ÅRSREDOVISNING 2011 - SSC

Svenska rymdaktiebolaget Årsredovisning 2011 52
Not 35 Fortsättning
Information om finansiella risker
Förfallostruktur räntebärande skulder - odiskonterade kassaflöden
Originalvaluta,
uttryckt i
Koncernen 2011 (MSEK)
Valuta miljoner
- 1 år 1 - 5 år > 5 år
Facilitetsavtal, utnyttjad del
Banklån, rak amortering
Checkräkningskredit, utnyttjad del
Facilitetsavtal
Banklån, rak amortering
Checkräkningskredit, utnyttjad del
USD 15,0
- 103,9 -
USD 4,8
8,9 24,5 -
USD 4,7 32,5 - -
Originalvaluta,
uttryckt i
Koncernen 2010 (MSEK)
Valuta miljoner - 1 år 1 - 5 år > 5 år
USD 15,0
- 101,8 -
USD 6,1
8,7 32,7 -
USD 2,2 14,9 - -
Marknadsrisk
Marknadsrisk är risken för att verkligt värde på eller framtida kassaflöden från ett finansiellt instrument varierar på grund av förändringar i
marknadspriser. Marknadsrisker indelas i tre typer: valutarisk, ränterisk och andra prisrisker. De marknadsrisker som främst påverkar
koncernen utgörs av valutarisker och ränterisker.
Valutarisk
Risken att verkliga värden och kassaflöden avseende finansiella instrument kan fluktuera när värdet på främmande valutor förändras kallas
valutarisk. Koncernen är exponerad för olika typer av valutarisker. Den främsta exponeringen härrör från koncernens försäljning och inköp i
utländska valutor. Dessa valutarisker består dels av risk för fluktuationer i värdet av finansiella instrument, kund- eller leverantörsskulder,
dels av valutarisken i förväntade och kontrakterade betalningsflöden. Dessa risker benämns transaktionsexponering.
Moderbolaget har betydande delar av sina intäkter i främmande valuta, framför allt euro. Enligt gällande finanspolicy träffar SSC regelbundet
terminsavtal för att säkra väsentliga delar av kontrakterade intäkter. De utländska dotterbolagen har sina huvudsakliga intäkter i sin
respektive redovisningsvaluta.
Valutarisker återfinns också i omräkningen av utländska dotterföretags tillgångar och skulder till moderbolagets funktionella valuta, så kallad
omräkningsexponering. Koncernen är också utsatt för valutarisker med avseende på betalningsflöden för lån i utländsk valuta (finansiell
exponering).
För moderbolagets innehav i främmande valutor placerade på bank är bolaget utsatt för den valutarisk som uppkommer vid kursvariationer.
I redovisningen tillämpas säkringsredovisning när kraven för säkringsredovisning är uppfyllda, se vidare Redovisnings- och
värderingsprinciper.
Koncernens säkringsinstrument fördelar sig per balansdagen på följande valutor
Per 31 december 2011
Volym 1)
Snittkurs Volym 1)
Snittkurs Volym 1)
Förfallotidpunkter
Snittkurs
2012 -6 750 9,17 - - - -
Totalt -6 750 9,58 - - - -
Balansdagskurs, 31 december 2011
Orealiserat resultat före skatt redovisat i
säkringsreserven, 31 december 2011
Per 31 december 2010
Förfallotidpunkter
Volym 1)
8,94 6,92 6,78
2 626
Snittkurs Volym 1)
Snittkurs Volym 1)
Snittkurs
2011 -12 596 9,55 1 709 7,58 - -
2012 -506 10,42 - - - -
Totalt -13 102 9,58 1 709 6,82 - -
Balansdagskurs, 31 december 2010
Orealiserat resultat före skatt redovisat i
säkringsreserven, 31 december 2010
1) Volymen är uttryckt i tusental i lokal valuta.
Minustecken innebär utflöde av valuta.
EUR/SEK USD/SEK
EUR/SEK USD/SEK
9,00 6,80 6,81
8 044 -1 829
Omräkningsexponering av utländska nettotillgångar i koncernen fördelar sig per balansdagen på följande valutor (MSEK):
CAD/SEK
CAD/SEK
Koncernen
2011 2010
EUR 39,3 30,7
USD 23,8 54,2