jaarverslag-triodos-bank-2013

• De voorzitter van de Raad heeft – op uitnodiging –
een vergadering met de Ondernemingsraad
bijgewoond;
• Marcos Eguiguren Huerta heeft deelgenomen aan
de jaarvergadering van de Global Alliance for
Banking on Values in Berlijn en de Raad
geïnformeerd over zijn bevindingen.
Activiteiten van de Commissies van de
Raad van Commissarissen
De Raad van Commissarissen heeft twee
commissies, zoals uiteengezet in het hoofdstuk
Corporate Governance: de Audit & Risk Committee
en de Nomination & Compensation Committee. Beide
commissies zijn in de loop van het jaar regelmatig
bijeengekomen. Hun belangrijkste overwegingen en
conclusies zijn gedeeld met de volledige Raad van
Commissarissen, waar de formele besluitvorming
plaatsvindt.
Activiteiten van de Audit and Risk
Committee
De Audit & Risk Committee (ARC) is in 2013 zes keer
bijeengekomen. Elke bijeenkomst werd bijgewoond
door de Chief Financial Officer, het Hoofd Interne
Audit en het Hoofd Risicomanagement van Triodos
Bank. Vier bijeenkomsten werden bijgewoond door
de externe accountant.
Daarnaast is er eenmaal in afwezigheid van de
Directie met de externe accountant gesproken.
De voorzitter van de ARC heeft ook enkele
afzonderlijke besprekingen met de externe
accountant gevoerd. De ARC hecht groot belang aan
een effectieve, onafhankelijke en professionele
interne auditfunctie binnen Triodos Bank en is
positief ten aanzien van de aanhoudende
inspanningen van het Hoofd Interne Audit om de
impact van de functie te vergroten. Dit omvat onder
andere een adequate rapportage van belangrijke
auditbevindingen, alsmede de follow-up van
auditkwesties met inbegrip van de reacties van
het management.
Tijdens haar beraadslagingen heeft de Commissie
kwesties beoordeeld zoals: het overkoepelende
risico- en controleraamwerk van Triodos Bank, de
jaarrekening en de kwartaalcijfers, de bevindingen
van de interne accountant, belangrijke administratieve
beslissingen, krediet- en sectorconcentratierisico,
financieel beheer en risicobereidheid.
De ARC heeft bijzondere aandacht besteed aan de
follow-up van suggesties voor verbetering door
De Nederlandsche Bank, en de behoefte aan verdere
versterking van de organisatie van het risicomanagement.
Hiertoe zal een Director Risk worden
aangesteld. De voorzitter van de ARC is nauw
betrokken bij dit wervingsproces. De ARC staat
positief tegenover de aanstelling van een Director
Finance. Tot slot heeft de ARC zich beziggehouden
met een grondige evaluatie van het beleid dat de
bank voert ten aanzien van risicobeheer en
-management, met in het bijzonder aandacht voor
kredietrisico’s. Dit omvat onder andere kwaliteit van
gegevens, waardering van zekerheden, classificatie
van risico’s, kredietbeoordelingen en afdoende
documentatie over deze zaken.
Net als in voorgaande jaren zijn in 2013 een
toe reikend Internal Liquidity Adequacy Assessment
Process (ILAAP) en Internal Capital Adequacy
Assessment Process (ICAAP) uitgevoerd en is het
Herstelplan geproduceerd en gepresenteerd aan
De Nederlandsche Bank.
In 2013 konden de kredietverliezen, gezien de
economische omstandigheden, redelijk genoemd
worden. Geconstateerd werd echter dat het
overheidsbeleid in Spanje op het gebied van
subsidies voor zonne-energieprojecten sterk aan
verandering onderhevig was. De ARC blijft deze
ontwikkeling nauwgezet volgen.
De ARC is blij met de diversificatie van de kredietportefeuille,
die deels werd veroorzaakt door de
introductie van duurzame hypotheken. De commissie
merkt op dat verdere diversificatiestappen worden
overwogen, waaronder andere mogelijkheden om
liquiditeitsoverschotten te beleggen.
36