2013-05-21 - Hedemora Kommun

KF
LLELSE
2013-05-21
HEDEMORA
KOMMUN

A. HEDEMORA
!lJ! KOMMUN
Kommunfullmäktige
§ä2
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Sammanlliidesdatum
2013-05-21
Dnr KS138-13 847
Anmälan av medborgarförslag om medlemskap i
Beyond Skiing
Ola Selin föreslår i ett medborgarförslag att Hedemora kommun, inför Skid­
VM i FalW1 2015, snarast ansöker om .medlemskap i Beyond Skiing.
Förslag till kommunfullmäktige
Kommunfullmäktige överlåter till kommunstyrelsen att besluta i ärendet.
Sida
4(10)

A. HEDEMORA
!J!' KOMMUN
Kommunfullmäktige
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
s ammanuäuescamm
2013 -05-21
§ä7 Dnr KS215-13 042
Arsredovisning 2012 för Hedemora kommun
Ärendebeskrivning
Arsredovisning ror 2012 har presenterats.
Beslutsunderlag
Årsredovisning 2012
Kommunstyrelsen den Zö mars 2013, § 34
Kommunfullmäktige den 9 april 2013 , § 38
Förslag till beslut
Arsredovisningen för 2012 fastställs.
Sida
8{9}

A. HEDEMORA
!fJ!" KOMMUN
Kommunstyrelsen
§ 65, forts
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Samma nträdesdatum
2013·05·07
14. Nuvarande reglementen for de verksamheter som ingår inom nuvarande
kultur- och fritidsnämnden och utbildningsnämnden ska gälla för
respektive verksamhet till dess att nytt reglemente antas.
IS. Nuvarande taxor som antagits för de verksamheter som ingår inom
nuvarande kultur- och fritidsnämnden och utbildningsnämnden ska gälla
mr respektive verksamhet.
16. Kultur- och fritidsnämndens arkiv och utbildningsnämndens arkiv
avslutas 2013-08-31. Den nya bildningsnämnden övertar handlingar i
pågående ärenden från nuvarande utbildningsnämnden samt från kulturoch
fritidsnämnden avseende kultur- och fritidsverksamheterna.
Kommunstyrelsen övertar handlingar i pågående ärenden avseende
turismverksamheten.
17. Den nya bildningsnämnden och kommunstyrelsen får i uppdrag att se
över sina respektive delegationsordningar
18. Kornmunchefen får i uppdrag att verkställa förändringarna.
Reservation
Björn Pettersson (V) reserverar sig mol beslutet till förmån ror
Vänsterpartiets remissvar.
Sida
19(26)

HEDEMORA KOMMUN
Kommunfullmäktige
Valärenden
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida
Sammanträdesdatum
2013-05-21 2
a) Befrielse från uppdrag som ersättare i kommunfullmäktige, Ulf
Andersson (M)
b) Befrielse från uppdrag som ersättare i kommunfullmäktige, Karin
Higberg (C)
c) Val av ersättare i kommunfullmäktiges valberedning efter Roland
Montin CC)
d) Val av ledamot i kultur- och fritidsnämnden efter Sten-OlofEklund (V)
Justerande sign. Utdragsbestyrkande

Revisorerna j Hedemora kommun
Revisionsberättelse för år 2012
• • ° • • • • • 0 NR
BILAGOR TILL ÄRENDE
3
, ,.., ,•...
],;2.J
( SIDOR)
Ti II kommUll fullmäktige i
Hedemora kommun
Undertecknade, av kommunfullmäktige utsedda revisorer att granska Hedemora kommuns
räkenskaper och förvaltning ror ål'2012 lämnar följande berättelse.
Vi har granskat kommunstyrelsens och nämndernas verksamhet och genom utsedda lekmanriarevisorer
även verksamheten i kommunens företag Hedemora Energi AB med dotterbolagen
Hedemora Kraft och Värme AB och Hedemora Elnät AB samt AB Hedemorabostäder
med dotterbolag Tjäderhuset i Hedemora AB.
Granskningen av kommunen hal' utförts enligt kommunallagen, god revisionssed i kommunal
verksamhet och kommunens revisionsreglemente.
Granskningen hal' haft den omfattning och inriktning samt gett det resultat som redovisas i
bilagan "Revisorernas redogörelse" och därtill fogade bilagor.
Kommunens ekonomiska läge är fortsatt oroande och kräver omgående åtgärder för en ekonomi
j balans. Beslut grundade på konsekvensanalyser med åtgärdsplaner och en löpande
uppföljning av att besluten ger effekter både i verksamhetens utförande och med avsedd ekonomisk
effekt.
Omsorgsnämnden redovisar for verksamhetsåret 2012 ett underskott Olll 9.9 mkr i förhållande
till budget. Vår bedömning är att nämnden inte heller under 2012 hal' vidtagit tillräckliga åtgärder
for att anpassa verksamheterna och dess kostnader till fastställd budget. Vi har tidigare
påtalat brister och vi anser att nämnden under 2012 visat ohörsamhet mot de ekonomiska mål
som fullmäktige beslutat om. Nämnden brister i sin styrning, ledning och kontroll av verksamheten
i enlighet med fullmäktiges mål och riktlinjer.
Kommunstyrelsen hal' inom ramen för sin uppsiktsplikt. ett särskilt uppdrag att till närunderna
göra påpekanden, lämna råd och anvisningar samt om behov finns tillse att kommunfullmäktige
ingriper. Mot bakgrund av främst Omsorgsnämndens stora upprepade underskott
jämfört med budget är vår bedömning att kommunstyrelsen inte fullföljt sin uppsiktsplikt i
erforderlig grad över nämnden och att förhållandet gett bristande styrning, ledning, uppföljning
och kontroll. Vi anser även att uppsikten i vissa avseenden av kommunens bolag inte
varit tillfredsställande
Vi avstyrker att ansvarfrihet beviljas för kommunstyrelsen och omsorgsnämnden samt de
enskilda förtroendevalda i dessa organ för verksamhetsåret 2012.
Vi tillstyrker att övriga nämnder samt de enskilda förtroendevalda i dessa organ beviljas ansvarsfrihet.
Vi tillstyrker att kommunens årsredovisning godk änns, Den är upprättad i enlighet med den
kommunala redovisningslagen och god redovisningssed.

Revisorerna i Hedemora kommun
Revisorernas redogörelse förår 2012
Bilaga 1 till revisionsberättelsenför 2012
Granskningen har baserats på en bedömning av risk och väsentlighet omsatt i en
revisionsplan.
Fbrvalmingsrevision
En stor dcl av revisionsarbetet har avsett förvaltningsrevision. d v s en granskning av att verksamheten
bedrivs ändamålsenligt och på ett ekonomiskt tillfredsställande sätt. Syftet har varit
att klarlägga om verksamheten har bedrivits enligt fastlagda politiska mål och intentioner och
att utvärdera om kvalitet och inriktning har blivit den avsedda.
I förvaltningsrevisionen har kommunstyrelsen och samtliga nämnder granskats övergripande
med inriktning på intern kontroll. Kommunens arbete med intern kontroll bedöms som
acceptabelt.
Särskild granskning med skriftlig avrapportering till berörd nämnd har skett genom
granskning av Kommunstyrelsens uppsiktsplikt med inriktning mot kommunala bolag,
granskning av Handläggningsrutiner vid Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden, granskning
av Bist åndsbedömning inom omsorg samt Uppföljning av revisionsrapporter åren 2009·20II.
Kommunfullmäktige hal' löpande fått rapportema for kännedom
En förteckning över utförd granskning lämnas i bilaga 2 till revisionsberättelsen för 2012.
Som en del av granskningen har revisorerna löpande tagit del av alla nämnders protokoll och
haft sammanträffanden med kommunfullmäktige och dess presidium samt utvalda
företroendevalda och tjänstemän.
Redovisningsrevision
Det andra granskningsområdet är redovisningsrevision. Denna granskning syftar till att utröna
om räkenskaperna är rättvisande och om den kontroll som utövas inom styrelser och nämnder
är tillräcklig, Det senare gäller frågan 0111 tillförlitligheten i räkenskaperna och säkerheten i
system och rutiner. Vi har bl a granskat årsredovisningen, årsbokslutet och koncernredovisningen
ror år 2012 och delårsrapporten per den 31 augusti 2012.
Revisorerna hal' vid granskningen biträtts av KPMG som kornmer att lämna särskild rapport
från granskningen av bokslut och årsredovisning.
Vål' slutsats är att kommunens årsredovisning ger en rättvisande bild av kommunens och
koncernens resultat och ställning och att den i är upprättad enligt kommunal redovisningslag
och god redovisningssed.

Må/uppfyllelse
Finansiella mål
Bilaga 1 till revisionsberättelsen för 2012
Kommunfullmäktige har fastställt två mål för god ekonomisk hushållning;
• Resultat skall utgöra l% av summan skatteintäkter och statsbidrag
• Nettokostnaden ska uppgå till max 98% av skatteintäkter, statsbidrag och
finansnetto.
Vi bedömer, utifrån avrapporteringen i årsredovisningen, att resultatet av målen inte är
förenligt med vad fullmäktige fastställt.
Den samlade bedömningen över nämndernas budgetavvikelser är att de inte uppfyller målet
att nämndernas verksamheter ska drivas inom de ekonomiska ramarna, effektivt och med stor
kostnadsmedvetenhet. Budgetavvikelserna är omfattande.
Verksamhetsm ål
Kommunfullmäktige har fastställt två mål ror god ekonomisk hushållning;
• Anpassa verksamheten i syfte att minska kostnader i de fall kostnaderna
överstiger medelvärdet i jämförbara kommuner
• Anpassa/minska lokalyta per brukare/anställd/elev till faktiskt behov
Vi bedömer, utifrån avrapporteringen i årsredovisningen, att resultatet av målen inte är
förenligt med vad fullmäktige fastställt,
Vi har i flera år uppmärksammat kommunstyrelsen om att det finns behov av att såväl
precisera kommunens styrmodell inkluderande en utveckling av mäl samt utveckla en metod
for uppföljning och återrapportering av m åluppfyllelsen.
Lekmannarevision
Som lekmannarevisor i kommunens helägda bolag har den förtroendevalda revisorn Jan-Erik
Olhans utsetts. Han har tillsammans med biträden granskat bolagen och lämnat
granskriingsrapporter,
Lekmannarevisorn bedömer att bolagen sköls på ett till fredsställande sätt
Ans I'arsprövllillg
Kommunens ekonomiska läge är fortsatt oroande och kräver omgående åtgärder föl' en
ekonomi i balans. Beslut grundade på konsekvensanalyser med åtgärdsplaner och en löpande
uppföljning av att besluten ger effekter både i verksamhetens utforande och med avsedd
ekonomisk effekt.
Samtliga styrelser och nämnder utom överförmyndarnärnnden redovisar underskott jämfört
med budget. Det är allvarligt!

Bilaga J till revtstonsber ättelsenför 2012
Omsorgsnämnden redovisar för verksamhetsåret 2012 ett underskott om 9.9 mkr i förhållande
till budget. Vår bedömning är att nämnden inte heller under 2012 har vidtagit tillräckliga
åtgärder föl' att anpassa verksamheterna och dess kostnader till fastställd budget. Vi har
tidigare påtalat brister och vi anser att nämnden under 2012 visat ohörsamhet mot de
ekonomiska mål som fullmäktige beslutat om, Nämnden brisler i sin styrning, ledning och
kontroll av verksamheten i enlighet med fullmäktiges mål och riktlinjer.
Kommunstyrelsen har inom ramen för sin uppsiktsplikt, ett särskilt uppdrag att till
nämnderna göra påpekanden, lämna råd och anvisningar samt om behov finns tillse att
kommunfullmäktige ingriper. Mot bakgrund av främst Omsorgsnämndens stora upprepade
underskottjämfört med budget är vår bedömning att kommunstyrelsen inte fullföljt sin
uppsiktsplikt i erforderlig grad över nämnden och att förhållandet gett bristande styrning,
ledning, uppföljning och kontroll. Vi anser även att uppsikten i vissa avseenden av
kommunens bolag inte varit tillfredsställande.

Revisorerna i Hedemora kornmun
Förteckning över utförd granskning under 2012
Bilaga 21m revisionsber åttelsenför ar 2012
Förteckning över de sakkunnigas skriftliga rapporterför år 2012 som successiv
förmedlats tillfullmäktiges presidiumfor kännedom,
Uppföljning av revisionsrapporter åren 2009 - 2011
Granskning av Kommunstyrelsens uppsiktsplikt med inriktning mot kommunala bolag
Granskning av Handläggningsrutiner vid Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden
Granskning av Biståndsbedömning inom omsorg
Granskning av Delårsrapport 20 12-08-31
Granskning av Bokslut och årsredovisning för ål' 2012
Lekmannarevisionsrapport om Hedemorabostäder AB inkl dotterbolag och Hedemora Energi
AB inkl dotterbolag
Utöver ovanstående granskningar hal' vi under året gjort mindre uppföljningar och
undersökningar. Löpande hal' även information givits om de kommunala bolagen som en följd
av den samordning som finns mellan kommunens revisorer och lekmannarevisorerna i dc
kommunala bolagen.

Hedemora kommun
Dalum
2013-05-06
&I Avdelning på Granen med fem platser stängdes.
Ii Övertidstopp infördes.
Il Stor restriktion vad gäller fortbildning.
• Inom daglig verksamhet LSS gjordes besparingar på personal genom
att Korpen och Ängen slogs samman till en enhet Därmed kunde
också lokaler tornställas.
• Korttids- och växelvårdsplatser inom SoL sammanfördes på en enhet.
Det innebar ett effektivare utnyttjande, t ex genom att
dubbelbeläggning har kunnat göras på rum när trycket varit stort, och
kostnaderna för utskrivningsklara upphörde i stort sett efter mars
månad. På grund av stor efterfrågan har dubbelbeläggningar använts.
Utveckling pågår föl' att effektivisera bemanningen, bland annat genom att
samplanering sker mellan enheter och påverkningsbart schema är infört på
några enheter.
Vård- och omsorgsverksamheten pågår 24 timmar om dygnet. Många av
personerna som är i förvaltningens omsorg är också i behov av många
insatser. Att göra omställningar snabbt är svårt om man samtidigt ska
upprätthålla en god omvårdnad. Den palliativa vården är en insats som också
är beroende av hur personens närmaste personkrets kan ställa upp. Finns det
inga anhöriga så är det kommunens personal som får svara för hela insatsen.
Många insatser kräver biltransporter då alla brukare inte bor centralt utan bor
långt från centrum.
Som redovisats ovan så har försäkringskassan omprövat en stor mängd
beslut och i dc flesta fall gjort neddragningar i / eller tagit bort bidrag till
personer som tidigare haft insatser beviljade av försäkringskassan, vilket
innebär att kommunen övertar det ekonomiska ansvaret.
Under året har förvaltning och nämnd haft kontinuerliga överläggningar med
Kommunstyrelsen med anledning av ett befarat underskott. Dc uppdrag som
dialogen lett till har Omsorgsnämnden genomfört. även om full effekt ännu
inte uppnåtts.
Förslillg till beslut
Att Kommunfullmäktige beviljar Omsorgsnämnden ansvarsfrihet för 2012.
Sic/a
2(2}

2013-05-06
När det gäller kostnader för personalförstärkning från bemanningsföretag.
hade ordförande i Omsorgsnämnden och förvaltningschef ett möte med
dåvarande kommunchefoch kommunalråd på grund aven mycket pressad
arbetssituation i sektionen. Ett större antal barnavårdsärenden saknade
handläggare och rättssäkerheten var i fara. Socialförvaltningen fick i uppdrag
alt lösa den uppkomna situationen, vilket innebar att Socialförvaltningen
anlitade ett bemanningsföretag. Omsorgsnämnden gjorde en framställan om
ramjustering till Kommunstyrelsen får att kunna anställa två nya
socialsekreterare. Omsorgsnämnden fick avslag på sin framställan.
I 2013 års budget fl lUIS två soci alsekretartjänster med i budget, och kostnader
för konsulter förväntas bli avsevält lägre 2013. Socialförvaltningen ägnade
stor kraft till att förbättra rutinerna och höja kompetensen i att söka tillbaka
medel från Migrationsverket. Regelverket är komplext.
Kommunen har cirka 6-700 asylsökande personer som vistas årligen i
kommunen. Mänga familjer har ett dåligt mående och kan inte ta hand om
sina barn periodvis. Över 50% av kostnaderna för familjehem och institution
avsåg barn i asylsökande familjer 2012.
Socialförvaltningen återsökte drygt 25,0 mkr 2012. Kostnader for
handläggning av ärenden, exempelvis socialsekreterarlöner, är dock inte
åters ökningsbara.
Missbrul(, beroende
Kostnaderna för missbruk och beroende och psykiatriplaceringar ökade 2012
j ärnfört med föregående år och samtidigt hade sektionen en lägre budget
jämfört med 2011.
Kostnaderna kan variera stort mellan olika år beroende på de aktuella behov
av placeringar som blir aktuella under åtet. Ett antal långa placeringar, bland
annat en klient med s.k, samsjuklighet och en tv ångsomhändertagen klient
enligt LVM, ledde till ett underskott mot budget 2012.
Åtgärder har satts in 2013 ror att motverka kostnader och höja kvaliten inom
verksamheten. Utslussning från behandlingshemmen i egna
utslussningslägenheter i nära anslutning till kommunens öppenvård, förväntas
leda till längre tid i nykterhet och drogfrihet och därmed lägre kostnader
genom kortare tid på behandlingshemmen.
2(3)

Uppbokad faktura
2013-05-06
Socialförvaltningen har debiterats 1.35 mkr av Sollefteå kommun p.g.a.
kostnader för placering aven pojke som tidigare var bosatt i Hedemora.
3(3)
Ärendet har lett till en tvist mellan kommunerna, då Socialförvaltningen
bedömer att Sollefteåkommun är betalningsansvarig i det aktuella ärendet. De
aktuella kostnaderna avser 2010 och 2011, men blev aktuella forst
verksamhetsåret 2012.
Ärendet är under rättslig prövning där vi företräds av ett ombud.
Då utgången av tvisten bedömts som oviss har ett belopp om 0,9 mkr bokats
upp i bokslutet för 2012. Tvisten är inte avgjord och vi hal' ännu inte fått svar
på vår skrivelse till Sollefteå kommun den 30 januari.
Under året har förvaltning och nämnd haft kontinuerliga överläggningar med
Kommunstyrelsen med anledning av det befarade underskottet. De uppdrag
som dialogen lett till har Omsorgsnämnden genomfört, även 0111 full effekt
ännu inte uppnåtts.
Förslag till beslut
Att Kommunfullmäktige beviljar ansvarsfrihet för Omsorgsnämnden 2012.