MBM PrevidÃªncia Privada - SuperintendÃªncia de Seguros Privados

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Renda Fixa - PúblicoFUNDOS R$ 4.586.660,59 R$ 4.586.660,59Renda VariávelFUNDOS R$ 1.146.440,39 R$ 1.146.440,39TOTAL R$ 37.261.628,00 R$ 37.244.833,145 – Risco de Liquidez, Risco de Mercado e Risco de CréditoA Entidade, de forma geral, está exposta aos seguintes riscos provenientes de suas operações e que podem afetar, em maior oumenor grau, os seus objetivos estratégicos:a) risco de liquidez: gerenciado através do monitoramento do descasamento de fluxos financeiros de ativos e passivos, evitandoreflexos sobre a capacidade da Entidade em honrar seus compromissos financeiros;b) risco de mercado: em especial o de investimento, monitorado através da gestão terceirizada efetuada por instituiçãofinanceira de reconhecida capacidade, concentrando os investimentos em aplicações de menor risco e volatilidade;c) risco de crédito: o cálculo do risco de crédito é baseado conforme a Resolução CNSP 228/2010.6 – Gerenciamento de Riscos6.1 - Análise QualitativaObjetivos, políticas e processos de gestão de riscosA Entidade atua junto ao mercado com os seguintes planos de previdência complementar:Nº. de Proc. SUSEP Tipo*BPlanos / Regimes FinanceirosPensão de Policial Militar / Repart. de Capitais de CoberturaPensão por Morte de Associado – PPM / CapitalizaçãoPecúlio Progressivo – PEC / Repartição Simples006.001411/79 Renda Mensal Diferida Vitalícia – AC / CapitalizaçãoPecúlio por Morte de Associado – PC / CapitalizaçãoNPecúlio Série 01RS / Repartição SimplesRenda Mensal Vitalícia por Morte – PE / Capitalização001.000918/82 N Renda Mensal Vit por Óbito – RCC / Repart. de Cap. de Cobertura001.002576/91 N Pecúlio Série 02RS / Repartição Simples001.006983/89 N Pecúlio Série 03RS / Repartição Simples10.001979/01-97 N Pecúlio MBM FLEXI / Capitalização15414.004232/2006-46N Renda por Invalidez – PRI / Capitalização*B = plano Bloqueado (não comercializado) e N = plano Novo (comercializado ou não)O modelo de negócio da Entidade busca atender a sociedade de modo geral, todavia direciona suas estratégias de mercado maisespecificamente a classe de funcionários públicos vinculados à Brigada Militar, objetivo maior de sua existência. Seus produtossão avaliados anualmente e tem apresentado taxas de sinistralidade adequadas ao longo do tempo, variando entre 41% e 46%,considerando os anos de 2009, 2010 e 1º sem/2011.As áreas técnica, de produção, de subscrição e de regulação são as responsáveis em auxiliar na identificação, monitoramento emitigação dos riscos de subscrição, cujas políticas são definidas pela sua diretoria. A Entidade define risco como sendo aqueletransferido por qualquer contrato onde haja incerteza quanto à ocorrência de um evento gerador do benefício subscrito.Importante divulgar que o principal risco atinente aos seus contratos está adstrito à probabilidade de morte dos participantes, e,segundo o entendimento técnico de sua administração, é justamente nesta variável, que envolve os pagamentos dos respectivosbenefícios e/ou a geração das provisões garantidoras, onde reside a possibilidade de se exceder ao valor contábil dos passivosatuariais, em situações específicas.A Entidade está atenta quanto ao treinamento de seus funcionários, principalmente no que tange aos aspectos de controlesinternos, e vem procurando monitorar o desempenho de sua equipe de vendas, a fim de avaliar e melhorar a sua performance demercado.6.2 - Análise Quantitativa
6.2.1. Sobre os planos em operação:A Entidade tem sua operação praticamente fixada nos planos de Pecúlio, os quais concentram seus riscos com maior ênfase. Osplanos que estão em comercialização atualmente são: Pecúlio Série 01RS, Pecúlio Série 02RS, Pecúlio Série 03RS (todosestruturados em Repartição Simples) e o Pecúlio Flexi / Capitalização. A Entidade não vem mais comercializando planos derenda por morte ou invalidez, nem planos de sobrevivência, em vista do alto custo que envolve estes planos, entretantoadministra toda a sua carteira, a qual detém um número consistente de participantes ativos.Os planos de Pecúlio que estão em comercialização atualmente representam juntos 96% da arrecadação total de contribuições daEntidade, sendo 50% correspondentes ao Pecúlio Flexi / CAP e 46% referentes aos Pecúlios 01RS, 02RS e 03RS.6.2.2. Concentração de Risco e Análise de SensibilidadeEm uma abordagem quantitativa da arrecadação, podem-se segregar os riscos atuais da seguinte forma: 97% estão concentradosem planos de pecúlio e os outros 3% em planos de renda (pensão, aposentadoria e invalidez), o que se considera residual frenteao contexto.Considerando-se o quantitativo em relação ao número de participantes, a Entidade apresenta um quadro com aproximadamente33.400 participantes ativos, sendo que destes, 32.700 são atinentes aos planos de pecúlio, e apenas 700 aos planos de pensão eaposentadoria.Os valores das contribuições arrecadadas estão assim compostos:Planos - benefíciosContribuições2010Por R$ 1,00Contribuições1º semestre2011Planos dePecúlio/RS9.398.979 4.701.249Planos dePecúlio/CAP11.018.699 5.146.142Planos dePensão/RCC573.956 265.787Planos dePensão/CAP7.368 3.351Planos deAposent./CAP6.078 2.868Plano deInvalidez/CAP72.759 26.454Total R$ 21.077.839 R$ 10.145.851A concentração dos riscos em vigor pelas U.F., agrupadas conforme as regiões da Circular SUSEP nº. 227/2010, está assimdistribuída, considerando o ano de 2010:Por R$ 1,00Regiões de RiscoContribuiçõesConcentr.de RiscoBenef.PagosResgatesPagosRegião AM, PA, AC, RR,54.620 0% 14.596 01 AP, RORegiãoPI, MA CE 363.636 2% 5.612 17.4002RegiãoPE, RN, PB, AL 1.404.780 7% 202.950 78.0243RegiãoSE, BA 833.510 4% 231.257 34.3294Região GO, DF, TO, MT,2.627.221 12% 211.674 323.1095 MSRegiãoRJ, ES, MG 2.233.534 11% 370.719 373.8426RegiãoSP 278.350 1% 102.252 40.5107RegiãoPR, SC e RS 13.282.188 63% 8.607.524 691.5478Total 21.077.839 100% 9.746.584 1.558.760
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