à rsrapport Nordkraft AS 2012
à rsrapport Nordkraft AS 2012
à rsrapport Nordkraft AS 2012
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
NOTE 7 » SKATT<br />
24<br />
NOTER TIL REGNSKAPET<br />
MOR<br />
Tall i 1.000 NOK 31.12.12 31.12.11<br />
ÅRETS SKATTEKOSTNAD FORDELER SEG PÅ<br />
Betalbar skatt - 7 550<br />
Skatt på avgitt konsernbidrag 2 072 -<br />
Endr. i utsatt skatt midlertidige forskjeller -225 -1 493<br />
Sum skattekostnad 1 848 6 057<br />
BEREGNING AV ÅRETS SKATTEGRUNNLAG<br />
Resultat før skattekostnad 86 054 34 719<br />
Endring i midlertidige forskjeller 802 5 332<br />
Verdiendring aksjer 325 9 135<br />
Inntektsført avsatt utbytte fra datter -75 000 -18 000<br />
Mottatt utbytte -5 303 -4 500<br />
Skattepliktig del av utbytte 159 -<br />
Andre permanente forskjeller 361 277<br />
Avgitt konsernbidrag -7 397 -<br />
Årets skattegrunnlag 2 26 963<br />
OVERSIKT OVER MIDLERTIDIGE FORSKJELLER<br />
Driftsmidler 7 653 7 109<br />
Gevinst- /tapskonto -1 261 85<br />
Sum 6 392 7 194<br />
28 % utsatt skatt (+) / skattefordel (-) 1 790 2 014<br />
KONSERN<br />
Tall i 1.000 NOK 31.12.12 31.12.11<br />
ÅRETS SKATTEKOSTNAD FORDELER SEG PÅ<br />
Betalbar skatt 6 404 29 705<br />
Endr. i utsatt skatt midlertidige forskjeller -33 487 12 739<br />
Sum skattekostnad -27 083 42 444<br />
BEREGNING AV ÅRETS SKATTEGRUNNLAG<br />
Resultat før skattekostnad -255.221 136 831<br />
Skatt beregnet med nominell skattesats -71 462 38 313<br />
Grunnrenteskatt 130 7 220<br />
Korreksjon tidligere år 201 -<br />
Konsernav-/nedskrivning 45 736 886<br />
Salg og verdiendring aksjer -431 -2 655<br />
Mottatt utbytte -1 440 -1 235<br />
Andre permanente forskjeller 184 318<br />
Andre forskjeller - -402<br />
Sum skattekostnad -27 083 42 444<br />
OVERSIKT OVER MIDLERTIDIGE FORSKJELLER<br />
Driftsmidler -42 718 6 361<br />
Gevinst- /tapskonto 518 2 309<br />
Pensjonsmidler 45 453 41 633<br />
Fordringer -166 -104<br />
Pensjonsforpliktelser -5 015 -5 425<br />
Kortsiktig gjeld -4 773 -7 984<br />
Fremførbart underskudd -55 571 -469<br />
Sum -62 272 36 321<br />
28 % utsatt skatt (+) / skattefordel (-) -17 436 10 170<br />
Naturressursskatt på 9,8 mnok er klassifisert som skyldig betalbar skatt.<br />
Fremførbar negativ grunnrenteinntekt fra kraftverkene utgjorde 521,0 mnok pr. 31.12.<strong>2012</strong>. Skatteposisjonen er ikke<br />
innarbeide t i regnskapet. Ikke balanseført utsatt skattefordel ved 30 % grunnrenteskatt utgjorde 156,3 mnok.<br />
NORDKRAFT <strong>AS</strong> ÅRSRAPPORT <strong>2012</strong>