Protokoll gymnasienämnden 2013-03-25 - Karlshamn

2013-02-26 2012/346
H'fctb2.1
Gymnasienämnden
Intern kontroll- slutrapport 2012
Mål
Den interna kontrollen ska ge tillräcklig säkerhet så att verksamheternas
mål uppnås. Följande mål skall säkerställas:
ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet
tillförlitlig rapportering och information om verksamheten
efterlevnad av lagar, föreskrifter, riktlinjer m m.
Kontrollområden för år 2012
ekonomistyrning
Ekonomistyrning
Det interna kontrollarbetet har under 2012 varit inriktat mot att utreda
och utveckla ekonomistyrningen. Huvudmannen måste ha insyn i verksamheternas
planering av inköp, rekrytering etc. för övergripande planering
och resursfördelning. Budgetansvariga chefer i verksamheterna
måste kunna hämta uppgifter i kommunens rapport- och analysverktyg
Qlikview, bearbeta och analysera dessa och förstå vad som ligger bakom
siffrorna, för att kunna vidta åtgärder.
Ekonomistyrning är ett stort och mångfacetterat kontrollområde. Utbildningsförvaltningen
har hanterat det genom att ta fram ett prognosverktyg
i Google Apps. Chefer med budgetansvar har fått i uppgift att i en
gemensam mall rapportera intäkter, kostnader och differenser (från
Qlikview) samt utfallsprognos (egen bedömning) och kommentarer kring
vad prognosen grundar sig på. Utbildningsförvaltningen har bistått med
kompletterande uppgifter kring exempelvis interkommunal ersättning.
Under 2012 gjordes en sådan redovisning i oktober (september månads
utfall). Så gott som alla budgetansvariga inom BUS-nämndens ansvarsområde
(cirka 20 chefer) har använt prognosverktyget. Budgetansvariga
inom gymnasienämndens ansvarsområde (två chefer) har rapporterat
muntligt till utbildningsförvaltningen.
Karlshamns kommun • Utbildningsförvaltningen
Rådhuset· 374 81 Karlshamn ·Tel +46 454-813 00 · Fax +46 454-813 20
E-post: utbildning@utb.karlshamn.se · Hemsida: http:/ /www.karlshamn.se