen Saldo
de toewijzing 2010 in 2011 2011 2011 2011
€ € € € € €
Kwaliteit VO 261262-2 19UR 12.173 7.469 0 7.469 0 0
Maatschappelijke stage 296034-1 19UR 18.000 8.100 2.340 10.440 0 0
LGF VO 2010-2011 BEK-10/56083 M 19UR 23.886 0 23.886 23.886 0 0
Lumpsum personeel 301305-2 19UR 1.951.113 0 1.951.113 1.951.113 0 0
Lumpsum materieel 300347-1 19UR 252.420 0 252.420 252.420 0 0
Verr. Uitkeringskosten 312533-2 19UR -17.651 0 -17.651 -17.651 0 0
Kwaliteit VO 361389-1 19UR 10.728 0 10.728 10.728 0 0
Maatschappelijke stage 394520-1 19UR 9.360 0 9.360 9.360 0 0
Gratis lesmateriaal 364254-1 19UR 61.407 0 61.407 61.407 0 0
Nieuwkomers 2011 301558-2 19UR 2.889 0 2.889 2.889 0 0
Nieuwkomers 2007 07/7758 20CM * 62.816 2.144 0 0 0 2.144
Invoering gratis lesmat. 185125-2 20CM 78.771 76.039 0 16.293 0 59.746
Opvang vreemdelingen 214213-1 20CM 16.000 16.000 -16.000 0 0 0
Kwaliteit VO 261680-2 20CM 161.551 134.642 0 134.642 0 0
Maatschappelijke stage 296084-1 20CM 149.640 66.977 19.453 86.430 0 0
Opvang vreemdelingen 274050-2 20CM 16.000 16.000 -16.000 0 0 0
Praktijkleren groen onderwijs 301711-1 20CM 3.386 0 3.386 3.386 0 0
LGF VO 2010-2011 BEK-10/56083 M 20CM 149.032 0 149.032 149.032 0 0
Prestatiesubsidie BEK-10/82244 M 20CM 20.000 20.000 -5.000 15.000 0 0
Prestatiesubsidie BEK-11/54818 M 20CM 28.000 0 28.000 0 0 28.000
Lumpsum personeel 301079-2 20CM 15.832.526 0 15.832.526 15.832.526 0 0
Lumpsum materieel 300305-1 20CM 2.137.681 0 2.137.681 2.137.681 0 0
Verr. Uitkeringskosten 312812-2 20CM -144.873 0 -144.873 -144.873 0 0
Gratis lesmateriaal 364297-1 20CM 816.932 0 816.932 816.932 0 0
Nieuwkomers VO 301540-2 20CM 205.617 0 205.617 205.617 0 0
Visueel gehandicapte leerling 317514-1 20CM 3.150 0 3.150 3.150 0 0
1e opvang vreemdelingen 296739-2 20CM 101.250 77.812 0 71.208 0 6.604
Kwaliteit VO 361534-1 20CM 142.559 0 142.559 142.559 0 0
1e opvang vreemdelingen 362572-1 20CM 96.750 0 96.750 0 0 96.750
Maatschappelijke stage 394167-1 20CM 137.760 0 137.760 137.760 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/3487 M 20CM -483 -483 -483 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2010/92552 M 20CM -2.204 0 -2.204 -2.204 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/28788 M 20CM -1.765 0 -1.765 -1.765 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/28789 M 20CM -2.125 0 -2.125 -2.125 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/28791 M 20CM -2.074 0 -2.074 -2.074 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37918 M 20CM -2.146 0 -2.145 -2.145 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37919 M 20CM -1.393 0 -1.393 -1.393 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37911 M 20CM -2.113 0 -2.113 -2.113 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37912 M 20CM -4.914 0 -4.914 -4.914 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37913 M 20CM -2.112 0 -2.111 -2.111 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37914 M 20CM -1.945 0 -1.945 -1.945 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37915 M 20CM -2.510 0 -2.510 -2.510 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37916 M 20CM -2.502 0 -2.502 -2.502 0 0
Verr. Uitkeringskosten ODS-2011/37917 M 20CM -2.003 0 -2.003 -2.003 0 0
Totaal 22.308.584 425.183 21.657.178 21.889.117 0 193.244
* De saldi van de toegekende subsidies welke gemarkeerd zijn met een * worden niet (meer) besteed. Hier is feitelijk geen sprake
van vooruitontvangen subsidies maar van een schuld aan het Ministerie van OCW/ELI.
41

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Huren
Het jaarbedrag van met derden aangegane huurverplichtingen terzake van onroerend goed bedraagt € 218.000. De
huurverplichtingen hebben een looptijd van één tot achtentwintig jaar.
Investeringsverplichtingen
Terzake van reeds verstrekte opdrachten ultimo 2011 belopen de geldende verplichtingen € 9.499. Dit bedrag heeft uitsluitend
betrekking op inventaris en apparatuur.
Hoofdelijke aansprakelijkheid
Statutair is bepaald dat Stichting Dollard College hoofdelijk aansprakelijk is voor schulden, nu en in de toekomst, van alle tot
de Stichting Onderwijsgroep Noord behorende instellingen.
Vordering op het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen
Stichting Dollard College heeft een vordering van € 1.568.673 op het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen.
Het betreft de personeelskosten over het jaar 2005 welke, door de invoering van de kalenderjaarbekostiging, niet is
ontvangen. Het Ministerie zal deze vordering verrekenen indien de Stichting Dollard College ophoudt te bestaan.
42

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
3.1 Rijksbijdragen
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Rijksbijdrage sector VO 20.889.555 21.497.000 20.562.058
3.1.1 Rijksbijdrage OCW/ELI 20.889.555 21.497.000 20.562.058
Geoormerkte OCW/ELI subsidies 64.248 44.300 89.111
Niet-geoormerkte OCW/ELI subsidies 1.029.850 334.905 774.829
Toerekening investeringssubsidies OCW 73.261 45.795 73.351
3.1.2 Overige subsidies OCW/ELI 1.167.359 425.000 937.291
Totaal 22.056.914 21.922.000 21.499.349
De rijksbijdrage is gestegen ten opzichte van 2010. Dat is het gevolg van het gestegen aantal leerlingen op basis waarvan
de rijksbijdrage 2011 wordt berekend. Ook de overige subsidies zijn hoger dan in 2010. Dit wordt veroorzaakt door hogere
subsidies voor maatschappelijke stage, nieuwkomers, leerling gebonden financiering en verbetering kwaliteit voortgezet
onderwijs.
De rijksbijdrage valt wel lager uit dan is begroot. Dit is het gevolg van het uitblijven van prijscompensatie en een lager dan
verwachte compensatie van de gestegen pensioenpremie. Ook is in de begroting nog rekening gehouden met het feit dat
de bekostiging voor het uitvoeren van de maatschappelijke stage zou worden opgenomen in de normatieve rijksbijdrage.
In de tweede helft van 2011 bleek dat het ministerie de bekosting voor maatschappelijke stage alsnog als een aanvullende
rijksbijdrage beschikbaar zou stellen en niet zou versleutelen in de lumpsum.
Als gevolg van deze verschuiving van de subsidie voor maatschappelijke stage vallen de overige subsidies, met name de
niet-geoormerkte, hoger uit dan dan begroot.
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 563.295 335.000 345.273
3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 563.295 335.000 345.273
3.2.2 Overige overheidsbijdragen 69.461 0 120.474
Totaal 632.756 335.000 465.747
De gemeentelijke bijdrage valt fors hoger uit dan in 2010 en dan is begroot. Dit wordt veroorzaakt door compensatie ter
hoogte van € 36.000 voor de energiekosten van de Poststraat. Dit pand is overgedragen naar de gemeente maar het
Dollard College heeft, tot overschrijving van de aansluitingen bij de nutsbedrijven, nog enige tijd de energiekosten moeten
betalen. Daarnaast is sprake van hogere gemeentelijke bijdragen in de zakelijke lasten. Hier staan echter ook hogere
lasten tegenover.
De overige overheidsbijdragen zijn gedaald ten opzichte van 2010. In 2010 was nog sprake van het laatste deel van de
ESF-bijdrage in de ontwikkeling van de doorlopende leerlijn bij de Campus Winschoten. In 2011 is deze bijdrage er niet
meer. Het bedrag van de overige overheidsbijdragen in 2011 betreft de vrijval van de investeringssubsidie van de
Provincie Groningen in de Campus Winschoten. Dit bedrag valt jaarlijks, tot en met 2019, vrij ten gunste van de exploitatie.
Hier staan voor dezelfde periode afschrijvingslasten tegenover.
43

3.5 Overige baten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
3.5.1 Verhuur 27.703 16.000 32.654
3.5.2 Detachering personeel 429.055 419.000 851.251
3.5.3 Schenking 2.456 0 225
3.5.5 Ouderbijdragen 280.899 250.000 245.008
3.5.6 Overige 256.148 225.000 323.253
Totaal 996.261 910.000 1.452.391
De opbrengsten uit verhuur van lokalen is iets gedaald ten opzichte van 2010 omdat de gymzalen minder worden verhuurd
aan de gemeenten. Ten opzicht van de begroting is wel sprake van hogere opbrengsten omdat de huur van de
dienstwoning niet was begroot omdat deze woning, tegelijk met het schoolgebouw, naar de gemeente zou overgaan.
De opbrengsten uit detachering zijn gedaald ten opzichte van 2010. In 2010 was nog sprake van een ontvangst van ruim €
0,2 miljoen over eerdere jaren en van een groter aantal gedetacheerde medewerkers. De opbrengsten uit detachering zijn
wel iets hoger dan is begroot.
De opbengsten uit schenking betreft een bijdrage van de ouderraad in de aanschaf van meubilair bij van één van de
vestigingen.
De ouderbijdragen zijn, zowel ten opzichte van 2010 als ten opzichte van de begroting, gestegen. Dit betreft de bijdragen
voor excursies en werkweken. Hier staan echter in gelijke mate uitgaven tegenover.
De overige baten zijn lager dan in 2010. Er is sprake van lagere opbrengsten voor internationale uitwisselingen en een
lagere omzet uit de kantine. Daarnaast was in 2010 nog sprake van een uitkering van de verzekering in verband met
schade aan één van de schoolgebouwen. Ten opzichte van de begroting komen de overige baten hoger uit als gevolg van
de verkoop van een strook grond in Winschoten en de verkoop van lesmaterialen.
4.1 Personele lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Bruto lonen en salarissen 11.576.101 11.460.000 11.605.779
Sociale lasten 1.635.981 1.280.000 1.482.688
Pensioenpremies 2.673.322 2.456.000 2.632.242
4.1.1 Lonen en salarissen 15.885.404 15.196.000 15.720.709
Dotaties personele voorzieningen 109.990 187.000 223.377
Personeel niet in loondienst 2.978.588 2.822.000 3.352.511
Overige 209.670 295.000 222.297
4.1.2 Overige personele lasten 3.298.248 3.304.000 3.798.185
4.1.4 Af: uitkeringen 65.774 56.000 81.665
Totaal 19.117.878 18.444.000 19.437.229
Gemiddeld aantal personeelsleden (in fte's) 2011 2010
Onderwijsgevend personeel 208,7 218,7
Directie en Onderwijsondersteunend personeel 47,1 39,2
Totaal 255,8 257,9
44

De personele lasten zijn ten opzichte van 2010 gedaald met ruim € 0,3 miljoen. Ten opzichte van de begroting is echter
sprake van een stijging van bijna € 0,7 miljoen.
De lonen en salarissen van het personeel met een aanstelling bij het Dollard College zijn, ten opzichte van 2010,
gestegen. Ook ten opzichte van de begroting is sprake van een stijging. Deze stijging wordt veroorzaakt door een toename
van de sociale lasten en de pensioenlasten.
De dotaties aan de personele voorzieningen zijn lager dan in 2010 en tevens lager dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk
veroorzaakt door een lagere dotatie aan de voorziening voor wachtgeldverplichtingen.
De kosten van personeel niet in loondienst vallen aanmerkelijk lager uit dan in 2010. In 2011 is voor ruim € 0,2 miljoen
minder personeel ingehuurd via een uitzendbureau. Daarnaast valt de bijdrage aan Onderwijsgroep Noord lager uit. Ten
opzichte van de begroting vallen deze kosten wel hoger uit. Dit wordt veroorzaakt door het langer inhuren van externe
dienstverleners en een iets hogere bijdrage aan Onderwijsgroep Noord.
De overige personele lasten komen lager uit dan in 2010. In 2010 was nog sprake van een verhuiskostenvergoeding voor
een nieuw personeellid. In 2011 is dat niet het geval geweest. Ten opzicht van de begroting vallen de overige personele
lasten lager uit omdat minder gebruik is gemaakt van het budget voor scholing van medewerkers.
De uitkeringen uit sociale fondsen zijn lager dan in 2010 maar wel hoger dan begroot. Hier staan echter ook lasten voor
vervanging tegenover.
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.2.2 Materiële vaste activa 918.034 893.000 883.400
Totaal 918.034 893.000 883.400
De afschrijving op de materiële vaste activa is gestegen ten opzichte van 2010 en valt ook hoger uit dan is begroot. De
afschrijvingslasten gebouwen zijn hoger dan in 2010 omdat voor de Campus Winschoten in 2011 gedurende het gehele
jaar afgeschrijving heeft plaatsgevonden. In 2010 was dat nog een deel van het jaar. Ten opzichte van de begroting 2011
is sprake van lagere afschrijvingslasten voor de gebouwen.
De afschrijvingslasten van de inventaris zijn iets lager dan in 2010 maar wel hoger dan is begroot in 2011. Dit wordt
veroorzaakt door hogere investeringen in meubialir, met name bij de vestiging Hommesplein-Stikkerlaan in Winschoten,
en in ICT-apparatuur.
4.3 Huisvestingslasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.3.1 Huur 247.508 450.000 129.082
4.3.2 Verzekeringen 21.367 12.000 5.806
4.3.3 Onderhoud 502.600 372.000 947.140
4.3.4 Energie en water 369.124 392.000 527.603
4.3.5 Schoonmaakkosten 430.426 375.000 497.904
4.3.6 Heffingen 190.587 82.000 93.560
Totaal 1.761.612 1.683.000 2.201.095
De daling bij de kosten voor energie en water ten opzichte van 2010 heeft betrekking op de kosten van gas en electriciteit
van de Campus WInschoten. In 2010 heeft hier een afrekening plaatsgevonden van het energieverbruik, inclusief een
nabetaling over de bouwfase, als gevolg waarvan de kosten fors hoger waren. Ten opzichte van de begroting vallen met
name de kosten voor electriciteit lager uit.
De schoonmaakkosten zijn lager dan in 2010 maar wel hoger dan is begroot. Evenals bij de kosten voor energie en water
is ook hier sprake van lagere lasten omdat in 2010 afrekeningen hebben plaatsgevonden van schoonmaakkosten die
verband houden met de bouw en oplevering. Ten opzichte van de begroting wordt de stijging veroorzaakt door extra
schoonmaakwerkzaamheden die niet in de aanbesteding zijn meegenomen. Ook de kosten van schoonmaakmaterialen
vallen aanmerkelijk hoger uit dan begroot.
De kosten van heffingen en belastingen zijn fors hoger dan in 2010 en dan is begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere
gemeentelijke heffingen maar daar staan ook hogere gemeentelijke bijdragen tegenover omdat de gemeente de zakelijke
lasten moet compenseren.
45

De kosten voor huur zijn hoger dan in 2010 maar lager dan is begroot. De stijging ten opzichte van 2010 wordt veroorzaakt
door de huurvergoeding die in 2011 voor het eerst moet worden betaald voor het aandeel in de Campus Winschoten. Ten
opzichte van de begroting valt deze huurvergoeding echter mee.
De kosten van de verzekeringen vallen hoger uit dan in 2010 en ook hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een
nabetaling van verschuldigde premies over het jaar 2010.
De kosten van onderhoud zijn in 2011 lager dan in 2010 maar wel hoger dan is begroot. In vergelijking met 2010 is sprake
van lagere kosten voor groot onderhoud en voor bouwkundige aanpassingen. De kosten van onderhoud terreinen en van
klein onderhoud zijn gestegen, zowel in vergelijking met 2010 als ten opzichte van de begroting. Bij de vestiging
Hommesplein-Stikkerlaan heeft een bouwkundige aanpssing plaatsgevonden aan de entree en kantine. Deze was niet
begroot.
4.4 Overige lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.4.1 Administratie- en beheerslasten 999.830 976.000 1.006.480
4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 1.430.337 1.682.000 1.256.297
4.4.3 Dotatie overige voorzieningen 30.542 12.000 32.534
4.4.4 Overige 101.938 72.000 185.689
Totaal 2.562.647 2.742.000 2.481.000
De administratie- en beheerslasten zijn nagenoeg onveranderd ten opzicht van 2010. De stijging ten opzichte van de de
begroting wordt veroorzaakt door gestegen kosten van software-licenties.
De kosten van inventaris, apparatuur en leermiddelen zijn gestegen ten opzichte van 2010. Dit is het gevolg van het feit
dat de waardevermindering van de boeken in het boekenfonds in 2010 over een deel van het jaar, en in 2011 over het hele
jaar, heeft plaatsgevonden. Daarnaast is sprake van hogere kosten van excursies. Ook ten opzichte van de begroting
vallen de kosten van het boekenfonds lager uit. Daarnaast is sprake van lagere kosten voor onderwijskundige vernieuwing
en internationale uitwisselingen.
De dotatie overige voorzieningen betreft de dotatie aan de voorziening wegens oninbaarheid debiteuren. Deze dotatie is
iets lager dan in 2010 maar wel fors hoger dan is begroot. Een hogere dotatie is echter noodzakelijk in verband met het
toegenomen risico van oninbaarheid in combinatie met een stijging van de kosten die voor het invorderen gemaakt moeten
worden.
De overige lasten zijn lager dan in 2010. In 2010 was sprake van een afboeking op de woning aan de P.B. Venemastraat
in Winschoten. Deze woning hoort bij het complex aan de Poststraat en is, evenals het schoolgebouw, teruggegaan naar
de gemeente. Het Dollard College heeft voor het leveren van de woning geen vergoeding ontvangen zodat sprake is van
een boekverlies. Deze overdracht maakt echter deel uit van de totale deal met de gemeente met betrekking tot de
Campus Winschoten.
Accountant: 2011 2010
€ €
KPMG Accountants N.V.
Honorarium controle jaarrekening en bekostiging: 15.329 13.285
Honorarium overige controles: 0 0
Honorarium overige dienstverlening: 0 0
15.329 13.285
5 Financiële baten en lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
5.1 Rentebaten 59.787 45.000 60.491
5.5 Rentelasten -2 0 -160
Totaal 59.785 45.000 60.331
De rentebaten zijn nagenoeg gelijk aan de rentebaten in 2010. De rente op de spaarrekeningen is in 2011 met 0,2%
gestegen ten opzichte van ultimo 2010. Als gevolg hiervan zijn de rentebaten hoger dan begroot.
46

Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders
College van Bestuur
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
R. Schilt 0 0 0
mw. A.A. Berendsen MBA (vanaf 01-09-2011) 0 0 0
dr.ir. W. van den Bor (tot 01-08-2011) 0 0 0
Totaal College van Bestuur 0 0 0
Raad van Toezicht
H. Bleeker (tot 14-10-2010) 0 0 0
mw. C.Y.D. Hoeksema-van Orden 0 0 0
H. Holman 0 0 0
F. Kuik 0 0 0
F. Migchelbrink 0 0 0
mw. H.P.A.J. Persoon-Klijn (tot 17-12-2010) 0 0 0
Totaal Raad van Toezicht 0 0 0
Totaal bezoldiging bestuurders en toezichthouders 0 0 0
De leden van het College van Bestuur en van de Raad van Toezicht ontvangen hun bezoldiging bij de
Stichting Onderwijsgroep Noord. In het jaarverslag van deze stichting wordt de bezoldiging verantwoord.
47

Staat van baten en lasten over 2011
Brinnummer: 20CM
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Baten
3.1 Rijksbijdragen 19.709.611 19.575.000 19.189.894
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 617.658 318.000 442.818
3.5 Overige baten 867.676 739.500 1.214.027
Totaal baten 21.194.945 20.632.500 20.846.739
Lasten
4.1 Personeelslasten 17.161.920 16.584.700 17.508.879
4.2 Afschrijvingen 880.497 859.924 845.630
4.3 Huisvestingslasten 1.638.314 1.567.401 2.011.417
4.4 Overige lasten 2.378.193 2.464.502 2.302.754
Totaal lasten 22.058.924 21.476.527 22.668.680
Saldo baten en lasten -863.979 -844.027 -1.821.941
5 Financiële baten en lasten 59.785 45.000 60.331
Netto resultaat -804.194 -799.027 -1.761.610
48

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
Brinnummer: 20CM
3.1 Rijksbijdragen
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Rijksbijdrage sector VO 18.642.266 19.225.000 18.347.284
3.1.1 Rijksbijdrage OCW/ELI 18.642.266 19.225.000 18.347.284
Geoormerkte OCW/ELI subsidies 35.160 16.300 63.589
Niet-geoormerkte OCW/ELI subsidies 967.524 287.905 713.471
Toerekening investeringssubsidies OCW 64.661 45.795 65.550
3.1.2 Overige subsidies OCW/ELI 1.067.345 350.000 842.610
Totaal 19.709.611 19.575.000 19.189.894
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 548.197 318.000 322.344
3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 548.197 318.000 322.344
3.2.2 Overige overheidsbijdragen 69.461 0 120.474
Totaal 617.658 318.000 442.818
3.5 Overige baten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
3.5.1 Verhuur 27.703 16.000 32.654
3.5.2 Detachering personeel 316.455 305.000 682.451
3.5.3 Schenking 2.456 0 225
3.5.5 Ouderbijdragen 274.939 244.000 236.598
3.5.6 Overige 246.123 174.500 262.099
Totaal 867.676 739.500 1.214.027
4.1 Personele lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Bruto lonen en salarissen 10.331.316 10.233.000 10.407.848
Sociale lasten 1.465.637 1.148.000 1.337.344
Pensioenpremies 2.382.570 2.192.000 2.362.101
4.1.1 Lonen en salarissen 14.179.523 13.573.000 14.107.293
Dotaties personele voorzieningen 109.990 172.000 223.377
Personeel niet in loondienst 2.741.801 2.623.000 3.052.579
Overige 196.380 272.700 206.841
4.1.2 Overige personele lasten 3.048.171 3.067.700 3.482.797
4.1.4 Af: uitkeringen 65.774 56.000 81.211
Totaal 17.161.920 16.584.700 17.508.879
49

Gemiddeld aantal personeelsleden (in fte's) 2011 2010
Onderwijsgevend personeel 184,9 194,9
Directie en Onderwijsondersteunend personeel 44,4 37,5
Totaal 229,3 232,4
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.2.2 Materiële vaste activa 880.497 859.924 845.630
Totaal 880.497 859.924 845.630
4.3 Huisvestingslasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.3.1 Huur 239.273 441.500 120.976
4.3.2 Verzekeringen 16.290 9.700 5.806
4.3.3 Onderhoud 489.504 342.801 838.876
4.3.4 Energie en water 319.383 350.600 492.378
4.3.5 Schoonmaakkosten 396.996 347.300 469.093
4.3.6 Heffingen 176.868 75.500 84.288
Totaal 1.638.314 1.567.401 2.011.417
4.4 Overige lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.4.1 Administratie- en beheerslasten 971.115 934.002 975.341
4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 1.274.598 1.446.500 1.109.190
4.4.3 Dotatie overige voorzieningen 30.542 12.000 32.534
4.4.4 Overige 101.938 72.000 185.689
Totaal 2.378.193 2.464.502 2.302.754
5 Financiële baten en lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
5.1 Rentebaten 59.787 45.000 60.491
5.5 Rentelasten -2 0 -160
Totaal 59.785 45.000 60.331
50

Staat van baten en lasten over 2011
Brinnummer: 19UR
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Baten
3.1 Rijksbijdragen 2.347.303 2.347.000 2.309.455
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 15.098 17.000 22.929
3.5 Overige baten 128.585 170.500 238.364
Totaal baten 2.490.986 2.534.500 2.570.748
Lasten
4.1 Personeelslasten 1.955.958 1.859.300 1.928.350
4.2 Afschrijvingen 37.537 33.076 37.770
4.3 Huisvestingslasten 123.298 115.599 189.678
4.4 Overige lasten 184.454 277.498 178.246
Totaal lasten 2.301.247 2.285.473 2.334.044
Netto resultaat 189.739 249.027 236.704
51

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
Brinnummer: 19UR
3.1 Rijksbijdragen
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Rijksbijdrage sector VO 2.247.289 2.272.000 2.214.774
3.1.1 Rijksbijdrage OCW/ELI 2.247.289 2.272.000 2.214.774
Geoormerkte OCW/ELI subsidies 29.088 28.000 25.522
Niet-geoormerkte OCW/ELI subsidies 62.326 47.000 61.358
Toerekening investeringssubsidies OCW 8.600 0 7.801
3.1.2 Overige subsidies OCW/ELI 100.014 75.000 94.681
Totaal 2.347.303 2.347.000 2.309.455
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 15.098 17.000 22.929
3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 15.098 17.000 22.929
Totaal 15.098 17.000 22.929
3.5 Overige baten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
3.5.2 Detachering personeel 112.600 114.000 168.800
3.5.5 Ouderbijdragen 5.960 6.000 8.410
3.5.6 Overige 10.025 50.500 61.154
Totaal 128.585 170.500 238.364
4.1 Personele lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
Bruto lonen en salarissen 1.244.785 1.227.000 1.197.931
Sociale lasten 170.344 132.000 145.344
Pensioenpremies 290.752 264.000 270.141
4.1.1 Lonen en salarissen 1.705.881 1.623.000 1.613.416
Dotaties personele voorzieningen 0 15.000 0
Personeel niet in loondienst 236.787 199.000 299.932
Overige 13.290 22.300 15.456
4.1.2 Overige personele lasten 250.077 236.300 315.388
4.1.4 Af: uitkeringen 0 0 454
Totaal 1.955.958 1.859.300 1.928.350
52

Gemiddeld aantal personeelsleden (in fte's) 2011 2010
Onderwijsgevend personeel 23,8 23,7
Directie en Onderwijsondersteunend personeel 2,7 1,8
Totaal 26,5 25,5
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.2.2 Materiële vaste activa 37.537 33.076 37.770
Totaal 37.537 33.076 37.770
4.3 Huisvestingslasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.3.1 Huur 8.235 8.500 8.106
4.3.2 Verzekeringen 5.077 2.300 0
4.3.3 Onderhoud 13.096 29.199 108.264
4.3.4 Energie en water 49.741 41.400 35.225
4.3.5 Schoonmaakkosten 33.430 27.700 28.811
4.3.6 Heffingen 13.719 6.500 9.272
Totaal 123.298 115.599 189.678
4.4 Overige lasten
2011 Begroting 2011 2010
€ € €
4.4.1 Administratie- en beheerslasten 28.715 41.998 31.139
4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 155.739 235.500 147.107
Totaal 184.454 277.498 178.246
53

54
Overige gegevens

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: Het College van Bestuur en Raad van Toezicht van Stichting Dollard College
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Dollard College te Groningen gecontroleerd. Deze
jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met de toelichting,
waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere
toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bevoegd gezag
Het bevoegd gezag van de school is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat
getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Regeling
jaarverslaggeving onderwijs. Het bevoegd gezag is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de
jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te
zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Het bevoegd gezag is voorts verantwoordelijk voor
een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de
relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in
artikel 18, derde lid van het Bekostigingsbesluit W.V.O. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met
Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2011. Dit
vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren
dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de
toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste
oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang
bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor
het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid
voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn
in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de
effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de
gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid
van de door het bevoegd gezag van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de
jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons
oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van
Stichting Dollard College per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met de Regeling
jaarverslaggeving onderwijs.
Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2011 in alle van
materieel belang zijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in
overeenstemming zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1.
Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2011.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van
het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en
of de in artikel 2:393 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het
jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.
Zwolle, 7 juni 2012
KPMG ACCOUNTANTS N.V.
G.J. Kamerling RA
55

Bestemming van het exploitatiesaldo
Het exploitatiesaldo van de Stichting Dollard College is, conform het besluit van het College van Bestuur,
van 12 maart 2012 verdeeld zoals onderstaand is weergegeven.
Deze verdeling is reeds in de balans per 31 december 2011 verwerkt.
2011 2010
€ €
Onttrekking aan de Algemene Reserve -610.098 -1.479.462
Onttrekking aan de Bestemmingsfonds Mediatheek (privaat) -420 -598
Onttrekking aan de Bestemmingsfonds Dr. D. Bosfonds (privaat) 0 -38.497
Onttrekking aan de Herwaarderingsreserve -3.937 -6.349
-614.455 -1.524.906
56

Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die van invloed zijn op de feitelijke situatie per
balansdatum.
57

58
Bijlagen

Instellingsgegevens
Naam instelling:
Stichting Dollard College
Bezoekadres: Hereweg 101
Postadres: Postbus 17
Postcode/Plaats:
9700 AA Groningen
Telefoon: 050-529 29 29
Fax: 050-529 29 28
E-mail:
cvb@dollardcollege.nl
Internet-site:
www.dollardcollege.nl
Bestuursnummer: 41320
Brinnummers:
20CM en 19UR
Handelsregister: 02077743
Contactpersoon:
H. Zwiep, controller
Telefoon: 050-5292987
Fax: 050-5292928
E-mail:
h.zwiep@onderwijsgroepnoord.nl
College van Bestuur
dhr. R. Schilt
mw. A. Berendsen MBA
Bunne
Winsum, voorzitter
Raad van Toezicht
dhr. F. Kuik
mw. C.Y.D van Orden
dhr. F. Migchelbrink
dhr. H. Holman
Yde, voorzitter
Groningen
Roden
Steenbergen
(Neven)functies van bestuurders en toezichthouders per 31 december 2011
College van Bestuur
R. Schilt, Winsum, voorzitter
- voorzitter College van Bestuur Stichting Onderwijsgroep Noord
- voorzitter College van Bestuur Stichting rsg de Borgen
- voorzitter College van Bestuur Stichting Dollard College
- voorzitter College van Bestuur Stichting AOC Terra
- voorzitter Aequor te Ede
- bestuurslid Vereniging AOC raad, brancheorganisatie van het AOC-Onderwijs
A. Berendsen, Bunne, lid
- lid College van Bestuur Stichting Onderwijsgroep Noord
- lid College van Bestuur Stichting rsg de Borgen
- lid College van Bestuur Stichting Dollard College
- lid College van Bestuur Stichting AOC Terra
- lid Vereniging AOC Raad, Brancheorganisatie van het AOC-Onderwijs
- lid Bestuursadviesraad van de Vereniging AOC Raad, Brancheorganisatie van het AOC-Onderwijs
- vicevoorzitter Raad van Toezicht Bevolkingsonderzoek Noord
Raad van Toezicht
F. Kuik, Yde, voorzitter
- lid Raad van Bestuur Stichting Zorggroep Alliade
- lid Raad van Bestuur Stichting Zorgcentra Moerborch
- lid Raad van Bestuur Werkstichting Driever's Dale
- voorzitter Stichting Maaltijdservice Tjongerborch
- voorzitter Stichting Venturafriesland
- voorzitter Stichting Friesland Bedrijven
- secretaris Stichting ‘Baan Plus’ (Stichting voor trajectbegeleiding arbeidsintegratie gehandicapten)
59

- lid bestuur Stichting ‘De Compaen’
- lid Raad van Toezicht Stichting Onderwijsgroep Noord
- lid Raad van Toezicht Stichting rsg de Borgen
- lid Raad van Toezicht Stichting Dollard College
- lid Raad van Toezicht Stichting AOC Terra
- lid G-Beraad Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg De Open Ankh
- lid Directiewerkgroep ’62 Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland
- lid Adviescommissie voor Arbeidszaken Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland
- arbiter Scheidsgerecht Nederlandse Vereniging van Ziekenhuisdirecteuren
mw. C.Y.D van Orden, Groningen, lid
- Beleidsmedewerker stafbureau P&O Stichting Hanzehogeschool Groningen
- Onderzoeker/lid kenniskring Excellentie in Hoger Onderwijs en Samenleving
- Lid werkveldadviescommissie lectoraat Duurzaam HRM
- Gastdocent part time MBA, International Business School
- lid Raad van Toezicht Stichting Onderwijsgroep Noord
- lid Raad van Toezicht Stichting rsg de Borgen
- lid Raad van Toezicht Stichting Dollard College
- lid Raad van Toezicht Stichting AOC Terra
- lid NVP (Nederlandse Vereniging voor Personeelsmanagement en Organisatieontwikkeling)
- lid Groepsoudercommissie Praedinius Gymnasium
- Eigenaar/trainer Zen.nl Groningen
H. Holman, Steenbergen, lid
- Voorzitter European Dairy Farmers Nederland
- Vice-voorzitter European Dairy Farmers Europa
- Lid klankbordgroep Animal Science Group
- lid bestuur Waterschap Noorderzijlvest
- voorzitter voetbalvereniging Oranje Nassau Roden, Roden
- lid Raad van Toezicht Stichting Onderwijsgroep Noord
- lid Raad van Toezicht Stichting rsg de Borgen
- lid Raad van Toezicht Stichting Dollard College
- lid Raad van Toezicht Stichting AOC Terra
F. Migchelbrink, Roden, lid
- lid RvC Teijin Aramid B.V., Arnhem
- lid Raad van Advies Alwaysbemobilecompany, Veenendaal
- voorzitter Stichting KwamUtegen, Bilthoven
- lid Raad van Commissarissen Sportstad Heerenveen, Heerenveen
- Lid bestuurs Noorderlicht, Roden
- lid RvA Fooq b.v. Heerenveen
- lid Raad van Toezicht Stichting Onderwijsgroep Noord
- lid Raad van Commissarissen LabNoord, Groningen
- lid Raad van Toezicht Stichting rsg de Borgen
- lid Raad van Toezicht Stichting Dollard College
- lid Raad van Toezicht Stichting AOC Terra
60

Afkortingenlijst
pro
praktijkonderwijs
vmbo
voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs
havo
hoger algemeen vormend onderwijs
vwo
voorbereidend wetenschappelijk onderwijs
kb
kaderberoepsgerichte leerweg
bb
basisberoepsgerichte leerweg
tl
theoretische leerweg
gl
gemengde leerweg
lwoo
Leerweg ondersteunend onderwijs
vo
voortgezet onderwijs
MaS maatschappelijke stage
Rpo
Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen
wvo
Wet op het Voortgezet Onderwijs
nisb
Nationaal Instituut voor Sport en Bewegen
vas volg en advies systeem
mt
management team
mr
medezeggenschapsraad
CvB
College van Bestuur
Elo Elektronische leeromgeving
RSNOWG Regionaal samenwerkingsverband Noord-, Oost- en West-Groningen
61