à rsredovisningen 2012.pdf - Sollefteå kommun
à rsredovisningen 2012.pdf - Sollefteå kommun
à rsredovisningen 2012.pdf - Sollefteå kommun
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Årsredovisning 2012<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>
Ordförande har ordet<br />
Dags att summera 2012 innan ännu ett år ska läggas till<br />
handlingarna. Börjar vi med <strong>kommun</strong>ens ekonomiska<br />
årsredovisning måste jag tillstå att det goda resultatet beror<br />
mera på tur än skicklighet. I likhet med många andra<br />
<strong>kommun</strong>er och landsting är det de återbetalda premierna<br />
för försäkringspengar för åren 2007 och 2008 som har<br />
räddat oss från ett negativt resultat. Kommunens nämnder<br />
har sammantaget redovisat ett budgetöverskridande<br />
med drygt 16 miljoner. Nettokostnaderna har ökat under<br />
året med 2,9% medan intäkterna har minskat med 0,3 %.<br />
Ekvationen går inte ihop och under kommande år måste<br />
det bli en betydligt bättre anpassning av verksamheternas<br />
kostnader.<br />
Befolkningsminskningen har fortsatt även 2012. Det är<br />
främst födelsenettot som försämras men vi har också ett<br />
negativt flyttnetto. Sett över de senaste sex åren är det de<br />
allra äldsta som har minskat i antal samt barn och unga i<br />
åldern 7-19 år. När det gäller förskolebarn är det däremot<br />
ingen minskning. Vi står inför ett av det mera positiva slaget<br />
av problem, nämligen brist på förskoleplatser i Sollefteå<br />
tätort.<br />
Den höga arbetslösheten biter sig fast, både bland ungdomar<br />
och i övriga åldrar. Dessutom är det hela 44% av de<br />
öppet arbetslösa som saknar a-kassa vilket ökar behoven<br />
av <strong>kommun</strong>ens försörjningsstöd. Arbetet med att matcha<br />
arbetslösa på arbetsmarknaden måste intensifieras kraftigt.<br />
Samtidigt med hög arbetslöshet finns stora rekryteringsbehov<br />
under kommande år. Bara i <strong>kommun</strong>ens organisation<br />
beräknas drygt 400 personer gå i pension de närmaste<br />
sju åren.<br />
Det är av största vikt att vi lyckas behålla dem som av olika<br />
skäl flyttar till <strong>kommun</strong>en och att de ges möjligheter till<br />
utbildning och arbete.<br />
Mycket glädjande har en medveten personalpolitik under<br />
flera år har betytt att 89% av <strong>kommun</strong>ens tills vidare anställda<br />
personal arbetar, eller erbjuds arbeta heltid. Mycket<br />
viktigt, inte minst ut ett jämställdhets perspektiv.<br />
Bland alla framtida utmaningar har vi självklart mycket att<br />
se fram emot. Sollefteå - en kraftfull <strong>kommun</strong>! En attraktiv<br />
<strong>kommun</strong> för boende och företagande. Besöksnäringen<br />
har tagit rejäl fart och får ökade förutsättningar genom<br />
de investeringar som har gjorts på Hallstaberget. Den nya<br />
friskvårdsanläggningen som tagits i bruk under året kommer<br />
att i hög grad bidra till att stärka <strong>kommun</strong>ens attraktivitet<br />
för såväl <strong>kommun</strong>medborgare som besökare.<br />
Mycket arbete återstår för en förbättrad infrastruktur.<br />
Kommunikationerna är inte till fyllest och kampen för en<br />
upprustning av hela Ådalsbanan, d.v.s. även mellan Långsele<br />
och Nyland fortsätter.<br />
Sammantaget har 2012 varit ett bra år och många framtidsinriktade<br />
beslut har tagits. Nu fortsätter vi det strategiska<br />
arbetet för en kraftfull och positiv utveckling i <strong>kommun</strong>en.<br />
Elisabet Lassen<br />
Kommunstyrelsens ordförande<br />
2
Innehållsförteckning<br />
Foton är tagna av: Informationsenheten samt Lennart Angermund och Maria Danvind. Vissa foton kommer från bildbyrå.<br />
Produktion: Sollefteå <strong>kommun</strong> / Informationsenheten 2013<br />
Övergripande<br />
Ordförande har ordet ............................................... 2<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> .................................................... 4<br />
Fem år i siffror ......................................................... 5<br />
Förvaltningsberättelse<br />
Måluppfyllelse .......................................................... 6<br />
Finansiell analys ...................................................... 11<br />
Framtiden ................................................................. 13<br />
Personalberättelse .................................................. 14<br />
Kommunens miljöarbete .......................................... 18<br />
Räkenskapsrapporter .............................................. 20<br />
Resultat- och balansräkning, finansieringsanalys<br />
och noter, drifts- och investeringsredovisning<br />
Verksamhetsberättelser<br />
Kommunfullmäktiges råd och delegationer ............ 36<br />
Överförmyndarnämnden .......................................... 39<br />
Valnämnden .............................................................. 39<br />
Kommunstyrelsen .................................................... 40<br />
Kommunstyrelsen – Avfall, vatten och avlopp ......... 44<br />
Samhällsbyggnadsnämnden .................................... 46<br />
Barn- och skolnämnden .......................................... 48<br />
Vård- och äldrenämnden ......................................... 50<br />
Individ- och omsorgsnämnden ................................ 54<br />
Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden ................ 54<br />
Bolag och förbund ........................................... 56<br />
Ekonomifakta<br />
Kommunstyrelsen ..................................................... 58<br />
Kommunstyrelsen / VA avfall ................................... 59<br />
Samhällsbyggnadsnämnden .................................... 60<br />
Barn- och skolnämnden ........................................... 61<br />
Vård- och äldrenämnden ......................................... 62<br />
Individ- och omsorgsnämnden ................................ 63<br />
Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden ................ 64<br />
Personalfakta ..................................................... 65<br />
Miljöfakta .............................................................. 66<br />
Politisk organisation ..................................... 67<br />
Revisionsberättelse ....................................... 68<br />
Ordförklaring ...................................................... 71<br />
Redovisningsprinciper.................................. 72
Plats för BILD<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong><br />
Befolkning<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>s befolkning uppgick den sista december<br />
2012 till 19 736 invånare. Det är en minskning med<br />
228 personer under året. Minskningen består av - 169 i<br />
födelsenetto och - 59 i flyttnetto. Jämfört med föregående<br />
år har födelsenettot försämrats medan flyttnettot förbättrats<br />
avsevärt.<br />
Befolkningstalen har betydelse för de generella statsbidragen<br />
eftersom de grundas på invånarantalet.<br />
Kostnadsutjämningen mellan <strong>kommun</strong>er grundas på<br />
<strong>kommun</strong>ens andel av invånare i olika åldersgrupper jämfört<br />
med riket i genomsnitt. Det gäller de åldersgrupper<br />
där <strong>kommun</strong>erna bedriver lagstadgad verksamhet som<br />
barnomsorg, gymnasieskola och äldreomsorg.<br />
Näringsliv<br />
Vid sidan av de traditionella basnäringarna skog och vattenkraft<br />
är <strong>kommun</strong>ens näringsliv i huvudsak småskaligt<br />
och varierat med ett flertal intressanta företag i olika branscher.<br />
Den nya näringen vindkraft vidareutvecklas, och Statkraft<br />
SCA Vind AB:s planerade satsningar har under året kommit<br />
igång på allvar i <strong>kommun</strong>ens västra del, bland annat i<br />
Stamåsenområdet.<br />
Bland övriga händelser inom näringslivet kan bland annat<br />
noteras att försäkringsbolaget Dina försäkringar har<br />
beslutat sig för att förlägga ett contact center till Sollefteå.<br />
ICA har beslutat sig för att uppföra en större butik på<br />
Hågestaområdet. Om- och tillbyggnaden av hotell Hallstaberget<br />
har fortgått och hotellet beräknas vara färdigt för<br />
invigning i början av år 2013.<br />
Under året har <strong>kommun</strong>ens nya friskvårdsanläggning tagits<br />
i bruk. Den kommer tillsammans med hotell Hallstaberget<br />
att fylla en viktig funktion för besöksnäringens utveckling<br />
i <strong>kommun</strong>en. Inte minst gäller det nischen turism<br />
för personer med funktionsnedsättning, eftersom båda<br />
anläggningarna har en hög grad av handikappanpassning.<br />
4
Fem år i siffror<br />
Koncernen 2012 2011 2010 2009 2008<br />
Balansomslutning, mnkr 1 621 1 542 1 431 1 412 1 366<br />
Soliditet % 30 31 32 30 31<br />
Eget kapital, mnkr 494 476 459 422 427<br />
Eget kapital / invånare, kr 25 020 23 843 22 666 20 624 20 785<br />
Långfristiga skulder, mnkr 740 683 581 579 599<br />
Långfristiga skulder / invånare, kr 37 495 34 212 28 684 28 334 29 169<br />
Nettoinvesteringar, mnkr 143 167 147 52 60<br />
Resultat före extraordinära poster,mnkr 18 18 38 -7 7<br />
Kommunen 2012 2011 2010 2009 2008<br />
Balansomslutning, mnkr 1 254 1 190 1 064 1 014 956<br />
Balanslikviditet, % 76 73 65 83 72<br />
Soliditet, % 42 43 47 47 49<br />
Soliditet inklusive pensionsåtagande, % -12 -14 -10 -15 -16<br />
Tillgångar, mnkr 1 254 1 190 1 064 1 014 956<br />
Tillgångar / invånare, kr 63 539 59 622 52 530 49 599 46 541<br />
Eget kapital, mnkr 528 512 495 478 467<br />
Eget kapital / invånare, kr 26 743 25 626 24 448 23 369 22 742<br />
Långfristiga skulder, mnkr 441 366 251 221 222<br />
Långfristiga skulder / invånare, kr 22 325 18 313 12 372 10 792 10 784<br />
Nettoinvesteringar, mnkr 118 147 126 34 42<br />
Resultat före extraordinära poster, mnkr 16 16 18 11 15<br />
Nettokostnaders andel av skatter o bidrag* 99 97 96 98 98<br />
Utdebitering 23,09 23,09 23,09 23,09 23,09<br />
Antal invånare 31 /12 19 736 19 964 20 255 20 442 20 539<br />
Antal tillsvidareanställda** 1 723 1 747 1 664 1 678 1 726<br />
* Exklusive jämförelsestörande poster.<br />
** Gymnasieskolan i förbund 2008-2010, från och med 2011 tillbaka i <strong>kommun</strong>en och då tillkom också Naturbruksgymnasium.<br />
5
Plats för BILD<br />
Förvaltningsberättelse<br />
God ekonomisk hushållning<br />
Enligt <strong>kommun</strong>allagen ska <strong>kommun</strong>ens budget, förutom<br />
plan för verksamhet och ekonomi också innehålla mål<br />
och riktlinjer av betydelse för god ekonomisk hushållning.<br />
Dessa mål ska anges både ur ett finansiellt och ur ett<br />
verksamhetsperspektiv. I förvaltningsberättelsen ska<br />
redovisas hur målen uppnåtts och om de bidragit till god<br />
ekonomisk hushållning. Revisorerna ska i sin granskning<br />
pröva om årsbokslutet är förenligt med dessa mål.<br />
Mål och uppfyllelse<br />
Ur ett finansiellt perspektiv ska <strong>kommun</strong>ens mål bidra till<br />
god ekonomisk hushållning och leda till att varje generation<br />
bär kostnaden för den service som den konsumerar<br />
och inte skjuter över några kostnader på kommande generationer.<br />
Kommunfullmäktige antog 2007 övergripande verksamhetsmål<br />
ur perspektiven Medborgare/Brukare, Utveckling/Förnyelse,<br />
Medarbetare och Ekonomi med syfte att<br />
dessa ska bidra till god ekonomisk hushållning.<br />
De olika perspektiven bidrar till detta på olika sätt, där<br />
medborgarna ytterst är <strong>kommun</strong>ens viktigaste resurs. Ett<br />
engagerat arbete med utveckling och förnyelse skapar förutsättningar<br />
för tillväxt och framtidstro.<br />
Nöjda och friska medarbetare bidrar till bra kvalitet och<br />
service till våra medborgare och brukare. Sammantaget<br />
bidrar målen till en kostnadseffektiv och ändamålsenlig<br />
verksamhet.<br />
Varje nämnd anger i sin verksamhetsplan hur de ska bidra<br />
till måluppfyllelsen och redovisar i sin verksamhetsberättelse<br />
hur utfallet blev.<br />
Medborgare/brukare<br />
- hur vi tillgodoser medborgarnas behov på bästa sätt<br />
Utveckling/förnyelse<br />
- hur vi skapar ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
■ = Uppfyllt<br />
● = Delvis uppfyllt<br />
▲ = Inte uppfyllt<br />
Medarbetare<br />
- hur vi blir en attraktiv arbetsgivare<br />
Ekonomi<br />
- hur vi upprätthåller ekonomi i balans<br />
6
Finansiella mål<br />
Uppfyllelse Finansiella mål Analys<br />
■<br />
■<br />
■<br />
Resultatet exklusive jämförelsestörande<br />
poster ska utgöra minst<br />
1% av skatter och bidrag<br />
Det negativa soliditetstalet ska<br />
förbättras med 1 procentenhet per<br />
år och på längre sikt uppnå ett<br />
positivt tal<br />
Investeringar ska under<br />
2012-2014 uppnå högst<br />
130 mnkr eller 43 mnkr per år och<br />
egenfinansieras<br />
Utöver dessa löpande investeringar<br />
beslutar <strong>kommun</strong>fullmäktige i varje<br />
enskilt fall.<br />
Utfallet är 1,5% och målet är uppfyllt.<br />
Utfallet är -12% från fjolårets -14%. Målet är uppfyllt.<br />
Utfallet blev 40,6 mnkr och målet är uppfyllt.<br />
Lånefinansierade investeringar har varit Friskvårdsanläggning, ny skola i Långsele och<br />
om- och utbyggnad av Hotell Hallstaberget<br />
Verksamhetsmål<br />
MEDBORGARE/BRUKARE<br />
Kommunfullmäktiges övergripande mål: En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Framgångsfaktorer<br />
Mål Uppfyllelse Analys<br />
Kommunen har gått med i nätverket Kommunens kvalitet i korthet. Ett första resultat presenteras<br />
i början av 2013.<br />
Hög kvalitet<br />
Nöjdmedborgarindex<br />
(NMI) ska behållas<br />
eller förbättras utifrån<br />
mätning 2011<br />
●<br />
En Demokratiberedning har tillsatts av <strong>kommun</strong>fullmäktige.<br />
Synpunktshantering har införts för några verksamheter. Ny hemsida utvecklad och lanserad.<br />
I skolan bedrivs metodutveckling bland annat till stöd för elever med specifikt stödbehov.<br />
En <strong>kommun</strong>övergripande elevhälsoplan för <strong>kommun</strong>ens samtliga skolformer har tagits fram.<br />
Lärartätheten för grundskolan är 8,87 lärare/100 elever.<br />
Trygg <strong>kommun</strong><br />
Trygghetsfaktorn i<br />
Nöjdregionindex (NRI)<br />
ska behållas eller<br />
förbättras utifrån<br />
mätning 2011.<br />
●<br />
Arbetet med förverkligande av handlingsplan för samverkan med polisen har startat. En<br />
arbetsgrupp har bildats som ansvarar för aktiviteter och mål som finns i handlingsplanen.<br />
Centrumförnyelse genomförd i Junsele.<br />
Bra folkhälsa<br />
Ohälsotalen ska<br />
minska<br />
●<br />
Avtal är tecknat med länsstyrelsen angående arbete med ANDT-frågor (alkohol, narkotika,<br />
doping, tobak). Uppmärksamhetsveckan ”Friskare Sverige” genomfördes v.42.<br />
Vattenprover från <strong>kommun</strong>ens anläggningar visar på 99% tjänliga prover.<br />
■ = Uppfyllt ● = Delvis uppfyllt ▲ = Inte uppfyllt<br />
7
UTVECKLING/FÖRNYELSE<br />
Kommunfullmäktiges övergripande mål: Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
Framgångsfaktorer<br />
Mål Uppfyllelse Analys<br />
Goda förutsättningar för näringslivs- och samhällsutveckling i hela <strong>kommun</strong>en<br />
Samverkan med<br />
näringsliv och andra<br />
samhällsaktörer ska<br />
utvecklas.<br />
Insatser ska vidtas för<br />
att göra <strong>kommun</strong>en<br />
mer attraktiv och känd.<br />
Placeringen i Svenskt<br />
Näringslivs ranking ska<br />
förbättras.<br />
■<br />
●<br />
▲<br />
Arbete pågår för att stärka olika företagsnätverk och skapa nya mötesplatser. Exempel<br />
på en ny mötesplats är ”Näringsliv i samverkan”. Näringslivsavdelningen stöder en pågående<br />
process för bildande av en ny företagarförening i Junsele. Finansiellt stöd har<br />
lämnats till aktiviteter, utbildningar och projekt som initierats av företagsorganisationer.<br />
Näringslivsavdelningen och samhällsbyggnadskontoret har i samverkan med arbetsförmedlingen<br />
kontinuerligt genomfört olika företagsbesök<br />
Genom Hollandsprojektet marknadsförs <strong>kommun</strong>en för möjlig inflyttning från Holland.<br />
Satsningarna på Hallstaberget med investeringar i sportanläggningar och hotell har fortgått<br />
och utvecklats.<br />
En förstudie, Sollefteå Handikapabel, har genomförts som grund för att vidareutveckla<br />
<strong>kommun</strong>en bland annat inom besöksnäring för personer med funktionsnedsättning.<br />
Centrumförnyelsearbetet i <strong>kommun</strong>ens tätorter fortsätter, och efter insatser i Junsele har<br />
arbete nu påbörjats i Ramsele.<br />
Arbete pågår med förnyelse och utveckling av <strong>kommun</strong>ens hemsida.<br />
Dialog pågår i olika forum, bland annat Näringslivsrådet, om formerna för att arbeta med<br />
företagsklimatfrågor. För att få ett jämförande material till Svenskt Näringslivs enkät har<br />
beslut fattats att delta i SKL:s företagsklimatmätning Insikt.<br />
Jämför även de aktiviteter som anges vid målet ovan om samverkan med näringslivet.<br />
God livsmiljö, klimat- och miljömässigt<br />
hållbar<br />
Lokalt miljöarbete med<br />
fokus på begränsad<br />
klimatpåverkan ska<br />
bedrivas.<br />
Den upplevda<br />
livsmiljön ska<br />
förbättras<br />
●<br />
●<br />
Utbyggnad av gång- och cykelvägar har fortsatt enligt plan, tillexempel Hallstavägen i<br />
Sollefteå och Köpmangatan i Långsele.<br />
Arbete pågår med ny trafikförsörjningsplan för en ändamålsenlig kollektiv- trafik.<br />
Bränsleförbrukningen i <strong>kommun</strong>ens tjänstebilsbestånd har nedbringats med 7% jämfört<br />
med föregående år.<br />
Genom Solatum genomförs fortlöpande energisparåtgärder i <strong>kommun</strong>ens fastighetsbestånd.<br />
En arbetsgrupp med företrädare för Solatum och <strong>kommun</strong>ala förvaltningar har<br />
utarbetat ett förslag till energi-effektiviseringsstrategi för <strong>kommun</strong>en. Genom delägda<br />
bolaget Efokus bedrivs utvecklingsprojekt syftande till ökad användning av förnyelsebar<br />
energi.<br />
Mångfald och integration<br />
Mångfalden<br />
vid rekrytering,<br />
praktikplatser etc.<br />
ska öka<br />
Insatser ska göras för<br />
att för att tillvarata<br />
kompetenser hos<br />
utrikes födda<br />
medborgare<br />
▲<br />
▲<br />
Kommunstyrelseförvaltningen har tillsvidareanställt en utrikesfödd person Förvaltningen<br />
har även anordnat två praktikplatser för utrikes födda. Handboken om mångfald och<br />
jämställdhet har använts vid arbetsplatsträffar på förvaltningen.<br />
Under <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningens- och mångfaldsgruppens ledning arrangerades<br />
en inspirationsdag med teman om integration 2012-11-21 på Hullsta Gård med 115<br />
deltagare .<br />
Praktikplatser i olika former, bland annat för deltagare i yrkessvenska för utrikesfödda<br />
har anordnats i olika förvaltningar.<br />
8<br />
■ = Uppfyllt ● = Delvis uppfyllt ▲ = Inte uppfyllt
MEDARBETARE<br />
Kommunfullmäktiges övergripande mål: Attraktiv arbetsgivare<br />
Mål<br />
Framgångsfaktorer<br />
Uppfyllelse<br />
Analys<br />
Aktivt<br />
medarbetar- och<br />
ledarskap<br />
Nöjd medarbetar- och<br />
ledarskapsindex ska<br />
behållas eller förbättras<br />
utifrån mätning 2011<br />
Ingen medarbetarenkät genomförd 2012. Arbete pågår med identifierade<br />
förbättringsområden.<br />
Sjukfrånvaron ska vara<br />
högst 5,25%<br />
▲<br />
Sjukfrånvaron ökar och uppgår för samtliga förvaltningar till 5.82%<br />
(5.66% 2011-12-31).<br />
Målet, sjukfrånvaro högst 5,25% uppfylls i barn-skolförvaltningen,<br />
<strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen och samhällsbyggnadskontoret<br />
God hälsa<br />
Frisknärvaron ska vara<br />
lägst 50%<br />
▲<br />
Frisknärvaron har minskat i samtliga förvaltningar och uppgår till 40,28% (41.56%<br />
2011-12-31).<br />
Målet, frisknärvaro lägst 50% uppnås i <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen och<br />
samhällsbyggnadskontoret.<br />
■ = Uppfyllt ● = Delvis uppfyllt ▲ = Inte uppfyllt<br />
9
EKONOMI<br />
Kommunfullmäktiges övergripande mål: Ekonomi i balans<br />
Mål<br />
Framgångsfaktorer<br />
Uppfyllelse<br />
Analys<br />
God produktivitet och<br />
effektivitet<br />
Effektiviteten ska, inom<br />
något verksamhetsområde,<br />
förbättras mot jämförbar<br />
<strong>kommun</strong> eller mot egen<br />
verksamhet över tid<br />
●<br />
Avvikelsen från standardkostnaden har minskat inom samtliga områden (avser 2011).<br />
Optimal lokal -och energianvändning<br />
Energiförbrukningen ska<br />
vara högst 160 kWh/kvm * ■<br />
Hyreskostnadernas andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens totala kostnader<br />
ska vara högst 8% ■<br />
Utfallet är 158,9 kWh/kvm<br />
Solatum Hus& Hem AB har från och med den 1 september en anställd som ska arbeta<br />
med <strong>kommun</strong>ens energieffektivseringsstrategi. Utbildning i ”energieffektivisering med<br />
helhetssyn” utförs 2013.<br />
Solvärmeanläggning på Risön har tagits i drift. Energisparåtgärder genomförda på Hågesta<br />
avloppsreningsverk som resulterat i minskad energiförbrukning.<br />
Utfallet är 7,3% och målet är därmed uppfyllt.<br />
* Särskilt viktiga mål för god ekonomisk hushållning<br />
■ = Uppfyllt ● = Delvis uppfyllt ▲ = Inte uppfyllt<br />
10
Finansiell analys<br />
I <strong>kommun</strong>koncernen ingår förutom <strong>kommun</strong>en,<br />
det helägda bostadsbolaget Solatum Hus&Hem<br />
AB, de hälftenägda bolagen Kramfors/Sollefteå<br />
Flygplats AB och Sollefteåforsen AB. Därtill ingår<br />
Räddningstjänsförbundet Höga Kusten Ådalen, som<br />
bildats tillsammans med Kramfors och Härnösands<br />
<strong>kommun</strong>er.<br />
Årets resultat<br />
Kommunens resultat för 2012 är 16,3 mnkr. Det är samma<br />
resultat som 2011. Det budgeterade resultatet var 11,5<br />
mnkr. I resultatet ingår återbetalda premier för Avtalsgrupps-<br />
och Avgiftsbefrielseförsäkring från 2007 och 2008<br />
med 21,7 mnkr och bidrar till att resultatet blev positivt.<br />
Ett av de finansiella målen är att <strong>kommun</strong>ens resultat ska<br />
utgöra minst 1 procent av skatter och bidrag. Utfallet är<br />
1,5% och målet är uppfyllt.<br />
Koncernens resultat blev 18,1 mnkr och av bolagens resultat<br />
är det främst Solatum Hus & Hems AB:s resultat<br />
om 2,5 mnkr som innebär förstärkningen.<br />
Balanskravet<br />
Kommunallagen anger att <strong>kommun</strong>ers resultat ska<br />
vara positivt. Vid avstämning av resultaten kan vissa<br />
justeringar göras, tillexempel ska realisationsvinster<br />
återföras och vissa kostnader kan räknas bort om det<br />
rör sig om kostnader som leder till bättre förutsättningar<br />
för ekonomin i ett längre perspektiv och skäl anges för<br />
detta. Inom ramen för balanskravet görs avsättningar<br />
för kommande pensionskostnader. Denna avsättning<br />
motsvaras av de av de finansiella placeringar som är<br />
avsedda för pensionsförpliktelser. Balanskravet är<br />
uppfyllt och det finns inga underskott att återställa.<br />
Nämndernas budgetavvikelser<br />
Nämndernas samlade nettoavvikelser mot budget är<br />
minus 16,3 mnkr sedan godkända överskott räknats<br />
bort. De största budgetavvikelserna redovisar Individ<br />
och omsorgsnämnden med minus 9,7 mnkr beroende<br />
på höga kostnader för försörjningsstöd, personlig<br />
assistans och lägre finansiering från Migrationsverket för<br />
integration.<br />
Vård- och äldrenämnden redovisar minus 7,5 mnkr<br />
mot budget främst för personalkostnader och köken<br />
i Västraområdet. I beloppet ingår 1,1 mnkr för ökade<br />
kostnader för Intraprenaden Graningebyn för ökade<br />
hyreskostnader för det nya särskilda boendet. Barnoch<br />
skolnämnden redovisar minus 3,6 mnkr för ökade<br />
kostnader löner och skolskjutskostnader.<br />
Kommunstyrelsen redovisar sammantaget plus 5,0 men<br />
<strong>kommun</strong>styrelsens övergripande verksamhet redovisar<br />
minus 3,9 mnkr. Främst beroende på lägre intäkter från<br />
Sollefteåforsen på grund av lägre elpriser. Fastigheter<br />
redovisar plus genom att Solatum återbetalat 3,5<br />
mnkr av hyresdebiteringar och genom upplösning av<br />
avsättning för rivning, medan merkostnader uppstått för<br />
vattenskador på Skedoms förskola och Lillängets skola.<br />
Kultur- utbildnings- och fritidsnämnden redovisar<br />
minus 0,8 mnkr på grund av ökade kapitalkostnader för<br />
friskvårdsanläggningen och att denna öppnades tidigare<br />
än planerat. Av nämndernas stora budgetavvikelser<br />
framgår att åtgärdsplaner inte varit tillräckliga för<br />
att nå balans i ekonomin. Genom återbetalning av<br />
försäkringspremier från 2007 och 2008 har resultatet<br />
ändå blivit positivt.<br />
Koncerninterna engagemang<br />
Kostnader, intäkter, fordringar och skulder (mnkr) Bidrag Försäljning Lån Borgen<br />
Enhet Givare Mottagare Köpare Säljare Givare Mottagare Givare Mottagare<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> 3,3 0,0 157,3 41,1 10,0 0,0 375,4 0,0<br />
Kommunkoncernen*<br />
- Solatum Hus&Hem AB* 0,0 0,0 41,1 125,6 0,0 10,0 0,0 317,9<br />
- Sollefteåforsen AB 0,0 0,0 0,0 7,4 0,0 0,0 0,0 54,5<br />
- Kramfors Sollefteå Flygplats AB** 0,0 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,0<br />
- Kommunalförbundet Räddningstjänsten<br />
Höga Kusten - Ådalen***<br />
0,0 0,0 0,0 24,3 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
* Kostnader 41,1 mnkr varav 1 mnkr avser borgenavgift. Mottagna lån 10 mnkr enligt skuldebrev avseende aktieägartillskott år 2010.<br />
11
Nämndernas prognossäkerhet<br />
Nedanstående sammanställning redovisar nämnders<br />
prognoser vid sista april, sista augusti och utfallet vid<br />
årets slut. Prognossäkerheten är viktig dels för att kunna<br />
bedöma behov av åtgärder vid befarande underskott, men<br />
också för att veta att utrymme finns för den utveckling<br />
som eftersträvas. Prognossäkerheten ser något bättre ut<br />
jämfört med föregående år.<br />
Prognos per nämnd (Tkr)<br />
Tertial 1 Tertial 2 Utfall helår<br />
Kommunstyrelse varav:<br />
- Kommunstyrelse inklusive<br />
övergripande verksamhet<br />
48 -3 112 -3 863<br />
- Kommunstyrelseförvaltning 14 1 908 1 946<br />
- Fastigheter 0 -1 000 5 632<br />
- VA, avfall 0 0 1 346<br />
Samhällsbyggnadsnämnd 56 0 -310<br />
Barn- och skolnämnd 40 0 -3 608<br />
Vård- och äldrenämnd -7 300 -6 000 -6 300<br />
Graningebyn intraprenad -1 177<br />
Individ- och omsorgsnämnd -8 600 -8 256 -9 733<br />
Kultur- utbildning- fritidsnämnd 0 -700 -834<br />
Totalt -15 742 -17 160 - 16 281<br />
Nämnders över- och underskott<br />
Kommunfullmäktige godkände att viss del av överskott kunde<br />
disponeras under 2012.<br />
Flera nämnder har också utnyttjat den möjligheten. I tabellen<br />
nedan redovisas sammanställning över hur de ackumulerade<br />
över- och underskotten utvecklats.<br />
Kommunfullmäktige har beslutat att över- och underskottshantering<br />
ska upphöra från och med 2013. För intraprenaden<br />
Graningebyn kvarstår den hanteringen genom avtal och för helt<br />
avgiftsfinansierad verksamhet ska under- och överskott regleras<br />
utan prövning av <strong>kommun</strong>fullmäktige.<br />
Över- och underskott per<br />
nämnd(Tkr)<br />
Ackumulerat<br />
2006-2011 2012<br />
Ackumulerat<br />
totalt<br />
Kommunstyrelseförvaltning 7 199 1 946 9 145<br />
VA-nämnd 73 1 346 1 419<br />
Samhällsbyggnadsnämnd 1 100 -310 790<br />
Graningebyn intraprenad* 341 -299 42<br />
Barn- och skolnämnd 6 375 -6 780 -405<br />
Vård- och äldrenämnd -6 305 -6 300 -12 605<br />
Individ- och omsorgsnämnd -4 711 -9 733 -14 444<br />
Kultur- utbildning-fritidsnämnd 241 -834 -593<br />
Totalt 4 313 -20 964 -16 651<br />
*Graningebyn ej justerad efter nya hyresavtal och merkostnader för<br />
utökad verksamhet<br />
Utveckling av nettokostnader, skatteintäkter och statsbidrag<br />
Nettokostnaden i <strong>kommun</strong>en uppgår till 1 097,8 mnkr<br />
när jämförelsestörande poster räknats bort. Det är en<br />
ökning med 30,7 mnkr eller 2,9%. Intäkterna är 348 mnkr,<br />
en ökning med 14,3 mnkr eller 4,3%. Ökningen beror på<br />
statsbidrag från Arbetsmarknadsverket och EU-bidrag.<br />
Verksamhetens kostnader är 1 400,6 mnkr vilket är en<br />
ökning med 41,2 mnkr eller 3,0%, kostnadsökningen<br />
utgör främst lönekostnadsökningar. Avskrivningar och<br />
nedskrivningar utgör 45,2 mnkr vilken är en ökning med<br />
3,8 mnkr. Avskrivningar enligt plan utgör 45,2 mnkr och<br />
har ökat med 4,5 mnkr.<br />
Kommunens skatter och bidrag har minskat med<br />
sammantaget 3,8 mnkr eller 0,3%. De egna skatteintäkterna<br />
har ökat något medan bidragen minskat.<br />
Utveckling av <strong>kommun</strong>ens nettokostnad i förhållande till<br />
utvecklingen av skatter och bidrag<br />
För att försäkra sig om god ekonomisk hushållning, måste<br />
det finnas balans mellan löpande intäkter och kostnader.<br />
Ett sätt att belysa detta är att titta på utvecklingen<br />
av verksamhetens nettokostnader och motsvarande<br />
utveckling av skatter och bidrag. Intäktsökningen bör<br />
vara i nivå med kostnadsökningen i alla fall om man ser<br />
över ett antal år. Också här har jämförelsestörande poster<br />
räknats bort. Av nedanstående tabell framgår att under<br />
de senaste åren har <strong>kommun</strong>ens nettokostnader ökat mer<br />
än intäkterna från skatter och bidrag. 2012 har intäkterna<br />
minskat medan nettokostnadsökningen är hela 2,9%. Sett<br />
till hela perioden har intäkterna ökat med 5,9% medan<br />
nettokostnadsökningen är 9%<br />
För att undvika ett negativt resultat måste nettokostnaden<br />
sänkas. För 2013 beräknas skatter och bidrag öka med 1%.<br />
Det betyder kostnadsökningar bör hållas på en lägre nivå<br />
och nämnder har inte heller i budget kompenserats för<br />
kostnadsökningar.<br />
År Förändring skatter och bidrag (%) Förändring nettokostnad (%)<br />
2008 2,5 3,6<br />
2009 0,1 -0,1<br />
2010 2,3 0,7<br />
2011 1,3 1,9<br />
2012 -0,3 2,9<br />
Ett författningsförslag till förändrad inkomst- och<br />
kostnadsutjämning har utarbetats men inte ännu<br />
behandlats av riksdagen. Förslaget innebär justeringar i<br />
kostnadsutjämningen som skulle gynna <strong>kommun</strong>en. Ett<br />
reviderat förslag är nu ute på remiss. Om förslaget går<br />
igenom skulle förändringen träda i kraft från och med<br />
2014. Kommunerna i Västernorrlands län har fattat beslut<br />
om att ta över hemsjukvården från och med 2014, vilket<br />
innebär att en skatteväxling kommer att ske. Det kommer<br />
att öka <strong>kommun</strong>ens skatteintäkter, men också kostnader.<br />
12
Investeringar<br />
Kommunens investeringar uppgår 2012 till 118 mnkr.<br />
Under de senaste åren har stora investeringar gjorts i<br />
friskvårdsanläggning i Sollefteå centralort, ny skola till<br />
Långsele och upprustning och utbyggnad av Hotell<br />
Hallstaberget. Dessa investeringar, som lånefinansieras<br />
är nu färdigställda. Bland de löpande investeringarna<br />
som egenfinansieras är ny gymnastikbyggnad i Långsele,<br />
ombyggnad av kök i Näsåkers och Prästbordets skolor<br />
liksom fortsatt anpassning av Vallaskolan. Inom vatten<br />
och avlopp har 13,4 mnkr investerats och inom gata och<br />
väg 7,1 mnkr. Ett finansiellt mål är att egenfinansierade<br />
investeringar ska för en treårsperiod uppgå till högst 130<br />
mnkr, vilket blir 43 mnkr per år. 2012 års investeringar<br />
blev 40,6 mnkr och målet är uppfyllt.<br />
Koncernens investeringar uppgår till 143,1 mnkr medan<br />
de uppgick till 166,5 mnkr 2011.<br />
Låneskuld och avsättningar<br />
Kommunens långfristiga skulder uppgår till 440,6 mnkr<br />
vilket är en ökning med 75 mnkr. Det är <strong>kommun</strong>ens upplåning<br />
i bank som har ökat med anledning av de stora investeringarna.<br />
Dessa investeringar är nu färdigställda och<br />
därmed också upplåningen. I stället finns mål att amorteringen<br />
ska ske från och med 2013 med 10 mnkr per år.<br />
Förutom banklånen finns skulder om 10 mnkr till Solatum<br />
Hus&Hem AB och 11,3 mnkr till Sollefteå Förvaltaren<br />
AB.<br />
Avsättningar för pensioner inklusive löneskatt utgör 12,3<br />
mnkr vilket är en ökning med 0,2 mnkr. Övrig avsättning<br />
utgör 21,7 mnkr och är avsedd för återställning av deponier.<br />
Därtill finns en avsättning för rivningar.<br />
Koncernens långfristiga skulder uppgår till 739,6 mnkr vilket<br />
är en ökning med 56,5 mnkr. Kommunens skulder har<br />
ökat medan Solatum Hus&Hem AB har amorterat 18,6<br />
mnkr.<br />
Finansiella tillgångar<br />
Bland <strong>kommun</strong>ens finansiella tillgångar finns värdepapper<br />
till ett bokfört värde av 63,4 mnkr. Av dessa tillgångar<br />
är 46,2 mnkr avsedda att användas för finansiering av<br />
de ökande pensionsutbetalningarna. Marknadsvärdet<br />
av dessa tillgångar är 50 mnkr. Det finns en målsättning<br />
att dessa tillgångar ska öka och uppgå till 60 mnkr. De<br />
totala pensionsförpliktelserna är beräknade till 682,1<br />
mnkr. Förpliktelsen i relation till de tillgångar som<br />
finns för ändamålet visar att 644,4 mnkr har återlånats i<br />
verksamheten.<br />
Koncernens finansiella tillgångar uppgår till 81,1 mnkr<br />
vilket är en ökning med 1,1 mnkr.<br />
Soliditet och likviditet<br />
Soliditeten är ett mått på den finansiella styrkan eller betalningsberedskap<br />
på lång sikt och mäts som relation mellan<br />
det egna kapitalet och de totala tillgångarna.<br />
Soliditeten anger hur stor del av de totala tillgångarna som<br />
finansierats med eget kapital.<br />
Kommunens soliditet är 42% och har minskat från 43%.<br />
Denna förändring beror på de stora nyinvesteringarna<br />
som lånefinansierats.<br />
Pensionsförmåner till anställda som intjänats före 1998<br />
och som redovisas som ansvarsförbindelse, utanför den<br />
egentliga balansräkningen uppgår till 682,1 mnkr inklusive<br />
löneskatt. Det är en ökning med 2,1 mnkr. Om åtagandet<br />
för pensioner räknas in i soliditetstalet uppstår ett negativt<br />
tal, eftersom summan av skulder och åtagandet blir större<br />
än det egna kapitalet. Detta tal har förbättrats från -14%<br />
till -12%. Ett av de finansiella målen är att det negativa soliditetstalet<br />
på längre sikt ska vändas till ett positivt tal och<br />
under 2012 - 2014 ska det förbättras med 1 procentenhet<br />
per år. Detta mål har uppfyllts. För att målet på längre sikt<br />
ska uppfyllas behöver resultatet förbättras och pensionsåtagandet<br />
minska.<br />
Balanslikviditeten är betalningsberedskap på kort sikt och<br />
mäts som relationen mellan omsättningstillgångar och<br />
kortfristiga skulder. Kommunens balanslikviditet är 76%<br />
och innebär en ökning från 73% medan koncernens är<br />
55% en förbättring från 54%.<br />
Framtid<br />
Kommunens verksamhet är mångfacetterad och drivs<br />
med målsättningen att tillhandahålla medborgarna en service<br />
av god kvalité, även om det finns områden som kan<br />
förbättras och utvecklas vilket förutsätter ett kontinuerligt<br />
kvalitativt arbete. Vi behöver därför ständigt ifrågasätta<br />
och vid behov ändra organisation och resursfördelning för<br />
att på bästa sätt skapa flexibilitet för att möta framtiden.<br />
En fråga som då hamnar i fokus är hur vi ska skapa en<br />
mer samordnad <strong>kommun</strong>al organisation.<br />
Kommunen är en stor och betydelsefull arbetsgivare. För<br />
att trygga de framtida rekryteringsbehoven blir det allt viktigare<br />
att <strong>kommun</strong>en framstår som en attraktiv arbetsgivare.<br />
Även mer otraditionella lösningar bör kunna prövas för<br />
att lösa kompetensförsörjningen, tillexempel utökat samarbete<br />
med andra <strong>kommun</strong>er. En särskild utmaning, som<br />
också ger möjligheter, är den omfattande generationsväxling<br />
som förestår på grund av medarbetarnas höga medelålder.<br />
Utmaningen blir att finna nya kompetenta medarbetare<br />
medan möjligheterna ligger i att bättre kunna anpassa<br />
organisationen efter bedömda framtida behov.<br />
Kommunen blir allt mer knuten till och beroende av omvärlden,<br />
varför stor energi måste ägnas åt att på alla plan<br />
hävda <strong>kommun</strong>ens roll och intressen. Den internationella<br />
utvecklingen, med bland annat förändringar inom EU:s<br />
sammanhållningspolitik, ökar kraven på aktivt deltagande<br />
i olika gränsöverskridande nätverk och projekt.<br />
För att säkerställa och utveckla den framtida lokala arbetsmarknaden<br />
är det viktigt att <strong>kommun</strong>en även engagerar sig<br />
för att ge goda förutsättningar för såväl befintligt näringsliv<br />
som för nyetableringar<br />
13
Plats för BILD<br />
Personalberättelse<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>s ambition är att vara en attraktiv arbetsgivare.<br />
Viktiga framgångsfaktorer är aktivt medarbetarskap,<br />
bra ledarskap och medarbetare som har en god hälsa.<br />
Personalkostnader<br />
Under 2012 uppgår lönekostnaden till 871,8 mnkr (842<br />
mnkr år 2011) inklusive påslag för personalomkostnader.<br />
Semesterlöneskuld, ej kompenserad övertid och fyllnadstid<br />
uppgår till 59,9 mnkr (58, 3 mnkr år 2011)<br />
Anställningar<br />
Antalet medarbetare inom Sollefteå <strong>kommun</strong> uppgår till<br />
2034 personer (2075) varav 1710 personer har 1723 (1747)<br />
tillsvidare anställningar och 324 personer har 329 (335)<br />
tidsbegränsade anställningar med månadslön. En minskning<br />
av personal har skett under året med 30 visstidsanställda<br />
och 9 personer med tidsbegränsad anställning.<br />
I vård- och äldreförvaltningen och barn- och skolförvaltningen<br />
har tillsvidareanställda minskat och en del av<br />
minskningen beror på ändrad organisation för köken i västraområdet<br />
som överförts till <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen.<br />
En ökning av visstidsanställda har skett i kultur- utbildning<br />
och fritidsförvaltningen på grund av anställningar inom<br />
arbetsmarknadsenheten. Vid årsskiftet 2011/2012 var 37<br />
ungdomar i åldern 20 till 26 år tidsbegränsat anställda i<br />
”Utmaningen”, ett samarbete mellan arbetsförmedling,<br />
<strong>kommun</strong>en och privata företag för att minska ungdomsarbetslösheten.<br />
Ungdomarna har anställts under ett år för<br />
att få kunskap om arbetsmarknaden och ökat intresse för<br />
fortsatta studier och arbete.<br />
Enligt beslut i <strong>kommun</strong>styrelsen sker en uppföljning av<br />
vakanta tjänster och nyrekryteringar. Fortsatt restriktivitet<br />
har gällt för rekrytering till nya och vakanta tjänster under<br />
året.<br />
Av de tillsvidare anställda personerna har 1531 personer<br />
heltid, 89% (1539 personer, 88%) en ökning med 1% sedan<br />
2011. En bidragande orsak till ökningen är ett politiskt<br />
beslut om rätt till heltid med möjlighet att årligen<br />
välja sysselsättningsgrad inom vård- och omsorgsverksamheten.<br />
Sysselsättningsgraden i Sollefteå <strong>kommun</strong> ligger<br />
högt i jämförelse bland Sveriges <strong>kommun</strong>er där andelen<br />
heltidsarbetande uppgår till 72% (SCB-statistik 2011-11-<br />
01). Andelen heltidsarbetande män och kvinnor är högst i<br />
samhällsbyggnadskontoret (97%).<br />
Av förvaltningarnas 1723 tillsvidareanställda är 77 % kvinnor<br />
och 23% män och könsfördelningen är i stort oförändrad<br />
jämfört med 2011. Andelen kvinnor har ökat med<br />
8% i <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen och detta förklaras av<br />
de nya medarbetarna i köken som är en kvinnodominerad<br />
yrkesgrupp. Kultur-, fritids- och utbildningsförvaltningen<br />
har den jämnaste könsfördelningen med 53% kvinnor och<br />
47% män. Vård- och äldreförvaltningen har högst andel<br />
kvinnliga medarbetare, 90% och samhällsbyggnadskontoret<br />
är den enda förvaltning där männen är i majoritet<br />
(77%). Att nå en jämnare könsfördelning kan ytterligare<br />
försvåras av att kvinnor i högre grad väljer att studera på<br />
universitet och högskolor. Idag kräver minst hälften av<br />
<strong>kommun</strong>ens tjänster eftergymnasial utbildning och utbildningskraven<br />
förväntas öka.<br />
14
Plats för BILD<br />
Medelåldern bland <strong>kommun</strong>ens medarbetare är 49 år och<br />
åldersstrukturen är i stort oförändrad sedan 2011. För<br />
kvinnor är medelåldern 48,94 år, oförändrat jämfört med<br />
2011 och för män 49,06 år (48,85). Den högsta medelåldern<br />
finns inom <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen med drygt<br />
50 år och den lägsta medelåldern 47 år på individ- och<br />
omsorgsförvaltningen.<br />
Kvinnliga medarbetare i <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen<br />
har den högsta medelåldern med 52 år och den lägsta,<br />
knappt 47 år finns i individ- och omsorgsförvaltningen.<br />
Kultur-, utbildnings och fritidsförvaltningen har den högsta<br />
medelåldern för män med drygt 52 år.<br />
Den lägsta medelåldern 46 år finns inom vård- och äldreförvaltningen.<br />
Endast 4,0% av de tillsvidareanställda är i<br />
åldern 20-29 år (3,5%) en ökning med 0,5% jämfört med<br />
föregående år.<br />
Under året har 67 personer avgått med pension, 17<br />
personer har avgått före 65 år, 31 personer avgick vid 65<br />
års ålder och 19 personer avgick efter 65 år.<br />
Pensionsavgångarna under de närmaste fem åren beräknas<br />
uppgå till (18 %) av antalet anställda.<br />
Hälsa<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> strävar efter att medarbetarna har ett förebyggande<br />
perspektiv på hälsa och att arbetsplatserna ska<br />
vara hälsofrämjande. I medarbetarsamtal mellan chef och<br />
medarbetare förs en dialog om hälsa och medarbetaren kan<br />
välja mellan friskvårdstid eller ekonomiskt bidrag till deltagaravgifter<br />
för motionsaktiviteter.<br />
Sjukfrånvaron bland medarbetarna har ökat i jämförelse<br />
från föregående år och främst ökar den korta sjukfrånvaron.<br />
Männens sjukfrånvaro har ökat till 4,40 % (3,80 %) och för<br />
kvinnor är sjukfrånvaron i stort oförändrad, 6,36 % (6,33 %).<br />
Sjukfrånvaron har ökat i alla åldersintervall frånsett för gruppen<br />
över 50 år där frånvaron har minskat jämfört med 2011.<br />
Den totala sjukfrånvaron i förhållande till arbetad tid, för<br />
samtliga månadsavlönade, uppgår vid årets slut till 5,82 %<br />
(5,66 %) Inräknas även timavlönade blir total sjukfrånvaro<br />
5,3 % (5,2 %). Enligt sjukfrånvarostatistik från Sveriges<br />
<strong>kommun</strong>er och landsting (SKL) ökar sjukfrånvaron i rikets<br />
<strong>kommun</strong>er och är i genomsnitt 5,5% för 2012. Sollefteå<br />
<strong>kommun</strong> har den lägsta sjukfrånvaron (5,3 %) bland<br />
Ådals<strong>kommun</strong>erna och endast Ånge <strong>kommun</strong> (5,1 %) har<br />
lägre sjukfrånvaro i länet.<br />
Sjukskrivningar med en varaktighet över 60 dagar inklusive<br />
tidsbegränsad sjukersättning, svarar för 39,73 % (44,58 %)<br />
av den totala sjukfrånvaron, för samtliga månadsavlönade.<br />
Kommunstyrelseförvaltningen har den lägsta sjukfrånvaron<br />
med 1,83 % (1,86 %). Sjukfrånvaron har minskat jämfört<br />
med 2011 i <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen och individ-<br />
och omsorgsförvaltningen. I övriga förvaltningar har<br />
sjukfrånvaron ökat och vård- och äldreförvaltningen har<br />
den högsta frånvaron med 7,21 % (7,15 %) .<br />
Frisknärvaron, som enligt <strong>kommun</strong>ens definition innebär<br />
att det inte finns någon registrerad dag med sjukfrånvaro<br />
har minskat under året. Av samtliga månadsavlönade<br />
under året, har 887 personer (946 personer) ingen<br />
registrerad sjukfrånvarodag under året. I individ- och<br />
omsorgsförvaltningen och vård- och äldreförvaltningen<br />
har frisknärvaron ökat jämfört med 2011.<br />
15
Plats för BILD<br />
Den högsta frisknärvaron har medarbetarna i samhällsbyggnadskontoret<br />
med 59,77 % (62,82) %). Frisknärvaron<br />
är lägst i vård- och äldreförvaltningen med 28,70 % (30,80<br />
%).<br />
Arbetsmiljö<br />
Centrala samverkansgruppen följer upp arbetsmiljöarbetet<br />
i varje förvaltning enligt de direktiv som anges i<br />
Arbetsmiljöverkets författningssamling (AFS 2001:1,<br />
Systematiskt arbetsmiljöarbete). Arbetet utvärderas<br />
årligen med hjälp av en enkät som skickas ut till cheferna.<br />
Sammanställningen för år 2011 visade att arbetet fungerar<br />
tillfredsställande vid de flesta av Sollefteå <strong>kommun</strong>s<br />
arbetsplatser. Arbetsmiljöfrågorna diskuteras vid<br />
arbetsplatsträffar och man följer de riktlinjer som finns.<br />
En del förbättringsområden framkom vid utvärderingen.<br />
Samtliga förvaltningar har utarbetat planering för hur<br />
man ska arbeta med förbättringarna. (Resultatet för 2012<br />
sammanställs under april 2013).<br />
Arbetsgivardialog för chefer med temat<br />
”Riskbedömningar” har genomförts vid tre tillfällen.<br />
Sammanlagt deltog 36 personer. Riskbedömningar är<br />
en av grunderna i systematiskt arbetsmiljöarbete och<br />
ska bland annat göras vid förändringar i verksamheten.<br />
Arbetsgivardialogen behandlade när, var, hur och varför<br />
riskbedömning ska göras. Intresset har varit stort så därför<br />
fortsätter arbetsgivardialoger med samma tema i januari<br />
2013.<br />
16<br />
Grundläggande arbetsmiljöutbildning för chefer och<br />
skyddsombud har pågått under våren och hösten<br />
i samverkan med arbetstagarorganisationer och<br />
företagshälsovård. Sammanlagt 45 deltagare genomgick<br />
utbildningarna som är på 40 timmar.<br />
Personalenheten har genomfört ett antal riktade<br />
arbetsmiljöinsatser till arbetsplatser inom Sollefteå<br />
<strong>kommun</strong> som varit i behov av dessa. Det har bland annat<br />
handlat om utredningar av arbetsmiljöproblem.<br />
Upphandling av företagshälsovård påbörjades i början<br />
av år 2012. Upphandlingen blev inte färdig under året<br />
på grund av begäran om överprövning av part som<br />
inte fick tilldelning och förvaltningsdomstolens långa<br />
handläggningstid.<br />
Rehabilitering<br />
Kommunens chefer får fortlöpande grund- och vidareutbildning<br />
i det IT-baserade rehabiliteringssystemet Adato.<br />
Systemet ger ett bra stöd för uppföljning av medarbetarnas<br />
sjukfrånvaro och rehabilitering.<br />
Samverkan sker regelbundet med försäkringskassa, arbetsförmedling,<br />
arbetstagarorganisationer och företagshälsovård<br />
för att planera rehabiliteringsverksamheten både<br />
övergripande och i enskilda ärenden.<br />
Ett sjukanmälningsprojekt bedrevs i samverkan med företagshälsovården<br />
under tiden 2011-03-01 – 2012-02-29.<br />
Syftet med projektet var att minska korttidsfrånvaron<br />
på grund av sjukdom och förebygga långtidssjukfrånvaro.<br />
Anställda vid tre av <strong>kommun</strong>ens arbetsplatser gjorde<br />
sjuk- och friskanmälan till företagshälsovården samt även<br />
anmälan av vård av sjukt barn. De fick rådgivning av företagshälsovårdens<br />
sjuksköterska och kunde snabbt få tid<br />
hos sjukgymnast eller beteendevetare om behov fanns. Utvärderingen<br />
av projektet visade att sjukanmälningar till företagshälsovård<br />
lönar sig om man sätter in det som insats<br />
på arbetsplatser med hög sjukfrånvaro.<br />
Kompetensutveckling<br />
För fortsatt utveckling av <strong>kommun</strong>ens lönepolitik har<br />
en omfattande löneutbildning med fokus på individuell<br />
lönesättning genomförts till chefer och medarbetare<br />
under hösten. Sammanlagt 550 medarbetare har deltagit.<br />
Nya chefer i <strong>kommun</strong>en har fått en mer omfattande<br />
löneutbildning. Arbetsgivardialoger erbjuds kontinuerligt
Plats för BILD<br />
till chefer med olika aktuella ämnen. Under året har<br />
arbetsgivardialoger behandlat teman om rekrytering,<br />
arbetsrätt och rehabilitering.<br />
Det står i Språklagen att språket i offentlig verksamhet ska<br />
vara vårdat, enkelt och begripligt. När Sollefteå <strong>kommun</strong><br />
skulle bygga sin nya webbplats bestämdes att detta skulle<br />
vara utgångspunkten redan från början. Webben skulle även<br />
ha en struktur som underlättade för hjälpmedelsanvändare<br />
och användare med avvikande förmåga. För att lära mera<br />
inbjöds en representant från Funka Nu att hålla utbildningen<br />
i maj. Deltagare i utbildningen var <strong>kommun</strong>ens webb- och<br />
informationsgrupp samt sekreterare och registratorer.<br />
En god krisberedskap byggs upp genom utbildning<br />
och främst övning. Under året har ett antal utbildningar<br />
och övningar genomförts till medarbetare som ingår i<br />
krisledningsgrupp, informations- och upplysningscentral<br />
och till WIS användare (webbaserat informationssystem för<br />
krisdokumentation). Den största övningen var en regional<br />
samverkansövning VendELa där olika förutsättningar<br />
kring elransoneringar planerades. Ett 30 tal personer från<br />
<strong>kommun</strong>en deltog under övningen som pågick under 4<br />
veckor med en avslutande heldagsövning den 7 november.<br />
Jämställdhet och mångfald<br />
Kommunstyrelsen har ansvaret för <strong>kommun</strong>ens<br />
jämställdhetsarbete och för att en jämställdhetspolicy<br />
upprättas, kunskap och förståelse för jämställdhets- och<br />
mångfaldsfrågor ska finnas i hela <strong>kommun</strong>organisationen.<br />
Varje förvaltning upprättar en jämställdhetsplan för sin<br />
verksamhet. Förvaltningarna ska i sin verksamhetsplanering<br />
aktivt arbeta med jämställdhetsåtgärder utifrån den<br />
inriktning som fastställs i <strong>kommun</strong>ens jämställdhetspolicy<br />
och enligt den prioritering som <strong>kommun</strong>styrelsen årligen<br />
beslutar om.<br />
Mångfaldsgruppen, som består av två representanter<br />
från varje förvaltning är ett stöd för jämställdhetsoch<br />
mångfaldsarbetet. Gruppens viktigaste uppgift är<br />
att fungera som inspiratörer och omvärldsbevakare. I<br />
november arrangerade gruppen en inspirationsdag på<br />
Hullsta Gård om mångfald och med 120 deltagare från<br />
olika intresseorganisationer, politiker och medarbetare<br />
från <strong>kommun</strong>en. Uppskattade föreläsare var Leili Falsafi,<br />
psykolog och Jan Löthberg, integrationskonsult.<br />
Årets teman var ”vart leder mångfaldsprojekten?”<br />
och en beskrivning av integration i Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
Kulturskolan bjöd på tankeväckande och underhållande<br />
teater.<br />
Enligt diskrimineringslagstiftningen krävs att arbetsgivaren<br />
granskar, åtgärdar och förhindrar osakliga löneskillnader.<br />
Lönekartläggning genomfördes 2011 och resultatet<br />
visade att det fanns osakliga löneskillnader inom några<br />
yrkesgrupper som kommer att åtgärdas under kommande<br />
tre år. Efter avslutad löneöversyn 2012 genomfördes<br />
löneanalys 2012 som följer upp lönekartläggningens<br />
resultat.<br />
Till vinnare av 2012 års Viktor/Viktoriapris, som är<br />
<strong>kommun</strong>ens mångfalds- och jämställdhetspris, utsågs<br />
Eva Sundström, Lars Sundeqvist och Peter Berglund. De<br />
arbetar i styrgruppen för värdegrundsarbete på individoch<br />
omsorgsförvaltningen..<br />
Motiveringen är att Eva, Lars och Peter på ett inspirerande<br />
och engagerande sätt planerat och styrt upp arbetet vid<br />
skapandet av en gemensam värdegrund. Styrgruppens<br />
arbete har skapat delaktighet och engagemang och givit<br />
hela organisationen många tankar om hur vi bemöter våra<br />
medmänniskor.<br />
Styrgruppen har bland annat arbetat med en<br />
värdegrundstriangel, där uppfostran, erfarenheter och<br />
fördomar belyses som grund till allas syn på andra<br />
människor, deras lika värde och bemötande.<br />
Vinnare av 2012 års Viktor/Viktoriapris, <strong>kommun</strong>ens mångfaldsoch<br />
jämställdhetspris, är Eva Sundström, Peter Berglund och<br />
Lars Sundeqvist, individ- och omsorgsförvaltningen.<br />
17
Plats för BILD<br />
Kommunens miljöarbete<br />
Eko<strong>kommun</strong> - Miljömål<br />
Sollefteå är en eko<strong>kommun</strong> och det innebär att ett fortsatt<br />
miljöarbete bör prioriteras för att kunna ställa om så att vi<br />
kan lämna över ett ekologiskt hållbart samhälle till nästa<br />
generation. Sollefteå <strong>kommun</strong>s arbete med att nå ett bättre<br />
resultat från år till år visas bland annat i redovisningen av<br />
Sveriges eko<strong>kommun</strong>ers nyckeltal och ”nyckeltal i norr”<br />
och i nedanstående arbeten. Miljömålsindikatorer för Västernorrlands<br />
<strong>kommun</strong>er är under bearbetning och ska vara<br />
ett led mot ett ekologiskt hållbart samhälle och en starkare<br />
ekonomisk utveckling.<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> har antagit fyra lokala miljömål:<br />
(2008-12-15 i <strong>kommun</strong>fullmäktige)<br />
• Begränsad klimatpåverkan<br />
• Ett rikt odlingslandskap<br />
• God bebyggd miljö<br />
• Grundvatten av god kvalitet<br />
Målen har valts för att de representerar olika typer av mål<br />
i ett brett miljöarbete. Arbetet till att ge en hållbar ekologisk,<br />
ekonomisk och social utveckling i hela <strong>kommun</strong>en<br />
- både i städer, tätorter, småorter och på landsbygden.<br />
Uppföljning av de lokala miljömålen i Sollefteå <strong>kommun</strong><br />
ska göras för varje kalenderår och ska redovisas för <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
i mars nästföljande år. Kommunerna har<br />
i uppgift att kontrollera miljökvalitetsnormer. Detta görs<br />
genom mätning, beräkning eller objektiv skattning beroende<br />
på exempelvis rådande luftkvalitet. Kommunerna<br />
och myndigheter har enligt miljöbalken även ansvaret att<br />
se till att miljökvalitetsnormerna uppfylls.<br />
Nivåerna av partiklar ligger i flera <strong>kommun</strong>er över eller<br />
nära miljökvalitetsnormen. En gemensam luftstrategi har<br />
arbetats fram av länets <strong>kommun</strong>er tillsammans med länsstyrelsen,<br />
vägverket och energikontoret. I strategin ingår<br />
att <strong>kommun</strong>erna även i fortsättningen i huvudsak ansvarar<br />
för luftmätningarna men att de samordnas och sammanställs<br />
i länet inom ramen för samverkan. År 2012 kommer<br />
Sollefteå att utföra luftmätningar under perioden oktober<br />
2012 till och med april 2013.<br />
Miljöbalkens mål är att främja en hållbar utveckling och på<br />
så sätt tillförsäkra levande och kommande generationer en<br />
hälsosam och god livsmiljö.<br />
Naturvårdsarbetet bedrivs i syfte att bevara och återställa<br />
vilda djur- och växtarter samt naturmiljöer. Målet med<br />
livsmedelsverkets föreskrifter är att konsumenterna ska<br />
skyddas mot hälsorisker och mot oredliga förfarande.<br />
Kontrollplan för livsmedel gällande år 2013-2015 innehåller<br />
även mål som ska uppfyllas.<br />
För att säkerställa lagstiftningarnas mål ska avdelning miljö<br />
bland annat utöva tillsyn/kontroll vilket innebär att kontrollera<br />
efterlevnad av lagstiftning och se till att åtgärder<br />
vidtas om bestämmelser har överträtts för att åstadkomma<br />
rättelse. En annan skyldighet är att genom rådgivning och<br />
information skapa förutsättningar för att lagstiftningarna<br />
ska kunna tillgodoses.<br />
Naturvård<br />
Vattenplanering<br />
Arbetet med biologisk återställning av Björkån fortsätter.<br />
I år kunde ytterligare tre sträckor på totalt 1267 m färdigställas.<br />
Vid elfisken som gjorts av länsstyrelsen har öringyngel<br />
fångats på av projektet återställda sträckor, där man<br />
tidigare aldrig fått yngel! I projektet är <strong>kommun</strong>en huvudman<br />
och erhåller ett 100 %-igt bidrag från länsstyrelsen.<br />
Med en så hög kostnadstäckningsgrad vore det önskvärt<br />
att <strong>kommun</strong>en kunde driva fler återställningsprojekt. Behovet<br />
finns, liksom idéer och engagemang ute i fiskevårdsområdena!<br />
LONA-projektet ”Strandinventering av fyra sjöar” slutredovisades.<br />
Här har samhällsbyggnadskontoret fått 50 % av<br />
kostnaden från den statliga naturvårdssatsningen LONA.<br />
Inventeringsrapporten ska användas som underlag vid<br />
handläggning av strandskyddsärenden och i kommande<br />
översiktsplan.<br />
18
Plats för BILD<br />
Naturvårdsprojekt<br />
Under 2012 har <strong>kommun</strong>ekologen drivit ett LONAprojekt.<br />
Där har Lennart Vessberg gjort ett förslag till<br />
skötselplan för ett eventuellt <strong>kommun</strong>alt naturreservat<br />
på Remsleberget. Samråd har även skett med idrottsföreningar<br />
och Nipanskolan. Meningen är att skötselplanen<br />
ska ingå i ett förslag till beslut om naturreservat<br />
som samhällsbyggnadsnämnden, <strong>kommun</strong>styrelsen och<br />
<strong>kommun</strong>fullmäktige ska ta ställning till under 2013.<br />
Kalkning<br />
Statsbidrag täcker kostnaden för kalk, stora delar av<br />
administration, spridningskontroll och en omfattande<br />
vattenprovtagning. De vattenkemiska målen med kalkningen<br />
nås i fortsatt hög grad i <strong>kommun</strong>en. Tillsammans<br />
med länsstyrelsen fortsätter <strong>kommun</strong>en att granska<br />
spridningsplaner för att se i vilka vatten kalkningen<br />
kan trappas ner eller läggas vilande. Spridningsavtalet är<br />
gemensamt för alla <strong>kommun</strong>er i länet.<br />
Livsmedel<br />
Ett tillsynsprojekt ”Redlighet och spårbarhet” genomfördes<br />
i länet under 2012. Projektet var inriktat på kontroll<br />
av matställen där det presenteras en meny, vilket<br />
i huvudsak sker på restauranger. Kontroll av redlighet<br />
och spårbarhet utfördes i samband med planerade kontrollbesök<br />
inom varje <strong>kommun</strong>. Redlighet innebär att<br />
märkning, reklam och presentation av livsmedel inte får<br />
vilseleda konsumenten. Spårbarhet innebär att företaget<br />
ska kunna visa varifrån ett livsmedel kommer. Totalt<br />
i länet besöktes 262 restauranger varav 126 uppvisade<br />
brister, framförallt avseende redligheten. I Sollefteå<br />
<strong>kommun</strong> utfördes kontroll på 9 platser, varav brister i<br />
redlighet noterades på 5 platser och på 2 av dessa noterades<br />
även brister i spårbarhet.<br />
I början av varje år, ska <strong>kommun</strong>en rapportera in till<br />
Livsmedelsverket, statistik över bland annat antal anläggningar,<br />
typning och riskklassning av anläggningar,<br />
antal kontrollbesök och resultat, antal registreringar av<br />
nya anläggningar, personal och personalbehov. Rapporteringen<br />
sker sedan år 2010 via EDP Miljöreda till Livsmedelsverket<br />
i ett digitalt rapporteringssystem.<br />
I början av året placerades alla Sollefteå <strong>kommun</strong>s<br />
livsmedelsobjekt (cirka 230 stycken) in i en ny riskklassningsmodell.<br />
Beslut hade dessförinnan tagits i<br />
Samhällsbyggnadsnämnden om att anta den nya riskklassningsmodellen<br />
som Livsmedelsverket tagit fram.<br />
Kommunicering av beslut skickades ut till livsmedelsföretagarna<br />
och därefter fattades beslut om riskklassning<br />
och årlig avgift för samtliga objekt.<br />
En ny taxa för livsmedelskontrollen har tagits av <strong>kommun</strong>fullmäktige.<br />
Mycket tid har ägnats åt att ta fram förslaget<br />
till den nya taxan och beräkningsunderlaget för<br />
timtaxan.<br />
19
RESULTATRÄKNING<br />
Mnkr Not KOMMUNEN KONCERNEN<br />
2012 2011 2012 2011<br />
Verksamhetens intäkter 1 381,0 360,8 413,5 392,2<br />
Verksamhetens kostnader 2 -1 409,7 -1 394,5 1 398,8 -1387,3<br />
Av- och nedskrivningar 3 -44,4 -45,3 -72,7 -69,2<br />
Verksamhetens nettokostnader -1 073,2 -1 079,0 -1 057,9 -1 064,3<br />
Skatteintäkter 4 773,2 767,5 773,2 767,5<br />
Utjämning och generella statsbidrag 5 326,7 336,2 326,7 336,2<br />
Finansiella intäkter 6 2,9 3,7 2,3 3,1<br />
Finansiella kostnader 7 -13,4 -12,1 -26,1 -25,1<br />
Resultat före extraordinära poster 16,3 16,3 18,1 17,5<br />
Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0, 0 0,0<br />
ÅRETS RESULTAT 8 16,3 16,3 18,1 17,5<br />
Balanskravsutredningen*<br />
KOMMUNEN<br />
Mnkr 2012 2011 2010 2009<br />
Redovisat årets resultat från balansräkningen 16 270 16 348 17 484 10 688<br />
Resultat från försäljning av anläggningstillgångar -643 -758 -1 458 -163<br />
Nedskrivning/återförd nedskrivning finansiella tillgångar -762 603 159 -2 860<br />
Justeringsposter synnerliga skäl enligt <strong>kommun</strong>allagen 0 3 886 0 0<br />
Avsättning för pensionsreserv -2 000 -1 000 -2 000 -2 000<br />
Justerat balanskravsresultat 12 865 19 079 14 185 5 665<br />
* Enligt <strong>kommun</strong>allagens krav på ekonomisk balans (<strong>kommun</strong>allagen 8 kap) ska <strong>kommun</strong>ernas intäkter vara större än kostnaderna.<br />
Om kostnaderna för ett visst rekenskapsår överstiger intäkterna ska det negativa resultatet regleras de närmast följande tre åren.<br />
Realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar samt tillfällig upp- och nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar ska<br />
ej ingå i resultatet vid avstämning mot balanskravet.<br />
Skatteintäkter<br />
52,11% (52,27%)<br />
Intäkterna kommer från<br />
...och används till<br />
Personal 59,41% (58,02%)<br />
Specialdestinerat statsbidrag<br />
8,63% (9,03%)<br />
Köp av verksamhet<br />
12,95% (13,79%)<br />
Övriga intäkter<br />
5,31% (3,95%)<br />
Generella statsbidrag<br />
22,02% (22,9%)<br />
Försäljning av verksamhet och<br />
entreprenader 2,19% (1,86%)<br />
Hyror och arrenden<br />
2,02% (2,16%)<br />
Taxor och avgifter<br />
7,72% (7,83%)<br />
Övriga<br />
tjänster<br />
6,71%(7,22%)<br />
Kalkylerade<br />
kapitalkostnader<br />
3,03% (3,12%)<br />
Övriga kostnader 0,91% (0,83%)<br />
Lokalkostnader 8,1% (7,38%)<br />
Externa Bidrag och tranfereringar 5% (5,41%)<br />
varor<br />
3,86% (4,21%)<br />
20
BALANSRÄKNING<br />
Mnkr Not KOMMUNEN KONCERNEN<br />
TILLGÅNGAR<br />
2012 2011 2012 2011<br />
Anläggningstillgångar<br />
Imateriella anläggningstillgångar<br />
Imateriella anläggningstillgångar 9 0,8 1,0 0,8 1,0<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Byggnader och mark 10 780,7 572,9 1 186,5 984,8<br />
Maskiner och tekniska anläggningar 11 1,3 2,5 56,7 59,1<br />
Inventarier, verktyg och installationer 12 36,4 31,9 42,3 37,3<br />
Konst 13 1,1 1,1 1,1 1,1<br />
Pågående nyanläggningar 14 50,0 188,2 61,4 195,3<br />
Finansiella anläggningstillgångar<br />
Finansiella anläggningstillgångar 15 193,2 192,1 81,1 80,0<br />
Summa anläggningstillgångar 1 063,5 989,7 1 429,8 1 358,6<br />
Omsättningstillgångar<br />
Förråd, lager 16 2,4 2,5 3,2 3,1<br />
Kortfristiga fordringar 17 116,6 133,4 111,5 112,2<br />
Kassa och bank 18 71,7 64,7 76,6 68,5<br />
Summa omsättningstillgångar 190,7 200,6 191,3 183,9<br />
SUMMA TILLGÅNGAR 1 254,2 1 190,3 1 621,0 1 542,4<br />
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER<br />
Eget kapital 19 527,8 511,6 493,8 475,8<br />
- varav årets resultat 16,3 16,3 18,1 17,5<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar för pensioner 20 12,3 12,1 19,4 18,5<br />
Övriga avsättningar 21 21,7 25,7 21,8 25,9<br />
Summa avsättningar 34,0 37,8 43,1 44,5<br />
Skulder<br />
Långfristiga skulder 22 440,6 365,6 739,6 683,1<br />
Kortfristiga skulder 23 251,7 275,4 346,4 339,0<br />
Summa skulder 692,3 640,9 1 086,0 1 022,1<br />
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 254,2 1 190,3 1 621,0 1 542,4<br />
Borgensåtagande 24 390,7 403,4 15,3 18,1<br />
Pensionsförpliktelser 25 682,1 680,0 682,1 680,0<br />
Fastighetsinteckningar 0,0 0,0 0,0 39,6<br />
Övriga förbindelser 0,0 0,0 0,4 0,4<br />
Arbetsgivaren Sollefteå <strong>kommun</strong> har inga överenskommelser om utbetalning av avgångsvederlag i anställningen med högre tjänstemän.<br />
VD Bostadsbolaget, en årslön förutom uppsägningstiden om styrelsen avslutar anställningen.<br />
21
FINANSIERINGSANALYS<br />
22<br />
Mnkr Not KOMMUNEN KONCERNEN<br />
2012 2011 2012 2011<br />
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN<br />
Årets resultat 16,3 16,3 18,1 17,5<br />
Justering för ej likviditetspåverkande poster, not A 41,8 50,2 69,8 74,0<br />
Minskning av avsättningar pga. utbetalningar 21 -0,1 -14,1 -0,1 -14,1<br />
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 57,9 52,4 87,8 77,4<br />
Ökning/minskning korftfristiga fordringar 26 16,8 -28,3 0,9 -17,0<br />
Ökning/minskning förråd och varulager 16 0,0 0,1 -0,1 -0,1<br />
Ökning/minskning kortfristiga skulder 26 -23,6 3,9 7,2 -1,8<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 51,2 28,1 95,7 58,6<br />
INVESTERINGSVERKSAMHETEN<br />
Investering i immateriella anläggningstillgångar 28 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Försäljning av immateriella anläggningstillgångar 27 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Investering i materiella anläggningstillgångar 28 -118,0 -147,0 -143,1 -166,5<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar 27 -0,1 1,7 -0,1 2,6<br />
Investering i finansiella anläggningstillgångar 28 -4,9 -14,0 -4,9 -14,0<br />
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 27 3,7 12,6 3,7 12,6<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -119,4 -146,6 -144,4 -165,4<br />
FINANISIERINGSVERKSAMHETEN<br />
Nyupptagna lån 75,0 115,0 75,2 115,0<br />
Amortering av långfristiga skulder 29 0,0 0,0 -18,6 -12,9<br />
Ökning långfristiga fordringar 30 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Minskning av långfristiga fordringar 30 0,2 0,2 0,2 0,2<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 75,2 115,2 56,7 102,3<br />
ÅRETS KASSAFLÖDE 7,0 -3,3 8,1 -4,5<br />
Likvida medel vid årets början 64,7 68,0 68,6 73,0<br />
Likvida medel vid årets slut 71,7 64,7 76,6 68,6<br />
Förändring av likvida medel 7,0 -3,3 8,1 -4,5<br />
Not A Specifikation av ej likviditetspåverkande poster<br />
Justering för av- och nedskrivningar 3 44,4 45,3 72,6 69,2<br />
Justering för gjorda avsättningar 20,21 0,3 20,7 0,8 21,6<br />
Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 21 -2,9 -15,8 -3,6 -16,7
d<br />
Not 1 Verksamhetens intäkter Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Specialdestinerat statsbidrag 128 070 132 654 128 070 132 654<br />
Taxor och avgifter 114 534 114 919 114 534 114 919<br />
Försäljning av verksamhet och entreprenader 32 484 27 307 32 484 27 307<br />
Hyror och arrenden 29 959 31 651 29 959 31 651<br />
Övriga intäkter 75 909 54 272 75 909 54 272<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens intäkter 380 956 360 804 380 956 360 804<br />
avgår koncerninterna intäkter -200 759 -195 315<br />
tillkommer bolagens externa intäkter 233 335 226 723<br />
Summa koncernens intäkter 413 532 392 212<br />
Varav jämförelsestörande 32 940 27 079 32 940 27 079<br />
Bidrag bredbandsutbyggnad 11 194 14 533 11 194 14 533<br />
Återbetalade premier från AFA Försäkring 21 746 0 21 746 0<br />
Sanering Hjälta 0 2 311 0 2 311<br />
Upplöst avsättning för bostäder 0 10 235 0 10 235<br />
* Bredbandsutbyggnad inkl interna poster 15 670 tkr år 2012 och 16567 tkr för år 2011.<br />
Not 2 Verksamhetens kostnader Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Personal -871 797 -842 471 -871 797 -842 471<br />
Externa varor -56 680 -61 078 -56 680 -61 078<br />
Köp av verksamhet -190 100 -200 285 -190 100 -200 285<br />
Övriga tjänster -98 537 -104 901 -98 537 -104 901<br />
Bidrag och transfereringar -73 435 -78 575 -73 435 -78 575<br />
Externa lokalhyror -119 191 -107 200 -119 191 -107 200<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens kostnader -1 409 739 -1 394 512 -1 409 739 -1 394 512<br />
avgår koncerninterna kostnader 200 759 195 303<br />
tillkommer bolagens externa kostnader -189 829 -188 107<br />
Summa koncernens kostnader -1 398 808 -1 387 316<br />
Varav jämförelsestörande -9 102 -35 101 -9 102 -35 101<br />
Utbyggnad bredband -13 102 -16 675 -13 102 -16 675<br />
Avsättning deponier 0 -14 427 0 -14 427<br />
Avsättning rivningskostnader badhus 4000 -4 000 4000 -4 000<br />
* Bredbandsutbyggnad inkl interna poster 15 670 tkr år 2012 och 16567 tkr för år 2011.<br />
Not 3 Av- och nedskrivningar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Avskrivning enligt plan -45 162 -40 678 -45 162 -40 678<br />
Nedskrivning materiella anläggningstillgångar -13 -4 055 -13 -4 055<br />
Nedskrivning (-)/Återförd nedskrivning värdepapper(+) 762 -603 762 -603<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens av- och nedskrivningar -44 412 -45 336 -44 412 -45 336<br />
avgår koncerninterna av- och nedskrivningar -1 600 -1 600<br />
tillkommer bolagens av- och nedskrivningar -26 659 -22 251<br />
Summa koncernens av- och nedskrivningar -72 671 -69 187<br />
Varav jämförelsestörande: 762 -4 489 762 -4 489<br />
Nedskrivning / Återförd nedskrivning av värdepapper 762 -603 762 -603<br />
Nedskrivning materiella anläggningstillgångar 0 -3 886 0 -3 886<br />
23
Not 4 Skatteintäkter Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Preliminär skatteinbetalning 764 055 749 825 764 055 749 825<br />
Preliminär slutavräkning innevarande år* 9 024 14 747 9 024 14 747<br />
Slutavräkningsdifferens föregående år* 144 2 941 144 2 941<br />
Summa skatteintäkter 773 223 767 513 773 223 767 513<br />
* Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s decemberprognos i enlighet med rekommendation RKR 4.2.<br />
Slutavräkningen för 2011 uppgick till +734 kr per invånare 1.11.2010 (20 285 invånare) och den preliminära avräkningen för 2012<br />
prognostiseras till +451 kr per invånare 1.11.2011 (20 008 invånare).<br />
Not 5 Utjämning och generella statsbidrag** Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Inkomstutjämningsbidrag 195 878 186 135 195 878 186 135<br />
Strukturbidrag 17 107 17 344 17 107 17 344<br />
Regleringsbidrag 9 844 20 762 9 844 20 762<br />
Kostnadsutjämningbidrag 44 038 54 709 44 038 54 709<br />
Utjämningsbidrag för LSS*** 29 397 27 231 29 397 27 231<br />
Fastighetsavgift 30 413 30 052 30 413 30 052<br />
Summa utjämning och generella statsbidrag 326 676 336 233 326 676 336 233<br />
** I inkomstutjämningen sker en utjämning av skatteinkomster mellan <strong>kommun</strong>er. Inkomstutjämningen beräknas utifrån skillnader mellan<br />
den egna skattekraften och ett skatteutjämningsunderlag som motsvarar 115 procent av den genomsnittliga skattekraften i landet.<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>s egen skattekraft beskattningsåret 2012 var 88 procent av medelskattekraften i riket. I kostnadsutjämningen utjämnas<br />
för kostnader som <strong>kommun</strong>en själv inte kan påverka. Dessa faktorer är åldersstruktur. Etnicitet, socioekonomi samt geografi. Med strukturbidraget<br />
sker en kostnadsutjämning av regionalpolitisk karaktär. Slutligen i regleringsavgiften sker en reglering mellan <strong>kommun</strong>erna och<br />
staten av de medel staten tillskjuter och de som betalats ut i inkomstutjämningen.<br />
*** Lag om utjämning av kostnader för stöd och service till vissa funktionshindrade.<br />
Not 6 Finansiella intäkter Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Aktieutdelning 1 771 1 837 1 771 1 837<br />
Intäktsräntor 1 152 1 894 486 1 299<br />
Summa finansiella intäkter 2 924 3 731 2 257 3 136<br />
Not 7 Finansiella kostnader Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Räntor på lån -12 713 -10 679 -12 713 -10 679<br />
Ränta pensionsförpliktelse -486 -346 -486 -346<br />
Bankkostnader mm* -158 -1 059 -158 -1 059<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens finansiella kostnader -13 357 -12 085 -13 357 -12 085<br />
avgår koncerninterna finansiella kostnader 1 010 1 046<br />
tillkommer bolagens finansiella kostnader -13 776 -14 099<br />
Summa koncernens finansiella kostnader -26 124 -25 137<br />
* Kommentar för år 2011: i posten bankkostnader ingår även 610 tkr justering av pensionsavsättning effekt av sänkningen av diskonteringsränta.<br />
Koncerninterna finansiella kostnader avser borgensavgift Solatum Hus&Hem AB.<br />
24
Not 8 Årets avstämning balanskrav<br />
Kommunen<br />
Tkr 2012 2011<br />
Årets resultat 16 270 16 348<br />
Avgår: samliga reavinster -643 -758<br />
Avgår: återförda nedskrivningar -762 0<br />
Tillägg: realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 0 0<br />
Tillägg: nedskrivningar 0 4 489<br />
Tillägg: omstruktureringar 0 0<br />
Pensionsreserv -2 000 -1 000<br />
Justerat resultat 12 865 19 079<br />
Ackumulerad pensionsreserv 46 000 44 000<br />
Reserverade fin anl för pension 46 212 44 212<br />
* Enligt <strong>kommun</strong>allagens krav på ekonomisk balans (<strong>kommun</strong>allagen 8 kap) ska <strong>kommun</strong>ernas intäkter vara större än kostnaderna. Om<br />
kostnaderna för ett visst räkenskapsår överstiger intäkterna ska det negativa resultatet regleras de närmast följande tre åren. Realisationsvinster<br />
vid försäljning av anläggningstillgångar samt tillfällig upp- och nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar ska ej ingå i resultatet<br />
vid avstämning mot balanskravet.<br />
Not 9 Immateriella anläggningstillgångar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående anskaffningsvärden 1 046 1 320 1 046 1 320<br />
Inköp 0 0 0 0<br />
Årets avskrivningar -274 -274 -274 -274<br />
Utgående planenligt restvärde 772 1 046 772 1 046<br />
Not 10 Byggnader och mark Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående anskaffningsvärden 1 255 480 1 229 858 1 255 480 1 229 858<br />
Inköp 26 575 32 451 26 575 32 451<br />
Försäljningar utrangeringar -6 411 -2 865 -6 411 -2 865<br />
Omklassificeringar 217 460 19 831 217 460 19 831<br />
Utgående anskaffningsvärden 1 493 104 1 279 275 1 493 104 1 279 275<br />
Ingående avskrivningar -658 742 -651 247 -658 742 -651 247<br />
Försäljningar/utrangeringar 6 169 1 120 6 169 1 120<br />
Årets avskrivningar -36 018 -32 410 -36 018 -32 410<br />
Utgående avskrivningar -688 591 -682 537 -688 591 -682 537<br />
Ingående nedskrivningar -23 794 -19 908 -23 794 -19 908<br />
Årets nedskrivningar 0 -3 886 0 -3 886<br />
Utgående nedskrivningar -23 794 -23 794 -23 794 -23 794<br />
Utgående planenligt <strong>kommun</strong>en 780 718 572 944 780 718 572 944<br />
tillkommer koncernmässiga övervärden byggnader och mark 15 400 17 000<br />
bolagens externa byggnader och mark 390 391 394 818<br />
Summa koncernens byggnader och mark 1 186 509 984 762<br />
Varav:<br />
Markreserv 10 445 10 446<br />
Verksamhetsfastigheter 497 309 293 157<br />
Fastigheter för affärsverksamhet 186 151 183 467<br />
Publika fastigheter 76 714 76 239<br />
Fastigheter för annan verksamhet 9 156 9 473<br />
Övriga fastigheter 942 162<br />
25
Not 11 Maskiner och tekniska anläggningar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående anskaffningsvärden 26 418 26 060 26 418 26 060<br />
Inköp 0 358 0 358<br />
Försäljningar utrangeringar 0 0 0 0<br />
Omklassificeringar 0 0 0 0<br />
Utgående anskaffningsvärden 26 418 26 418 26 418 26 418<br />
Ingående avskrivningar -23 904 -23 196 -23 904 -23 196<br />
Försäljningar utrangeringar -597 0 -597 0<br />
Årets avskrivningar -661 -707 -661 -707<br />
Omklassificeringar 0 0 0 0<br />
Utgående avskrivningar -25 162 -23 903 -25 162 -23 903<br />
Utgående planenligt restvärde <strong>kommun</strong>en 1 256 2 515 1 256 2 515<br />
avgår koncerninterna maskiner och tekniska anläggningar 0 0<br />
bolagens externa maskiner och tekniska anläggningar 55 391 56 605<br />
Summa koncernens maskiner och tekniska anläggningar 56 647 59 120<br />
Not 12 Inventarier, verktyg och installationer Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående anskaffningsvärden 183 506 169 904 183 506 169 904<br />
Inköp 12 161 7 911 12 161 7 911<br />
Försäljningar utrangeringar 0 0 0 0<br />
Omklassificeringar 0 5 691 0 5 691<br />
Utgående anskaffningsvärden 195 667 183 506 195 667 183 506<br />
Ingående avskrivningar -151 645 -144 355 -151 645 -144 355<br />
Försäljningar/utrangeringar 0 0 0 0<br />
Årets avskrivningar -7 612 -7 289 -7 612 -7 289<br />
Utgående avskrivningar -159 257 -151 644 -159 257 -151 644<br />
Utgående planenligt restvärde <strong>kommun</strong>en 36 410 31 862 36 410 31 862<br />
avgår koncerninterna inventarier, verktyg och installationer 0 0<br />
bolagens externa inventarier, verktyg och installationer 5 882 5 416<br />
Summa koncernens inventarier, verktyg och installationer 42 292 37 278<br />
Not 13 Konst Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående anskaffningsvärden 1 083 1 083 1 083 1 083<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 083 1 083 1 083 1 083<br />
Not 14 Pågående nyanläggningar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående anskaffningsvärden 188 154 107 399 188 154 108 336<br />
Inköp 79 306 106 276 90 673 112 464<br />
Omklassificeringar -217 460 -25 521 -217 460 -25 521<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 50 000 188 154 61 367 195 278<br />
26
Not 15a Finansiella anläggningstillgångar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Aktier, därav:<br />
Sollefteåforsens AB 70 880 70 880 0 0<br />
Sollefteå Näringslivs AB 1 100 1 100 1 100 1 100<br />
Solatum Hus & Hem AB 41 000 41 000 0 0<br />
Sollefteå Förvaltaren AB 11 321 11 321 11 321 11 321<br />
Kramfors-Sollefteå Flygplats 250 250 0 0<br />
Västernorrlands läns Trafik AB 0 719 0 719<br />
Andelar, därav:<br />
Andelar i Kommuninvest 1 170 1 153 1 170 1 153<br />
Bostadsrätter 12 12 12 12<br />
Övriga andelar 505 0 505 0<br />
Värdepapper:<br />
Kupongobligation SEB 4,5% (år 2011 Vattenfall 4,5%)<br />
Placerade medel (fasträntekonto) 4,5%<br />
Vp pensionsmedel SHB (se not 15 b) 23 105 22 509 23 105 22 509<br />
Vp pensionsmedel Carlson (se not 15 b) 23 108 22 465 23 108 22 465<br />
Placerade medel för deponier 2,98% (år 2011 Vp Kaupting bank 4,25%) 3 000 3 000 3 000 3 000<br />
Värdereglering värdepapper 0 -762 0 -762<br />
Långfristiga fordringar 3 567 3 771 3 567 3 771<br />
Förlagsbevis Kommuninvest 4 200 4 200 4 200 4 200<br />
9 498<br />
500<br />
9 498<br />
500<br />
9 498<br />
500<br />
9 498<br />
500<br />
0<br />
Summa finansiella anläggningstillgångar 193 215 192 121 81 085 79 991<br />
Not 15b Pensionsplaceringar Sollefteå <strong>kommun</strong>*<br />
De förvaltade pensionsmedlen har placerats i : Anskaffn Marknadsv Avkastning Jämf. ind.<br />
Svenska aktiefonder Carlson 6 374 8 055 16,1% 16,5%<br />
Svenska aktiefonder SHB 7 283 7 500 20,0% 17,0%<br />
Summa svenska aktier 13 657 15 555 18,2% 16,8%<br />
Utländska aktiefonder Carlson 1 1 9,3% 9,9%<br />
Utländska aktier SHB 803 839 8,0% 8,0%<br />
Summa utländska aktier 805 840 8,0% 8,0%<br />
Svenska räntebärande vp Carlson 16 732 17 735 3,4% 3,3%<br />
Svenska räntebärande vp SHB 15 019 15 933 4,0% 2,0%<br />
Summa räntebärande vp 31 751 33 668 3,7% 2,7%<br />
Total summa 46 212 50 063 7,9% -<br />
*Värden per 2012-12-31.<br />
Not 15c Pensionsplaceringar Sollefteå <strong>kommun</strong><br />
(procentuell fördelning) Andel Inriktn Avkastning Jämf.ind<br />
Svenska aktier 26,1% 25,0% 18,2% 16,8%<br />
Utländska aktier 4,6% 5,0% 8,0% 8,0%<br />
Räntebärande vp 69,2% 70,0% 3,7% 2,7%<br />
Värden per 2011-12-31.<br />
27
Not 16 Förråd, lager Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Centralförråd 561 594 1 350 1 236<br />
Exploateringsmark 1 869 1 881 1 869 1 881<br />
Summa förråd, lager 2 430 2 475 3 219 3 117<br />
Not 17 Kortfristiga fordringar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Kundfordringar 24 494 15 872 24 494 15 872<br />
Statsbidragsfordringar 7 548 13 378 7 548 13 378<br />
Förutbet kostnader och upplupna intäkter 69 846 84 212 69 846 84 212<br />
Övrigt 14 706 19 937 14 706 19 937<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens fordringar 116 594 133 399 116 594 133 399<br />
avgår koncerninterna kortfristiga fordringar -25 744 -46 271<br />
tillkommer bolagens externa kortfristiga fordringar 20 606 25 083<br />
Summa koncernens fordringar 111 457 112 211<br />
Not 18 Kassa och bank Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Kassa 56 53 58 57<br />
Bank 67 728 61 424 72 623 65 265<br />
Plusgiro 3 922 3 213 3 922 3 213<br />
Summa kassa och bank 71 706 64 691 76 604 68 536<br />
Not 19 Eget kapital Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående eget kapital 511 578 495 229 475 738 458 343<br />
Årets resultat 16 270 16 349 18 084 17 465<br />
Summa utgående eget kapital 527 848 511 578 493 820 475 808<br />
28
Not 20 Avsatt till Pensioner Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående avsättning 9 729 8 461 14 922 12799<br />
Nya förpliktelser under året 1 228 2 227 1 926 3 241<br />
varav<br />
Nyintjänad pension 764 1 237 1 200 1698<br />
Ränte och basbeloppsuppräkning 486 335 754 511<br />
Ändring av försäkringstekniska grunder* 0 652 0 1036<br />
Pension till efterlevande 275 0 275 0<br />
Övrig post -296 3 -302 -4<br />
Årets utbetalningar -1 035 -959 -1 211 -1 118<br />
Summa pensioner*** 9 922 9 729 15 638 14 921<br />
Löneskatt 2 407 2 360 3 794 3 620<br />
Summa avsatt till pensioner 12 329 12 089 19 431 18 541<br />
Aktualiseringsgrad 95% 95%<br />
Specifikation - Avsatt till Pensioner<br />
Särskild avtals-/ålderspension 747 312 747 312<br />
Förmånsbestämd/kompletterande pension 0 0 0 0<br />
Ålderspension 9 175 9 417 14 891 14 610<br />
Pension till efterlevande 0 0 0 0<br />
Summa pensioner 9 922 9 729 15 638 14 922<br />
Löneskatt 2 407 2 360 3 794 3 620<br />
Summa avsatt till pensioner 12 329 12 089 19 431 18 542<br />
* Posten avser sänkning av diskonteringsränta 652 tkr för år 2011.<br />
*** Ett åtagande avseende förmånsbestämd ålderspension har sedan tidigare tryggats genom försäkring, se avsnitt redovisningsprinciper.<br />
Överskottsmedel i försäkringen per 31 december 2012 uppgår till 344 849 tkr. Därutöver finns en försäkring som avser löneväxling.<br />
Beräkningsgrund för pensioner framgår av avsnittet redovisningsprinciper<br />
Not 21 Övriga avsättningar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Avsatt för avveckling av bostäder<br />
Redovisat värde vid årets början 0 10 235 0 10 235<br />
Nya avsättningar 0 0 0 0<br />
Ianspråktagna avsättningar 0 0 0 0<br />
Outnyttjade belopp som återförts* 0 -10 235 0 -10 235<br />
Utgående avsättning 0 0 0 0<br />
Avsätt för rivning Pettersborg<br />
Redovisat värde vid årets början 0 132 0 132<br />
Ianspråktagna avsättningar 0 -132 0 -132<br />
Utgående avsättning 0 0 0 0<br />
Avsätt för sanering mark Hjälta<br />
Redovisat värde vid årets början 0 600 0 600<br />
Outnyttjade belopp som återförts<br />
0 -600<br />
0 -600<br />
Utgående avsättning<br />
0<br />
0<br />
0<br />
0<br />
29
fortsättning... Not 21 Övriga avsättningar Kommunen Koncernen<br />
2012 2011 2012 2011<br />
Avsatt för rivning Långsele skola<br />
Redovisat värde vid årets början 0 5 000 0 5 000<br />
Nya avsättningar 0 0 0 0<br />
Outnyttjade belopp som återförts** 0 -5 000 0 -5 000<br />
Utgående avsättning 0 0 0 0<br />
Avsatt för återställande av deponi***<br />
Redovisat värde vid årets början 21 697 7 270 21 697 7 270<br />
Nya avsättningar 17 14 427 17 14 427<br />
Utgående avsättning 21 714 21 697 21 714 21 697<br />
Avsatt för förlusttäckning Hullsta Gård<br />
Redovisat värde vid årets början 0 466 0 466<br />
Nya avsättningar 0 0 0 0<br />
Ianspråktagna avsättningar 0 -466 0 -466<br />
Utgående avsättning 0 0 0 0<br />
Avsatt för förlusttäckning Ådalens gymnasieförbund<br />
Redovisat värde vid årets början 0 12 502 0 12 502<br />
Nya avsättningar 0 0 0 0<br />
Ianspråktagna avsättningar 0 -12 502 0 -12 502<br />
Utgående avsättning 0 0 0 0<br />
Avsatt för rivningar<br />
Redovisat värde vid årets början 4 000 0 4 000 0<br />
Nya avsättningar -4 000 4 000 -4 000 4 000<br />
Utgående avsättning 0 4 000 0 4 000<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens övriga avsättningar 21 714 25 697 21 714 25 697<br />
avgår koncerninterna avsättningar 0 0<br />
tillkommer bolagens externa avsättningar 110 251<br />
Summa koncernens övriga avsättningar 21 824 25 948<br />
* Återföringen är gjord året 2011 med stöd av RKR 10.2 Avsättningar och ansvarsförbindelser. Enligt RKR 10.2 ska en avsättning<br />
(dvs. en skuld som är oviss vad gäller förfallotidpunkt eller belopp) redovisas i balansräkningen när en <strong>kommun</strong> har en befintlig förpliktelse<br />
(kotrakt, lagstiftning eller annan grund) som en följd av en eller flera inträffade händelser. Det krävs dessutom att det är troligt att ett utflöde<br />
av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen samt en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Om dessa villkor inte är<br />
uppfyllda, ska ingen avsättning redovisas i balansräkningen.<br />
** Tidigare avsatt medel för rivning av Långseleskolan uppfyller inte längre kravet för avsättning enligt den nya rekommendationen RKR<br />
10.2 och har därmed flyttats till posten för kortfristiga skulder i bokslut 2011.<br />
*** Avsättningen avser återställande av deponin Rödsta, Ramsele och Edsbacken. För närvarande bedömer Sollefteå <strong>kommun</strong> att Rödsta kan ca 50%<br />
utföras inom 4 år. Övrig deponi har nyttjats senare och behöver längre tid innan sluttäckning påbörjas, uppskattningsvis 10 år. Edsbacken i Junsele och<br />
Ramseledeponin stängdes i början av 2000 och har därefter ej nyttjats. Enligt preliminära tidplanen kommer dessa att sluttäckas under perioden 2015-2020.<br />
Beräkning för 2012 års åtagande är daterad 2012.<br />
30
Not 22 Långfristiga skulder Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Långfristiga lån 419 220 344 220 419 220 344 220<br />
Långfristig skuld Sollefteå Förvaltaren AB 11 321 11 321 11 321 11 321<br />
Långfristig skuld Solatum Hus&Hem AB 10 000 10 000 10 000 10 000<br />
Stipendiefonder 24 29 24 29<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens långfristiga skulder 440 565 365 570 440 565 365 570<br />
avgår koncerninterna långfristiga skulder -10 000 -10 000<br />
tilkommer bolagens externa långfristiga skulder 309 047 327 545<br />
Summa koncernens långfristiga skulder 739 612 683 115<br />
Not 23 Kortfristiga skulder Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Leverantörsskulder 65 734 77 383 65 734 77 383<br />
Personalskatt och sociala avgifter 29 850 27 615 29 850 27 615<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 77 645 73 271 77 645 73 271<br />
Semesterlöneskuld 59 906 58 278 59 906 58 278<br />
Kortfristig skuld koncern 14 204 32 953 14 204 32 953<br />
Övrigt 4 392 5 853 4 392 5 853<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens kortfristiga skulder 251 731 275 354 251 731 275 354<br />
avgår koncerninterna kortfristiga skulder -25 744 -46 271<br />
bolagens externa kortfristiga skulder 120 382 109 942<br />
Summa koncernens kortfristiga skulder 346 369 339 025<br />
Not 24 Borgensåtaganden Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Solatum Hus&Hem AB 317 872 336 545 317 872 336 545<br />
Sollefteåforsen AB 54 467 45 713 54 467 45 713<br />
Egnahem och småhus med bostadsrätt 10 940 12 380 10 940 12 380<br />
Övriga förpliktelser 7 397 8 767 7 397 8 767<br />
Summa <strong>kommun</strong>ens borgensåtagande 390 675 403 404 390 675 403 404<br />
avgår koncerninterna borgensåtagande -375 339 -385 258<br />
tillkommer bolagens externa borgensåtagande 0 0<br />
Summa koncernens borgensåtagande 15 336 18 146<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> har i augusti 2005 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och<br />
framtida förpliktelser. Samtliga 267 <strong>kommun</strong>er som per 2011-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande<br />
borgensförbindelser.<br />
Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlems<strong>kommun</strong>erna<br />
vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken<br />
på de medel som respektive medlems<strong>kommun</strong> lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlems<strong>kommun</strong>ernas respektive<br />
insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening.<br />
Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Sollefteå <strong>kommun</strong>s ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2011-<br />
12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 224 781 497 tkr och totala tillgångar till 223 342 744 tkr. Kommunens<br />
andel av de totala förpliktelserna uppgick till 745 664 tkr och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 740 850 tkr.<br />
31
Not 25 Pensionsförpliktelser som inte har upptagits bland<br />
skulderna eller avsättningarna<br />
Kommunen<br />
Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ingående ansvarsförbindelse 541 000 485 780 541 000 485 780<br />
Aktualisering 341 -121 341 -121<br />
Ränteuppräkning 7 747 9 638 7 747 9 638<br />
Basbeloppsuppräkning 19 097 6 105 19 097 6 105<br />
Ändringar av försäkringstekniska grunder (bromsen)* 0 65 362 0 65 362<br />
Övrig post -447 -777 -447 -777<br />
Årets utbetalningar -25 219 -24 987 -25 219 -24 987<br />
Visstidspensioner:<br />
Pensionsförpliktelser förtroendevalda 6 409 6 253 6 409 6 253<br />
Summa pensionsförpliktelser 548 928 547 253 548 928 547 253<br />
Löneskatt 133 170 132 764 133 170 132 764<br />
Utgående ansvarsförbindelse 682 098 680 017 682 098 680 017<br />
Aktualiseringsgrad 95% 95% 95%<br />
Antal visstidsförordnaden<br />
Politiker 9 9<br />
Tjänstemän 0 0<br />
* Posten avser sänkning av diskonteringsräntan 37 718 tkr samt effekten på ansvarsförbindelser på grund av att bromsen slår till i den<br />
allmänna pensionen 27 644 tkr.<br />
Förtroendevalda med sysselsättning på 40% eller mer intjänar visstidspension. Pensionen regleras i PRF-KL och PBF. PRF-KL antogs av<br />
<strong>kommun</strong>fullmäktige 1992 (§114) och PBF antogs 2007 (§77) med giltighet från 2003. Antalet förtroendevalda med dessa anställningsvillkor<br />
uppgick den 31 december 2012 till 9 stycken. Ingen visstidspension har utlösts under 2012.<br />
Beräkningsgrund för pensioner framgår av avsnittet redovisningsprinciper<br />
Finansiell placeringar avs pensionsmedel<br />
Kommunen<br />
Tkr 2012 2011<br />
Summa avsatt till pensioner 12 329 12 089<br />
Summa ansvarsförbindelse. Pensioner 682 098 680 017<br />
Finansiella placeringar (bokfört värde) 46 212 44 212<br />
Finansiella placeringar (marknadsvärde) 50 063 46 364<br />
Finansiella placeringar (markn.värde-bokfört värde) 3 851 2 152<br />
Årets reavinster (+)/förluster (-) 150 363<br />
Återlåning i verksamheten 644 364 645 742<br />
Ackumulerad pensionsreserv 46 000 44 000<br />
Not 26 Kortfristiga fordringar och skulder Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Ökning/minskning korftfristiga fordringar 16 809 -28 315 865 -16 991<br />
Ökning/minskning kortfristiga skulder -23 624 3 908 7 241 -1 781<br />
Summa förändring kortfristiga fordringar och skulder -6 814 -24 407 8 106 -18 772<br />
Not 27 Försäljning av anläggningstillgångar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Fastigheter, inv -78 1 745 -92 2 564<br />
Aktier, värdepapper 3 698 12 600 3 698 12 600<br />
Summa försäljning av anläggningstillgångar 3 620 14 345 3 606 15 164<br />
32
Not 28 Inköp av anläggningstillgångar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 0<br />
Fastigheter, inv -118 043 -146 996 -143 076 -166 525<br />
Aktier, värdepapper -4 936 -13 959 -4 936 -13 959<br />
Summa inköp av anläggningstillgångar -122 978 -160 955 -148 012 -180 483<br />
Not 29 Amortering av långfristiga skulder Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Amortering av lån 75 000 0 -18 636 -12 924<br />
Stiftelser -6 -8 -6 -8<br />
Summa förändring långfristiga skulder 74 995 -8 -18 642 -12 932<br />
Amortering av lån -12 924 tkr avser Solatum Hus&Hem AB<br />
Not 30 Förändring av långfristiga fordringar Kommunen Koncernen<br />
Tkr 2012 2011 2012 2011<br />
Amortering fordran Brf Erstad 204 194 204 194<br />
Summa förändring av långfristiga fordringar 204 194 204 194<br />
33
DRIFTSREDOVISNING (tkr)<br />
Kostnader Intäkter Netto- Budget- Netto-<br />
Per förvaltning kostnader avv. netto kostnader<br />
inkl interna poster 2012 2012 2012 2012 2011<br />
Övriga nämnder varav:<br />
Kommunfullmäktige 2 093 0 2 093 -12 2 207<br />
Valnämnd 23 0 23 64 27<br />
Överförmyndarnämnd 1 023 42 980 190 207<br />
Revision 1 223 0 1 223 -5 1 266<br />
Kommunstyrelsen varav:<br />
Kommunstyrelsen inklusive övergripande verksamhet 98 077 61 484 36 593 -3 863 29 982<br />
Kommunstyrelseförvaltning 99 010 60 418 38 591 1 946 38 397<br />
Fastigheter 92 499 92 352 147 5 632 11 059<br />
VA och Avfall 74 976 75 363 -388 1 346 909<br />
Samhällsbyggnadsnämnd 71 681 35 300 36 381 0 34 558<br />
Barn- och skolnämnd 441 238 58 415 382 823 - 3 608 375 226<br />
Vård- och äldrenämnd inkl Graningebyn 369 335 41 813 327 523 -7 477 323 788<br />
Individ- och omsorgsnämnd 223 696 49 799 173 897 -9 733 172 260<br />
Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnd 155 888 62 550 93 338 -834 78 375<br />
Disponerat från ack. överskott 3 482 -3 482 0<br />
(se nämndernas budgetavvikelse sid 11)<br />
Summa förvaltningarna 1 630 762 537 536 1 096 708 -19 838 1 068 259<br />
Pensionskostnader 68 884 64 826 4 059 26 711 23 604<br />
Förändring avsättning pensioner -246 0 -246 246 420<br />
Ökning semesterlöneskuld 1 822 0 1 822 -622 3 499<br />
Reavinst/reaförlust 86 643 -557 557 -411<br />
Nedskr/återfnedskr anläggningstillgång -762 0 -762 762 4 490<br />
Avsättningar 17 0 17 -17 3 105<br />
Intäktsränta (internt) 0 27 889 -27 889 -2 751 -23 970<br />
Extraordinära poster 0 0 0 0 0<br />
Verksamhetens nettokostnader 1 700 562 630 894 1 073 151 5 049 1 078 995<br />
Kommunalskatt inkl stb o utjämning 0 1 099 899 -1 099 899 -4 101 -1 103 746<br />
Räntenetto 13 348 2 870 10 478 3 822 8 402<br />
Summa finans 13 348 1 102 769 -1 089 420 -280 - 1 095 344<br />
Resultat 16 270 16 348<br />
SUMMA BUDGETAVVIKELSE TOTALT 4 770 6 872<br />
Budgeterad resultat 11 500 9 476<br />
ÅRETS RESULTAT 16 270 16 348<br />
I nämndernas nettokostnader ingår interna poster.<br />
34
INVESTERINGSREDOVISNING<br />
Budget Investerat Avvikelse Investerat<br />
Per verksamhet, netto (tkr) 2012 2012 2012 2011<br />
Inventarier och biltillbehör KSF 900 734 166 314<br />
Övergripande IT-utveckling 3 600 1 699 1 901 527<br />
Verksamhetsfastigheter 10 500 9 419 1 081 11 216<br />
Utbyggnad reservkraft 0 19 -19 316<br />
Bredbandsinvesteringar 2 500 0 2 500<br />
Vatten och avlopp 15 376 13 432 1 944 13 576<br />
Gator, vägar och broar 7 526 7 128 398 6 413<br />
Inv, data Graningebyn 70 60 10 55<br />
Inv, data barn och skola. 6 000 4 769 1 231 4 739<br />
Inv, data vård- och äldreförvaltning 2 000 1 289 711 2 320<br />
Inv, data Individ och omsorgsförvaltning 324 221 103 274<br />
Idrotts- o fritidsanläggningar 1 800 1 090 710 364<br />
Inv, data kultur-, utbildning och fritidsförvaltning 1 080 772 308 278<br />
Summa 51 676 40 631 11 045 40 391<br />
Pågående projekt (lånefinansieras) Investerat Investerat Totalt<br />
2012 2010-2011 tom 2012<br />
Långsele skola 26 590 37 061 63 651<br />
Friskvårdsanläggning 1 856 147 875 149 731<br />
Pågående nybyggnad Hallsta Hotellet 48 966 1 034 50 000<br />
Summa 77 412 185 970 263 382<br />
Långsele skola, friskvårdsanläggningen Aquarena är färdigställda liksom <strong>kommun</strong>ens åtagande för investering i Hotell Hallstaberget<br />
35
Plats för BILD<br />
36<br />
Verksamhetsberättelser<br />
Kommunfullmäktiges råd och delegationer<br />
Kommunfullmäktige<br />
Kommunfullmäktige är <strong>kommun</strong>ens högsta beslutande<br />
organ och består av 45 ledamöter som väljs vid allmänna<br />
val vart fjärde år. Kommunfullmäktiges ordförande är<br />
Sven Erik Bodén (S).<br />
Kommunfullmäktige har det yttersta ansvaret för hela<br />
<strong>kommun</strong>ens verksamhet och ansvarar för att skattemedlen<br />
används på ett effektivt sätt. Direkt underställd <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
finns <strong>kommun</strong>styrelsen som svarar för<br />
verkställighet av <strong>kommun</strong>fullmäktiges beslut och bereder<br />
de ärenden som ska beslutas i <strong>kommun</strong>fullmäktige.<br />
Förutom <strong>kommun</strong>styrelsen finns sju andra nämnder som<br />
genom delegation från <strong>kommun</strong>fullmäktige har i uppdrag<br />
att agera som myndigheter och bedriva verksamhet inom<br />
respektive ansvarsområde.<br />
Sammanknutet till <strong>kommun</strong>fullmäktige finns olika organ<br />
med specialinriktningar; revisionen, valberedningen,<br />
handikapprådet, pensionärsrådet och konsumentdelegationen.<br />
Kommunala handikapprådet<br />
Sammankallande: Birgitta Forsberg<br />
Handikapprådet är ett forum för dialog om policyfrågor<br />
inom <strong>kommun</strong>en. Rådet ska också arbeta med att sprida<br />
information mellan handikapporganisationen och <strong>kommun</strong>ens<br />
styrelser och nämnder. Under 2012 har rådet fått<br />
information i olika frågor av samhällsbyggnadskontoret,<br />
individ- och omsorgsnämndens ordförande och förvaltningschef<br />
bland annat angående <strong>kommun</strong>ens övertagande<br />
av hemsjukvården från landstinget. Kommunalrådet har<br />
varit inbjuden för en dialog med rådet där olika frågor togs<br />
upp.<br />
Rådet har under året haft ett givande samarbete med handikappföreningarnas<br />
samarbetsorganisation HSO. Vid decembermötet<br />
intog rådet en uppskattad jullunch på Gyllene<br />
Parken i Sollefteå.<br />
Kommunala pensionärsrådet<br />
Ordförande: John Åberg<br />
Kommunala pensionärsrådet har till uppgift att förstärka<br />
äldres inflytande i frågor som berör de äldre som grupp.<br />
Rådet består av representanter från <strong>kommun</strong>ens pensionärsorganisationer<br />
samt tre ledamöter ur fullmäktige.<br />
Arbetssättet har varit att bjuda in lämpliga personer för att<br />
få information och klarlägganden kring olika frågor.<br />
Tyngdpunkten har dock legat på vård- och äldreförvaltningen<br />
genom en stående punkt på dagordningen där<br />
rådet har kunnat avhandla frågor som berör den förvaltningens<br />
verksamhet. Målsättningen har varit att remittera<br />
motioner och medborgarförslag till rådet, inför beslut i<br />
fullmäktige. Frågor som har avhandlats under året i ett urval:<br />
Aspen dagverksamhet för dementa, demensvården i<br />
<strong>kommun</strong>en, upphandling särskilt boende.<br />
Konsumentdelegation<br />
Sammankallande: Micael Melander<br />
Konsumentdelegationen är ett forum för konsumentpolitiska<br />
frågor, de skall vara en instans för överläggningar,<br />
samråd och ömsesidig information mellan politiker, medborgare<br />
och medborgarrepresentanter. Delegationen inrättades<br />
2003.<br />
Under 2012 har det varit 4 protokollförda sammanträde.<br />
Delegationen har under 2012 haft två utåtriktade aktiviteter,<br />
där budskapet har varit att informera om dina rättigheter<br />
som konsument. Deltagit i marknadsmässan på<br />
Hågestaområdet och ”Lördag på Stan”.<br />
Konsumentdelegationen har tillsammans med Konsument<br />
Sollefteå varit på utbildning i Gävle på Konsumentvägledardagar.<br />
Utbildningen gav möjlighet till erfarenhetsutbyte,<br />
nätverksbyggande mellan politiker samt inhämtning<br />
av ny kunskap.<br />
Representanter från delegation har redovisat för <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
om problemen med ”trottoarpratarna”<br />
på gågatan. Vid sammanträdet i juni besökte delegationen<br />
AME (Arbetsmarknadsenheten). Delegationen har även i<br />
samband med decembers sammanträde genomfört ett arbetsplatsbesök<br />
i <strong>kommun</strong>en. Företaget som besöktes var<br />
ZEUNERT AB i Sollefteå.
Ungdomsdelegationen<br />
Ordförande: Mikael Sjölund<br />
Uppdrag<br />
Ungdomsdelegationen ska vara en instans för överläggningar,<br />
samråd och ömsesidig information mellan företrädare<br />
för ungdomar i Sollefteå <strong>kommun</strong> och <strong>kommun</strong>ens<br />
styrelser, nämnder och förvaltningar.<br />
Ungdomsdelegationen ska under Kultur-, utbildningsoch<br />
fritidsnämndens ledning:<br />
• stärka inflytandet och delaktigheten för ungdomar<br />
i Sollefteå <strong>kommun</strong><br />
• arbeta för att ungdomsfrågor beaktas i styrelser,<br />
nämnder och förvaltningar<br />
• arbeta för att nämnderna i sin verksamhetsplanering<br />
tar hänsyn till ungdomarnas synpunkter<br />
• kunna väcka nya ungdomsfrågor i nämnder och<br />
förvaltningar<br />
• vara ett forum för opinionsbildning och kunskapsspridning<br />
• stödja elevråden och elevrepresentanterna<br />
Ungdomsdelegationens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges<br />
övergripande verksamhetsmål:<br />
Medborgare/brukare<br />
Attraktiv <strong>kommun</strong> att bo, leva och verka i<br />
Ungdomsdelegationen består av engagerade ungdomar<br />
som vill arbeta för en utveckling av ungdomsfrågorna<br />
i Sollefteå <strong>kommun</strong>. UD har haft sex sammanträden<br />
under året och hade totalt 28 ungdomar knutna till UD:s<br />
sammanträden. Utöver dessa deltog ytterligare 20-talet<br />
ungdomar i genomförandet av Ungdomens dag.<br />
Ungdomsdelegationens verksamhet och aktiviteter<br />
genomförs med hjälp av arbetsgrupper, ex Ungdomens<br />
Dag i Sollefteå, Ungdomstinget, Ung Kultur Möts/UKM,<br />
Discogrupp Hullsta, Ungdomens Hus, Marknadsföring<br />
och så vidare.<br />
• Ungdomens Dag i Sollefteå genomfördes med stor<br />
arbetsglädje bland ungdomarna. Tyvärr besöktes dagen<br />
inte av förväntat antal ungdomar i samband med<br />
artistuppträdandena på kvällen. Dagsprogrammet innehöll<br />
bland annat Helikopterflygning, Badkarsrace, Paintball,<br />
Dropp in Galleri, Zorb bollar mm samt artistuppträdanden<br />
med bland annat Crossfire och SOJO samt ett avslutande<br />
Disco med ”Sollefteå House Maffia”.<br />
• Sex ungdomar och en ledare från Sollefteå åkte till<br />
Santomera i Spanien för en veckas ungdomsutbyte med<br />
tema ”En hållbar Miljö”.<br />
• Elisabeth Själander fritidsledare i Långsele tilldelades<br />
utmärkelsen ”Du är en Pärla” för 2012 i samband med<br />
Ungdomens Dag. Ett pris till någon vuxen som gjort<br />
något speciellt för ungdomar i Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
• Bidrag ur Utvecklingsfonden har lämnats till Skapandet<br />
av en träffpunkt för ungdomar med Epa- traktorer, Öppet<br />
hus verksamhet med Sollefteå Rollspelsförening, en<br />
LAN helg samt bidrag till att starta en fäktningsklubb för<br />
ungdomar.<br />
• Ungdomsdelegationen har varit representerad av två<br />
ungdomar i Konsumentdelegationen.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
• Ungdomsdelegationen har deltagit i tre inspirationshelger,<br />
arrangerade av Sveriges Ungdomsråd (totalt 10 deltagare).<br />
Bland annat diskuterades hur Ungdomsråd och<br />
motsvarande, kan arbeta med rekrytering , marknadsföring<br />
och hur man kan arbeta för att stärka ungdomars inflytande<br />
och delaktighet.<br />
• Ungdomstinget, som hade temat ”Skillz”, samlade cirka<br />
95 elever från högstadiet och gymnasiet. Gästföreläsare<br />
var Johan Alander.<br />
37
Plats för BILD<br />
• Ungdomsdelegationen har på nytt lämnat in synpunkter<br />
på en förbättring av buss<strong>kommun</strong>ikationerna inom <strong>kommun</strong>en.<br />
• Ungdomsdelegationen har lämnat in synpunkter på<br />
framtida utformning av Pettersborg till Samhällsbyggnadsnämnden<br />
• Ungdomsdelegationen är ansluten/medlem i Sveriges<br />
Ungdomsråd. UD har fått besked att Sollefteå blir värd<br />
för deras kongress 2014. Planering har påbörjats.<br />
• Ungdomsdelegationens och KUF nämndens hemställan<br />
till Kommunstyrelsen om att gamla badhuset skulle upplåtas<br />
för att förverkliga ett Ungdomens Hus avslogs.<br />
• Ungdomsdelegationen har besökt Individ- och omsorgsnämnden<br />
och berättat om sin verksamhet.<br />
• Ungdomsdelegationen deltog i ”Öppenhetstestet” arrangerat<br />
av Svenska Journalistförbundet och Sveriges<br />
Ungdomsråd. Ett test som gick ut på att se hur ungdomar<br />
bemöttes när dom kom och begärde ut offentliga handlingar<br />
bland annat från Polisen och Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
Samtliga inblandade fick ett bra omdöme av arrangörerna..<br />
38
Plats för BILD<br />
Överförmyndarnämnden<br />
Ordförande: Sven Erik Bodén<br />
Uppdrag<br />
Överförmyndarnämnden ansvarar för att överförmyndarverksamheten<br />
i <strong>kommun</strong>en bedrivs i enlighet med<br />
reglerna i föräldrabalken samt andra författningar, som<br />
reglerar frågor knutna till överförmyndarverksamheten.<br />
Nämndens bidrag till Kommunfullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
Antal förmyndarskap, förvaltarskap och godmanskap,<br />
inklusive ensamkommande barn, som nämnden och dess<br />
kansli utövar tillsyn över och granskar uppgår till ca 289<br />
stycken. Under året har 58 nya ärenden registrerats och<br />
därutöver har 19 byten av gode män/förvaltare gjorts. 68<br />
ärenden har av olika anledningar avslutats eller upphört<br />
exempelvis har myndlingen blivit myndig eller huvudmannen<br />
avlidit.<br />
Totalt har 10 ensamkommande asylsökande barn anlänt<br />
under året. Under år 2012 har 13 stycken blivit myndiga,<br />
15 stycken fått permanent uppehållstillstånd, 10 godmanskap<br />
övergått till särskilt förordnad vårdnadshavare,<br />
och 3 godmanskap har flyttats till annan <strong>kommun</strong>. Den<br />
31 december 2012 fanns totalt 20 barn under 18 år, både<br />
godmanskap och särskilt förordnad vårdnadshavare<br />
inräknat.<br />
Godemän för ensamkommande arvoderas varje månad.<br />
Varje kvartal ska kostnaderna för arvode och utlägg för<br />
godemän återsökas hos Migrationsverket. Från och med.<br />
år 2010 återsöks kostnader för barn som fått permanent<br />
uppehållstillstånd samt de som fått särkilt förordnad<br />
vårdnadshavare hos Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden<br />
och från och med år 2012 så debiteras dessa<br />
direkt på Kultur-, utbildnings- och fritidsnämndens<br />
identitet.<br />
Medarbetare<br />
Den ekonomiska redovisningen för verksamhet och personal<br />
redovisas under <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen.<br />
Ekonomi<br />
Nämndens budget har hållits med ett överskott på 71 tkr.<br />
Framtid<br />
Verksamheten har efter flera års kraftig ökning nu bromsat<br />
upp. Uppdragen är numera av svårare karaktär, vilket<br />
ställer ökade krav på godemän/förvaltare. Med hänsyn<br />
till att uppdragen ställer högre krav på kunskap hos godemännen/förvaltarna<br />
och att uppdragen ofta kräver mera<br />
arbete och arvoderas förhållandevis lågt blir det allt svårare<br />
att rekrytera godemän/förvaltare. Det får till följd<br />
att nämndens arbete med att rekrytera tar allt mera tid i<br />
anspråk.<br />
Då uppdragen är av svårare karaktär och därmed tar längre<br />
tid i anspråk för godemännen/förvaltarna kommer också<br />
krav på ökade ersättningar. Nämnden har inte några större<br />
möjligheter att tillgodose dessa krav.<br />
Förvaltarenheten har permanentats från och med 1 januari<br />
2013.<br />
Enheten består av en person som är anställd på heltid gemensamt<br />
av Sollefteå och Kramfors <strong>kommun</strong>. Förvaltaren<br />
arbetar med de mest komplicerade förvaltarärendena. Arbetstiden<br />
delas lika mellan <strong>kommun</strong>erna.<br />
Måluppfyllelse 2012<br />
Nämnden har delvis uppfyllt målen<br />
• Handläggningstiden ska vara högst 2 veckor från inkomna<br />
kompletta handlingar, vilket är uppfyllt.<br />
• Granskning av årsräkningar och arvodering skall till 95<br />
% vara klart 31/10 året efter redovisningsåret. Samtliga<br />
årsräkningar var granskade den 30 november 2012. Därmed<br />
var inte målet helt uppfyllt.<br />
• 100 % av årsräkningarna granskas, vilket är helt uppfyllt.<br />
• Enkätundersökning riktad till samtliga gode män/förvaltare<br />
om hur överförmyndaren upplevs som tillsynsmyndighet<br />
samt en enkätundersökning till samtliga huvudmän<br />
om vad de tycker om sina ställföreträdare har genomförts.<br />
Målet är helt uppfyllt.<br />
Valnämnd<br />
Ordförande: Tore Fors<br />
Valnämndens uppdrag är att samordna allmänna val, val<br />
till EU-parlamentet och folkomröstningar.<br />
39
Kommunstyrelsen<br />
Ordförande: Elisabet Lassen<br />
Förvaltningschef: Bengt-Åke Biller<br />
Uppdrag<br />
Kommunstyrelsen har ett övergripande ansvar för <strong>kommun</strong>ens<br />
hela utveckling och ekonomiska ställning. Kommunstyrelsen<br />
ska leda och samordna planering och uppföljning av <strong>kommun</strong>ens<br />
och de <strong>kommun</strong>ala bolagens ekonomi och verksamheter.<br />
Till sin hjälp har <strong>kommun</strong>styrelsen ett arbetsutskott,<br />
teknikutskott samt ett personalutskott. De förbereder ärenden<br />
som sedan tas upp för beslut i <strong>kommun</strong>styrelsen.<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Kommunen har under året gått med i SKL:s projekt<br />
Kommunernas Kvalitet i Korthet KKiK projektet har för<br />
närvarande ca 200 deltagare. Kommunerna som deltar<br />
jämför verksamheters kvalitet med varandra och sig själv<br />
över tid. Syftet med projektet är att <strong>kommun</strong>invånarna<br />
ska få information om kvaliteten i den service som <strong>kommun</strong>en<br />
tillhandahåller, att föra en dialog kring resultaten<br />
med medborgarna och att måtten kan användas som en<br />
del i styrningen och verksamhetsutvecklingen. De områden<br />
som mäts är tillgänglighet, trygghet, delaktighet, kostnadseffektivitet<br />
och samhällsbyggnad. En första mätning<br />
har gjorts under slutet av året. Efter sammanställning av<br />
resultatet kommer detta att presenteras på <strong>kommun</strong>ens<br />
hemsida.<br />
Under året har en politisk arbetsgrupp tillsats med uppgift<br />
att ta fram och belysa alternativa framtidslösningar för den<br />
<strong>kommun</strong>ala gymnasieskolan i Sollefteå. Detta ska utgöra<br />
underlag för ett politiskt inriktningsbeslut i <strong>kommun</strong>fullmäktige.<br />
Arbetsgruppen består av 2 ledamöter från vardera<br />
<strong>kommun</strong>styrelsen, barn- och skolnämnden samt kulturutbildnings-<br />
och fritidsnämnden.<br />
Ungdomsarbetslösheten i Sollefteå <strong>kommun</strong> har under en<br />
tid genomlysts av en politisk arbetsgrupp. Denna har under<br />
hösten redovisat en rapport över detta i <strong>kommun</strong>sty-<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
relsen. Kommunstyrelseförvaltningen har fått i uppdrag<br />
att genomföra rapportens åtgärdsförslag i samverkan med<br />
övriga förvaltningar och andra berörda parter.<br />
Kommunfullmäktige har under året inrättat en<br />
demokratiberedning med medlemmar från fullmäktiges<br />
samtliga partier. Beredningens uppgift är att ta initiativ till<br />
åtgärder som bidrar till att stärka medborgarinflytandet<br />
och utvecklar den lokala demokratin. Som ett första led<br />
i detta arbete har beredningen inlett ett arbete med att<br />
utveckla medborgardialogen.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
7,0%<br />
Arbetet för att skapa tillväxt genom expansion i befintligt<br />
näringsliv och nyetableringar har fortgått under året. En mer<br />
proaktiv etableringsstrategi har tillämpats med bland annat<br />
”kundbesök” hos företagsledare i Stockholmsregionen.<br />
En positiv effekt av etableringsinsatserna är Dina försäkringars<br />
etablering med inledningsvis ett 20-tal arbetstillfällen.<br />
Inom handeln har ICA beslutat etablera en ny butik<br />
på Hågestaområdet. Samtidigt pågår ett arbete för att utveckla<br />
centrumhandeln. Andra insatser för utveckling av<br />
näringslivet som genomförts är tillexempel företagsfrukostar,<br />
utbildningar, seminarier och företagsrådgivning.<br />
I början på hösten invigdes <strong>kommun</strong>ens nya badhus<br />
på Hågestaområdet i Sollefteå. Renoveringen av<br />
hotell Hallstaberget har fortgått under året och<br />
hotellet beräknas slå upp portarna i februari 2013.<br />
Hollandsprojekt som syftar till att få holländska inflyttare<br />
till <strong>kommun</strong>en har fortgått under året och intresset för<br />
vår <strong>kommun</strong> förefaller stort.<br />
Utvecklingsprojektet Medvind Västra-etapp 3 med<br />
vindbrukssatsningarna i västra som dragare har under sitt<br />
sista år bl a bidragit till ökad affärsutvecklingskunskap<br />
hos företag, lämnat rådgivning inför företagsinvesteringar<br />
40
och anordnat studiebesök för ökad kunskap om<br />
vindkraften.<br />
De storskaliga vindbruksinvesteringarna i Ramseleområdet<br />
har nu kommit igång med byggnationer i<br />
Stamåsen.11 företagskonstellationer har tillsammans<br />
presenterat planer för vindbruksetablering med<br />
sammanlagt upp till 570 verk.<br />
Som ett led i den fortgående utbyggnaden av<br />
möjligheterna till fiberbaserad bredbandsanslutning<br />
(hittills har ca 15 % av befolkningen denna möjlighet),<br />
har medel till fortsatt utveckling sökts hos Tillväxtverket.<br />
Verket har dock inte fattat något beslut i ärendet med<br />
hänvisning till att en ny bredbandsförordning ännu inte<br />
godkänts av EU.<br />
De inriktningsmål för <strong>kommun</strong>ens verksamhet från och<br />
med år 2013 som fastställdes av <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
i december 2011 har under våren kompletterats<br />
med handlingsplaner. Mål och handlingsplaner har<br />
sammanställts i ett Måldokument som fastställdes av<br />
fullmäktige i juni.<br />
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Årets löneöversyn har pågått under större delen av året<br />
då centrala avtal har dröjt. Avslutning i november med<br />
gemensam utvärdering med fackliga organisationer som<br />
grund för 2013 års löneöversyn. För att ytterligare utveckla<br />
den lokala löneprocessen har utbildning i individuell<br />
lönesättning genomförts under oktober. Totalt 550 medarbetare<br />
och chefer har deltagit.<br />
Medarbetarenkät genomförs vartannat år och nästa enkät<br />
sker 2013. Någon måluppfyllelse kan därför inte anges.<br />
Under 2012 har <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningens verksamhet<br />
utökats med köken inom skola och äldreomsorg i<br />
Näsåker, Junsele och Ramsele. Totalt 23 medarbetare har<br />
tillkommit.<br />
Kommunstyrelseförvaltningens frisknärvaro, (de månadsavlönade<br />
som ej haft någon sjukfrånvaro under året) är<br />
52.85 %, en minskning jämfört med föregående år (55.77<br />
% 2011-12-31). Sjukfrånvaron (total sjukfrånvaro i procent<br />
av arbetstiden för månadsavlönade i <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen)<br />
har minskat till 1.83 % jämfört med 1.86<br />
% 2011-12-31.<br />
Sammanfattningsvis är <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningens sjukfrånvaro<br />
lägst bland samtliga <strong>kommun</strong>ens förvaltningar.<br />
Målen för sjukfrånvaro och frisknärvaro uppnås.<br />
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
Kommunstyrelsens totala verksamhet redovisar en positiv<br />
budgetavvikelse på +5,1 mkr. Detta resultat byggs upp<br />
av Kommunstyrelseförvaltningen som redovisar en positiv<br />
avvikelse på +1,9 mkr, VA och avfall +1,3 mkr och<br />
Fastigheter +5,6 mkr. Dessa positiva budgetavvikelser tas<br />
dock delvis ut av Kommunstyrelsens övergripande verksamhet<br />
som redovisar en negativ budgetavvikelse på -3,9 mkr.<br />
Kommunstyrelsens övergripande verksamhets negativa<br />
avvikelse på -3,9 mkr mot budget orsakas främst av<br />
Sollefteåforsen, vilken påverkar med -6,6 mkr med anledning<br />
av låga elpriser under 2012 (på grund av konjunkturen,<br />
höga vattenflöden samt kärnkraftsproduktion). Detta<br />
motverkas delvis av högre intäkt från skogen på +0,5 mkr<br />
samt av återhållsamhet inom KS medfinansieringsprojekt<br />
+ 1 mkr, Pott för särskilda satsningar +0,6 mkr samt generella<br />
besparingar inom övriga områden.<br />
Kommunstyrelseförvaltningen visar en avvikelse på +1,9<br />
mkr huvudsakligen på grund av återhållsamhet till följd<br />
av det ekonomiska läget. Stab och sekretariat står för majoriteten<br />
av avvikelsen med en positiv budgetavvikelse<br />
på 1,3 mkr. Konsult och service samt övriga delar bidrar<br />
med +0,6 mkr. Webbprojektet ryms därmed inom årets<br />
budgetram och inga beviljade överskottsmedel har behövt<br />
disponeras.<br />
Fastighetsförvaltningen visar en budgetavvikelse för perioden<br />
med +5,6 mkr. Denna positiva avvikelse kommer<br />
framförallt från återbetalning från Solatum avseende driftkostnader<br />
för 2011 på +0,7 mkr samt för 2012 på +3,5<br />
mkr men även till följd av nytt hyresavtal för Graningebyn<br />
+0,7 mkr, samt återföring av avsättning för rivning av<br />
badhuset med +3,9 mkr. Dessa motverkas dock till viss<br />
del av vattenskador, varav Lillänget står för -1,2 mkr och<br />
Skedoms förskola för -0,6 mkr. Dessutom så har det uppkommit<br />
reparationer av Hallstabergets skidanläggning till<br />
följd av hotellbygget -1,3 mkr.<br />
VA och avfalls positiva avvikelse på +1,3 mkr redovisas i<br />
separat verksamhetsberättelse<br />
Framtid<br />
Kommunens behov av ett proaktivt agerande i <strong>kommun</strong>ikationen<br />
såväl internt som externt ökar i ett allt mer medialiserat<br />
samhälle. Förvaltningens åtgärder bland annat i<br />
form av anställning av <strong>kommun</strong>ikationsstrateg och utveckling<br />
av ny webstruktur stärker <strong>kommun</strong>ens förutsättningar<br />
att möta de förväntade nya <strong>kommun</strong>ikationsbehoven.<br />
För att anpassa arkivfunktionen efter nya behov och krav<br />
som exempelvis digital arkivering och webdiarium kommer<br />
i samband med generationsväxling på arkivtjänsten<br />
rekrytering att ske med därtill anpassad kompetensprofil.<br />
Den <strong>kommun</strong>ala verksamheten behöver ständigt anpassas<br />
till ändrade ekonomiska förutsättningar och andra påverkansfaktorer.<br />
Det är därför viktigt att <strong>kommun</strong>ens organisation,<br />
såväl politiskt som på tjänstemannanivå, ses över<br />
vilket lämpligen kan göras inför den kommande mandatperioden.<br />
Ansvaret för ett sådant arbete åvilar <strong>kommun</strong>styrelsen<br />
med dess förvaltning.<br />
41
Plats för BILD<br />
I <strong>kommun</strong>ens budget utgör lokalkostnader en stor del.<br />
Det är därför viktigt att utifrån den fastlagda lokalresursplanen<br />
kontinuerligt se över och optimera lokalbehovet.<br />
Flera pensionsavgångar bland förvaltningens nyckelpersoner<br />
förestår inom de närmaste åren, vilket behöver uppmärksammas<br />
i det fortsatta planerings- och organisationsarbetet.<br />
För den framtida arbetsmarknaden är det nödvändigt med<br />
såväl en positiv utveckling av befintligt näringsliv som nya<br />
företagsetableringar. I det sammanhanget har förvaltningens<br />
näringslivsavdelning en viktig roll att fylla.<br />
Arbetet med att ta fram en ny <strong>kommun</strong>omfattande översiktsplan<br />
startade under hösten och drivs nu vidare med<br />
målsättningen att den nya planen ska kunna fastställas i<br />
slutet av år 2014.<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider och antal 1) 88 89<br />
Nettokostnad tkr 74 944 80 347<br />
Budgetavvikelse KS inkl övergripande verksamhet tkr -3 863 4 113<br />
Budgetavvikelse <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen tkr 1 946 3 157<br />
Budgetavvikelse fastigheter 5 632 -5 232<br />
Budgetavvikelse VA-avloppsverksamhet 1 346 37<br />
Investeringsvolym <strong>kommun</strong>styrelseförvaltning, tkr 2 452 1 157<br />
Investeringsvolym fastigheter, tkr 9 419 11 216<br />
Investeringsvolym friskvårdsanläggning, tkr 1 856 70 863<br />
Investeringsvolym Långsele skola, tkr 26 590 34 457<br />
Investeringsvolym VA-avloppsverksamhet, tkr 13 432 13 576<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som<br />
ligger i botten på varje anställning och därmed inte på den faktiska<br />
tjänstgöringsgraden som kan vara lägre. Från och med 2012 återfinns<br />
kökspersonal Västra under KS ansvar, 2011års värde har justerats med<br />
23 personer för jämförbarhet.<br />
Nyckeltal<br />
Nya nyckeltal som möjliggör målstyrning av delverksamheter och fokusområden kommer att arbetas fram.<br />
42
Ramsele: Klockstapeln som tillhör Ramsele gamla kyrka (skalmurskyrka från 1200-talet).<br />
43
Plats för BILD<br />
Kommunstyrelsen – Avfall, vatten och avlopp<br />
Ordförande: Elisabet Lassen<br />
Förvaltningschef: Hans-Åke Eriksson<br />
Uppdrag<br />
Kommunstyrelsen är <strong>kommun</strong>ens ledande politiska förvaltningsorgan<br />
med ett övergripande ansvar för koncernens<br />
utveckling och <strong>kommun</strong>ens ekonomiska ställning. I<br />
<strong>kommun</strong>styrelsens styrfunktion ingår att övervaka att de<br />
av fullmäktige fastställda målen och planerna för verksamheter<br />
och ekonomi efterlevs och att <strong>kommun</strong>ens löpande<br />
förvaltning hanteras rationellt och ekonomiskt.<br />
Kommunstyrelsen leder och samordnar planering och<br />
uppföljning av <strong>kommun</strong>ens och de <strong>kommun</strong>ala bolagens<br />
ekonomi och verksamheter. Kommunstyrelsen ansvarar<br />
vidare för tillväxtfrågor och åtgärder för att allmänt främja<br />
sysselsättningen och näringslivet i <strong>kommun</strong>en. Kommunstyrelsens<br />
ledningsfunktion omfattar bland annat verksamheterna:<br />
vatten, avlopp och renhållning<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Information har lämnats till de boende kring det område<br />
i Helgum som har den förorenade marken. Huvudstudie<br />
för saneringen har genomförts och <strong>kommun</strong>en går in<br />
som huvudman för att bidrag från naturvårdsverket ska<br />
kunna beviljas.<br />
Om - och tillbyggnad av Helgums avloppsreningsverk är<br />
färdigställt. Omläggning av va-ledningar Forsmo etapp 1<br />
och 2 är avslutad och etapp 3 har påbörjats. Omläggning<br />
av VA-ledningar i Undrom är färdigställt och i Junsele har<br />
arbetena kring Köpmangatan slutförts.<br />
Inom avfallsområdet har Förpacknings- och tidningsinsamlingen<br />
AB (FTI) genomfört upphandling av förpackningar<br />
vilket även till vissa delar kan påverka <strong>kommun</strong>en.<br />
Kommunen upplåter mark till FTI för återvinningsstationerna.<br />
Ett bra system för <strong>kommun</strong>innevånarna är<br />
till fördel för <strong>kommun</strong>en. Avtal har träffats med FTI att<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
Rödsta återvinningscentral får en återvinningsstation.<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> placerade sig som tvåa i Sverige i Avfall<br />
Sveriges undersökning vad medborgarna tycker om<br />
avfallshanteringen. Miljöalmanackan produceras för att<br />
ge abonnenter och medborgare information i bland annat<br />
avfallsfrågor.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ombyggnad av Granvågs vattenverk kommer att påbörjas<br />
under 2013. Undersökningar har pågått under några<br />
år och man är nu framme vid ett genomförande.<br />
InfraControl är ett specialistföretag som erbjuder innovativa<br />
och användarvänliga IT-lösningar för modern<br />
infrastruktur. De skapar lösningar för hantering av trafik,<br />
driftövervakning, säkerhet och information. Programmet<br />
finns i webbmiljö. InfraControl Online samlar driftlarm,<br />
felanmälningar och synpunkter till överskådliga ärenden<br />
och styr viktiga funktioner. Genom detta system kan vi<br />
förenkla och kvalitetssäkra drift- och underhållsarbetet<br />
samtidigt som vi får kontroll på de vardagliga händelserna<br />
som sker i verksamheten.<br />
Sweco har uppdraget att upprätta en hydraulisk modell<br />
av vattenledningsnätet i Sollefteå. Det är omfattande<br />
mängder material och information som ska tas fram till<br />
modellen och ska resultera i hur distributionen av vatten<br />
fungerar och kan förbättras. En åtgärd är bland annat att<br />
anlägga en ny vattenledning till Hullsta reservoaren.<br />
Ombyggnad av Rådom vattenverk har påbörjats. Ombyggnad<br />
kommer att ske av Näsåker avloppsreningsverk.<br />
Upphandling av försäljning metallskrot har gemensamt<br />
utförts av <strong>kommun</strong>erna i länet. I länet har också plockanalyser<br />
av avfall upphandlats och genomförs under en<br />
treårsperiod för att se vad abonnenterna slänger i soporna.<br />
En viktig undersökning för att ta ställning till hur, när<br />
och var matavfallsinsamling ska genomföras.<br />
Upphandling av förbränning hushållsavfall är klar och<br />
0,0%<br />
44
avtal har tecknats med Sundsvall Energi. Det nya avtalet<br />
gäller från och med 1 januari, 2013.<br />
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Frisknärvaron är 59,77 %, målet är 65 %. För <strong>kommun</strong>en<br />
är målet 50 %. Sjukfrånvaron ligger på 3,93 %, målet är<br />
2,8 % och för <strong>kommun</strong>en är målet 5,25 %. Förvaltningen<br />
uppfyller målet med sparande övertidstimmar utifrån gällande<br />
regelverk.<br />
Årliga obligatoriska hälsokontroller genomförs av Niphälsan<br />
på vissa yrkesgrupper inom förvaltningen. Samhällsbyggnadskontoret,<br />
i samråd med samverkansgruppen, erbjuder<br />
också övriga anställda kontinuerliga hälsokontroller.<br />
Hösten 2012 deltog tre arbetsledare i en 40-timmars arbetsmiljöutbildning<br />
arrangerad av personalenheten. Samtliga<br />
arbetsledare har genomgått utbildningen.<br />
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
Verksamheten för vatten, avlopp och avfall har uppnått<br />
sitt mål med en budget i balans för 2012. Den ekonomiska<br />
uppföljningen visar ett plusresultat på 38 tkr för VA och 1<br />
307 tkr för avfall mot budget. Avfallsverksamhetens stora<br />
plusresultat har uppstått då stora mängder skrot sålts under<br />
året.<br />
Investeringsvolymen för året minskade till 13 432 tkr jämfört<br />
med fjolårets 13 576 tkr. De 1 944 tkr som återstår av<br />
budgeten på 15 376 tkr är pågående projekt och kommer<br />
därför att återsökas för 2013. Några av de projekt som genomförts<br />
är, ombyggnation av Granvågs vattenverk för 1<br />
051 tkr, energiåtgärder på Hågesta reningsverk för 860 tkr,<br />
renovering av Näsåkers reningsverk för 1 992 tkr, omläggning<br />
av VA-ledning Rödsta för 922 tkr och omläggning av<br />
va-ledning Hullsta för 1 002 tkr.<br />
Internkontrollplanen för 2012 har genomförts med ett<br />
sammantaget gott resultat. Ett separat VA bokslut kommer<br />
att upprättas och redovisas i början av mars<br />
Framtid<br />
Målet är att till alla delar uppfylla myndigheternas krav på<br />
våra anläggningar. Det problem vi har är att investeringarna<br />
överskrider avskrivningarna vilket medför en ökad<br />
belastning på driftbudgeten. Kostnaderna finansieras idag<br />
till största delen via avgifter.<br />
En målsättning är att minska antalet vattenverk genom<br />
att bygga överföringsledningar samt att fortsätta arbetet<br />
med att överlåta vattenverk till privata ägare som bildar<br />
enskilda gemensamhetsanläggningar.<br />
Ett annat viktigt mål är att bygga bort riskledningar och<br />
att upprätta egenkontrollprogram för att möta de problem<br />
som finns inom varje verksamhetsområde. Om<br />
planerat underhåll av vatten– och avloppsanläggningar<br />
skjuts på framtiden finns risk för ökade kostnader och<br />
reinvesteringar i ett senare skede. Ett bra underhåll<br />
medför också en god driftsäkerhet. Y- renhållare är en<br />
arbetsgrupp i länet som arbetar inom avfallsområdet för<br />
att skapa likartade lösningar och riktlinjer inom området.<br />
Tyngdpunkten ligger på information, upphandling,<br />
gemensam strategi mot förpackningsbolagen, kraven på<br />
separering och mottagande av matavfallet samt avfallsplanerna.<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider 1) , antal 60 62<br />
Nettokostnad tkr -388 909<br />
Budgetavvikelse, tkr 1 346 37<br />
Investeringsvolym, tkr 13 432 13 576<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som ligger i<br />
botten på varje anställning och därmed inte på den faktiska tjänstgöringsgraden<br />
som kan vara lägre<br />
Nyckeltal 2012 2011<br />
Andel vattenanslutna personer 15 315* 15 060<br />
Antal km ledning huvudledning 810 810<br />
Antal km servisledning 100 100<br />
Antal vattenverk 35 35<br />
Antal reningsverk 11 10<br />
Hushållsavfall i ton 6 281 6 603<br />
Andel vattenanslutna av invånarna i % 78 75<br />
Försåld vattenmängd/producerad mängd i % 64 66<br />
Renat avlopp/ansluten personer i m 3 210* 193<br />
Kostnad/producerad m 3 vatten i kr 7,24 7,57<br />
Kostnad/renad m 3 avlopp 4,52 4,79<br />
* Siffrorna har kvalitetssäkrats 2012 då nya mätningar av anslutna personer<br />
skett<br />
45
Plats för BILD<br />
Samhällsbyggnadsnämnden<br />
Ordförande: Gunder Lidén<br />
Förvaltningschef: Hans-Åke Eriksson<br />
Uppdrag<br />
Samhällsbyggnadsnämnden ansvarar för genomförandet<br />
av <strong>kommun</strong>ens uppgifter inom verksamheterna miljö,<br />
hälsa, plan och bygg med undantag för översiktsplanering<br />
för vilken <strong>kommun</strong>styrelsen ansvarar och samhällsbyggnadskontoret<br />
är beredande organ. Nämnden har därmed<br />
den närmaste insynen inom ovanstående områden enligt<br />
miljöbalken, plan- och bygglagen och livsmedelslagen.<br />
Nämnden har ansvaret för de övriga uppgifter som enligt<br />
annan lag ska fullgöras av den <strong>kommun</strong>ala nämnd som<br />
handhar uppgifter inom miljö- och hälsoskyddsområdet<br />
samt plan- och byggväsendet. Nämnden har ansvaret för<br />
fastighetsbildning, teknisk verksamhet avseende gator,<br />
vägar och parker samt trafiksäkerhet. Nämnden är <strong>kommun</strong>ens<br />
naturvårdsorgan förutom skogliga frågor.<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Handläggningen av alla bostadsanpassningsärenden handläggs<br />
av samhällsbyggnadskontoret (SBK) från och med 1<br />
januari, 2012. Administrationen kvarstår vid <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen.<br />
Energi- och klimatrådgivare finns nu<br />
inom SBK från och med 1 januari. Samarbete sker med<br />
Kramfors <strong>kommun</strong> som köper tjänsten av Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
Samhällsbyggnadskontoret har tillsammans med näringslivsavdelningen<br />
och arbetsförmedlingen genomfört<br />
ett antal företagsbesök under 2012. En genomgång sker av<br />
bland annat rekrytering och behov av <strong>kommun</strong>al service.<br />
Arbetsförmedlingen samordnar mötena.<br />
Investeringsprogrammet för gator, vägar och centrumförnyelse<br />
fortgår. Objekt som genomförts är exempelvis<br />
gång- och cykelvägarna efter Hallstavägen i Sollefteå och<br />
Köpmangatan Långsele<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
3,4%<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
Det har bildats en arbetsgrupp för att se över Hallstaområdets<br />
utveckling. Det finns ett stort behov av att få en<br />
helhetssyn, både på kort och på lång sikt. I gruppen ingår<br />
representanter från <strong>kommun</strong>styrelseförvaltningen, KUFF<br />
samt samhällsbyggnadskontoret.<br />
Utredning kring ett felanmälningsprogram för samhällsbyggnadskontorets<br />
verksamheter har genomförts och införs<br />
2013. Bygglov för ny ICA-butik på Hågestaområdet<br />
har givits och första spadtaget är taget. Luftmätning utförs<br />
i Sollefteå centrum och pågår under perioden november<br />
2012 – april 2013. Mätningarna ingår i det länsvisa projektet<br />
för kontroll av partiklar i luft.<br />
En politisk och en tjänstemannagrupp har bildats för att<br />
påbörja översynen av Sollefteå <strong>kommun</strong>s översiktsplan.<br />
Nuvarande plan är från 1990. En ansökan om stöd från<br />
Leader Sollefteå har beviljats. Stöd söktes för projekt ”Ett<br />
öppnare landskap utmed Ångermanälvens dalgång”. Avser<br />
röjning och avverkning i Remslenipan.<br />
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Frisknärvaron är 59,77 %, målet är 65 %. För <strong>kommun</strong>en är<br />
målet 50 %. Sjukfrånvaron ligger på 3,93 %, målet är 2,8 %<br />
och för <strong>kommun</strong>en är målet 5,25 %. Förvaltningen uppfyller<br />
målen med sparande övertidstimmar och semesterdagar<br />
utifrån gällande regelverk.<br />
Årliga obligatoriska hälsokontroller genomförs av Niphälsan<br />
på vissa yrkesgrupper inom förvaltningen. Samhällsbyggnadskontoret,<br />
i samråd med samverkansgruppen, erbjuder<br />
också övriga anställda kontinuerliga hälsokontroller.<br />
I <strong>kommun</strong>ens ”Mångfalds- och jämställdhetsgruppen” har<br />
SBK två representanter. Gruppen anordnade bland annat en<br />
inspirationsdag ”Mångfald”, med föreläsarna Jan Löthberg<br />
och Leili Falsafi.<br />
46
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
En budgetavvikelse på 310 tkr innebär att samhällsbyggnadsnämnden<br />
tvingas utnyttja tidigare inarbetat överskott<br />
på 603 tkr. Avvikelsens orsak grundar sig mycket på den<br />
höga snöröjningskostnad som uppkom i december månad.<br />
Kostnaden för vintervägunderhållet har stigit med<br />
23 % från föregående år. Årets vintervägunderhåll har i<br />
likhet med föregående år haft höga kostnader för plogning<br />
och borttransport av snö. Kostnaden för sommarvägunderhållet<br />
har sjunkit med 6 % från föregående år,<br />
en följd av det dyra vinterunderhållet och strävan att hålla<br />
den totala budgeten för vägunderhållet.<br />
Investeringsvolymen för året ökade till 7 128 tkr jämfört<br />
med fjolårets 6 413 tkr. De 398 tkr som återstår av budgeten<br />
på 7 526 tkr är pågående projekt och kommer därför<br />
att återsökas för 2013. Några projekt som genomförts<br />
är, centrumförnyelsen i Långsele för 552 tkr, centrumförnyelse<br />
i Ramsele för 826 tkr, Spannsjövägen etapp 2<br />
för 887 tkr och Sabbatsvägen för 846 tkr. Utredningen av<br />
Hågesta bron och alternativa möjligheter fortsätter.<br />
Internkontrollplanen som nämnden fastställt för 2012<br />
har genomförts med ett sammantaget gott resultat.<br />
Framtid<br />
Vår planering, miljöövervakning och tillsyn ska bidra till<br />
en ekologiskt hållbar utveckling. Vid framtagandet av den<br />
årliga tillsynsplanen inom verksamheten miljö- och hälsoskydd<br />
ska, förutom lagstiftning, hänsyn tas till en rad<br />
styrdokument. Exempel på sådana dokument är nationella,<br />
regionala och lokala miljömål samt tillväxtprogram<br />
liksom kvalitetsnormer.<br />
Framtida tillsynsplaner skall särskilt styras mot de lokala<br />
miljömålen. Planen arbetas fram efter en metod som skall<br />
säkerställa att förvaltningen arbetar med rätt saker, d.v.s.<br />
sådant som förvaltningen via myndighetsutövning kan<br />
påverka och som utgör de största riskerna för människors<br />
hälsa och för miljön.<br />
Genomförande av programmet för centrumförnyelse i<br />
de mindre tätorterna pågår. Det är positivt att miljöerna<br />
i respektive <strong>kommun</strong>del lyfts fram, men för att nämnden<br />
ska klara sina åtaganden måste den kompenseras för ökade<br />
driftskostnader som dessa investeringar medför.<br />
Planering för en andra etappombyggnad av Stadsparken<br />
pågår och ska genomföras under 2013<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider 1) , antal 60 62<br />
Nettokostnad tkr 36 691 34 558<br />
Budgetavvikelse, tkr 0 117<br />
Investeringsvolym, tkr 7 128 6 413<br />
Förbrukat överskott, tkr 2) 310 0<br />
Nyckeltal 2012 2011<br />
Barmarksunderhåll kr/km 26 320 27 910<br />
Vintervägunderhåll kr/km 45 900 37 550<br />
Vägbelysning kr/ljuspunkt 350 349<br />
Vägbelysning kWh/ljuspunkt 177 177<br />
Vägbelysning milj. kWh/år 1,3 1,3<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som ligger i<br />
botten på varje anställning och därmed inte på den faktiska tjänstgöringsgraden<br />
som kan vara lägre.<br />
2)<br />
Förbrukat överskott från tidigare år godkänd av Kommunfullmäktige.<br />
Avser gator och vägar .<br />
47
Plats för BILD<br />
Barn- och skolnämnden<br />
Ordförande: Åsa Sjödén<br />
Förvaltningschef: Lisbeth Boman<br />
Uppdrag<br />
Inom ramen för gällande lagar och förordningar ansvarar<br />
barn- och skolnämnden för att fullgöra, följa upp, utvärdera<br />
och utveckla <strong>kommun</strong>ens uppgifter inom förskoleverksamhet,<br />
skolbarnsomsorg, förskoleklass, grundskola<br />
omfattande skolår 1-9, obligatorisk särskola omfattande<br />
1-9, gymnasieskola, gymnasiesärskola, skolbiblioteksverksamhet<br />
samt verkställande av insatsen korttidstillsyn enligt<br />
9§ 7p Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade<br />
(LSS).<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Andelen behöriga lärare är 88% för grundskolan, och<br />
70% för gymnasiet, i enlighet med de nu mätbara behörighetskraven.<br />
Båda mätvärdena är lägre än rikssnittet.<br />
Övergångsregler för nya behörighetsregler gäller till 2015-<br />
06-30. Förskola och fritidshem har hög andel medarbetare<br />
med högskoleutbildning jämfört med såväl <strong>kommun</strong>grupp<br />
som riket.<br />
Lärartätheten har ökat de senaste åren och är nu 8,87 lärare/100<br />
elever i grundskolan.<br />
Gällande nationella prov i årskurs 3 ses goda resultat, en<br />
förbättring jämfört med föregående år.<br />
Det genomsnittliga meritvärdet (snittet av alla elevers<br />
betygspoäng) för elever i årskurs 9 är lägre jämfört med<br />
tidigare år. Färre elever är behöriga till gymnasieskolans<br />
program. En högre andel elever fullföljer gymnasieutbildningen<br />
inom fyra år dock är färre behöriga till högre<br />
utbildning vilket kan härröra till andelen elever som valt<br />
yrkesförberedande program dock ej utökat program.<br />
En <strong>kommun</strong>övergripande barn- och elevhälsoplan används<br />
som stöd för förskolechefs/rektors utredningsuppdrag<br />
gällande barn- och elever i behov av stöd och gäller i<br />
alla skolformer.<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
35,7%<br />
Kommunövergripande riktlinjer för kostverksamheten<br />
anger att skolrestaurangerna ska servera två rätter till<br />
lunch. Det görs vid samtliga enheter utom en, vilken inte<br />
har eget tillagningskök. Ekologisk mjölk serveras i alla<br />
förskolor/skolor.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
Utvecklingsarbete avseende studie- och yrkesvägledning<br />
och PRAO-verksamhet (Praktisk Arbetslivsorientering)<br />
genomförs i syfte att underlätta för eleven att göra mer<br />
medvetna ställningstagande inför gymnasievalet.<br />
Verkställande utifrån IT-plan för barn- och skolnämndens<br />
verksamheter 2011-2014, pågår.<br />
Pedagogiskt och tekniskt utvecklingsarbete genomförs<br />
inom ramen för ”det moderna klassrummet”. Samtliga<br />
tjänstgörande lärare i förskoleklass till gymnasiet har erhållit<br />
tjänstedator. PIM-utbildning (Skolverkets utbildning<br />
i Praktisk IT- och Mediakompetens) fortsätter i samtliga<br />
skolformer.<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>s rektorer och implementeringsansvariga<br />
lärare har deltagit i konferenser och seminarier som<br />
genomförts av Skolverket och Mittuniversitetet utifrån ny<br />
skollagstiftning, nya läroplaner i förskola och skola och<br />
nya kursplaner för skolans samtliga ämnen. En extra satsning<br />
har genomförts för betygsättande lärare för årskurs 6.<br />
Verksamheten tar emot studenter och praktikanter i hög<br />
utsträckning. Såväl lärarstudenter under verksamhetsförlagd<br />
utbildning som praktikanter från arbetsförmedlingen<br />
och olika projekt.<br />
48
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Ett systematiskt arbetsmiljöarbete genomförs i enlighet med<br />
barn- och skolnämndens arbetsmiljöplan, för samtliga skolformer,<br />
2011-2013. Chefer, som har en arbetsmiljöutbildning<br />
äldre än 10 år, genomför utbildning under 2012.<br />
Rektor ska ha genomgått befattningsutbildning, i enlighet<br />
med skollagstiftningen. Tre rektorer genomför rektorsprogrammet.<br />
Rektorer som tidigare genomfört rektorsutbildning<br />
har genomfört Rektorslyftet utifrån nya lagstiftningen.<br />
Nyanställda lärare som anställts hösten 2012, genomför ett<br />
introduktionsår med bedömning av handledare och förskolechef/rektor.<br />
Förskolelyftet II/Lärarlyftet II nyttjas för behörighetsgivande<br />
kurser, utifrån organisationens behov.<br />
Fortsatt planering för kompetenshöjande insatser med fokus<br />
på ökad behörighet sker kontinuerligt och i samarbete med<br />
Mittuniversitetet och Regionalt utbildningsnätverk (RUN).<br />
Frisknärvaron är 48,96% jämfört med 49,03% för motsvarande<br />
period 2011.<br />
Sjukfrånvaron är 5,24%, jämfört med 5,18% för 2011 och<br />
4,41 % för motsvarande period 2010.<br />
Friskvårdspeng tas ut i högre utsträckning.<br />
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
Efter att ha redovisat positiva budgetavvikelser 2006 –<br />
2011, bröts en lång positiv trenden genom att nämnden,<br />
per 2012-12-31, redovisade en negativ budgetavvikelse om<br />
3 608 Tkr.<br />
Till stor del beror avvikelsen på den relativt höga lönerevision<br />
som verksamhetens pedagogiska personal fick per<br />
2012-04-01. Detta då avtal, som garanterade kollektiven<br />
en löneökning om 4,2 %, slöts på central nivå. För nämnden,<br />
som enligt direktiv hade budgeterat med 2,5 % lönerevision,<br />
blev effekten att lönekostnaden för denna personalkategori<br />
blev ca 2 500 tkr mer än vad som budgeterats.<br />
För att bl.a. minska kostnaderna för gymnasieverksamheten<br />
har nämnden, under hösten 2012 beslutat att lägga ner<br />
följande program/verksamheter (genom att inte ta in nya<br />
elever) fr.o.m. hösten 2013: Barn- och fritidsprogrammet,<br />
Hantverksprogrammet, Ekonomiprogrammet samt den<br />
nationellt godkända idrottsutbildningen (NIU) med alpin<br />
inriktning.<br />
Nämnden ser ständigt över sitt personella och lokalmässiga<br />
behov och strävar efter anpassning till faktiskt behov.<br />
Framtid<br />
Implementeringsarbete sker fortlöpande utifrån nya lagstiftningen.<br />
Gymnasiesärskolans förändring träder i kraft<br />
hösten 2013.<br />
Kompetensinventering visar ett omfattande behov av<br />
universitetskurser för tillräcklig kompetens i olika ämnen.<br />
Efter matematiksatsningen som gjorts 2010-2011 för<br />
grundskolans lärare konstateras att ett fåtal behöver mer<br />
matematik, annars är behovet framförallt engelska. Behov,<br />
dock i mindre omfattning men i såväl grundskola som<br />
gymnasium är naturorienterande ämnen, teknik, svenska<br />
som andraspråk och praktiskt estetiska ämnen.<br />
Ett nationellt, regionalt och <strong>kommun</strong>alt arbete genomförs<br />
för att möta nya kraven. Det regionala arbetet, under<br />
RUN (Regionalt utvecklingsnätverk), och de insatser<br />
som planeras och samordnas för hösten 2013 till och med<br />
våren 2015 är avgörande för att <strong>kommun</strong>erna i länet ska<br />
genomföra så stor del som möjligt av omställningsarbetet<br />
till 2015-06-30.<br />
Ytterligare samarbete med Mittuniversitetet har initierats<br />
för att möjliggöra en omfattande satsning på behörighetsgivande<br />
kurs i engelska med start hösten 2013, kursort<br />
Sollefteå.<br />
Nyutexaminerade lärare som anställs ska genomföra ett<br />
introduktionsår för att kunna ansöka om legitimation.<br />
Utbildning av handledare för att bedöma, av universitetet<br />
färdigutbildade, lärare genomförs och kommer att behövas<br />
i allt högre utsträckning under kommande år. Plan för<br />
utbildning finns. Riktlinjer för mentorskap och bedömning<br />
under nyexaminerad lärares introduktionsår färdigställs<br />
våren 2013.<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider, antal 543 562<br />
Nettokostnad tkr 382 823 375 225<br />
Budgetavvikelse, tkr -3 608 2 007<br />
Investeringsvolym, tkr 4 769 4 739<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som ligger<br />
i botten på varje anställning och inte på den faktiska tjänstgöringsgraden<br />
som kan vara lägre.<br />
Nyckeltal nettokostnad 2) 2012 2011<br />
Grundskola 91,2 87,8<br />
Grundsärskola 291,3 271,3<br />
Förskola 77,0 77,0<br />
Fritidshem 23,8 22,4<br />
Pedagogisk omsorg 71,1 69,7<br />
Gymnasieskola 87,5 83,8<br />
Gymnasiesärskola 241,2 236,6<br />
2)<br />
Samtliga kostnader och intäkter, exklusive nämnd, administration, IT,<br />
ledning och skidgymnasiet. Kan inte jämföras med SCB-statistik.<br />
49
Plats för BILD<br />
Vård- och äldrenämnden<br />
Ordförande: John Åberg<br />
Förvaltningschef: Gert Persson<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
30,5%<br />
Uppdrag<br />
Nämnden fullgör <strong>kommun</strong>ens uppgifter inom<br />
socialtjänsten vad avser hemtjänst och särskilt boende.<br />
Nämnden fullgör vidare <strong>kommun</strong>ens uppgifter vad<br />
avser hälso- och sjukvård vid <strong>kommun</strong>ens särskilda<br />
boenden samt uppgifter inom <strong>kommun</strong>al färdtjänst och<br />
riksfärdtjänst. Nämndens verksamheter ska bedrivas<br />
i enlighet med vad som föreskrivs i Socialtjänstlagen<br />
(SOL), Hälso- och Sjukvårdslagen (HSL), Lagen om<br />
färdtjänst samt Lagen om riksfärdtjänst.<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Aktiviteter för att uppmärksamma Europeiska Unionens<br />
äldreår har genomförts under ledning av den nytillsatta äldrepedagogen.<br />
Aktiviteterna har genomförts på alla större<br />
orter i <strong>kommun</strong>en under våren och hösten. Föreläsningar<br />
har hållits i hela <strong>kommun</strong>en i samarbete med kulturskolan<br />
samt i vardagsteknik i hemmet. Dessa föreläsningar har<br />
vänt sig till alla äldre i <strong>kommun</strong>en. Samtliga äldreboenden<br />
och träffpunkter har haft besök av artister som framfört<br />
uppskattade musikframträdanden. En volontärverksamhet<br />
med frivilliga kontaktpersoner som ställer upp som<br />
samtalspartners och sällskap till äldre har startats. En kör<br />
har bildats på Solgården och de har varit ute på våra boenden<br />
och framfört musikunderhållning. Under senare delen<br />
av året har fokus legat på hälsa kopplat till åldrande. Ett<br />
arbete med lokala värdighetsgarantier pågår. Det innebär<br />
att nämnden tydligare ska kunna <strong>kommun</strong>icera med medborgarna<br />
om vad de kan förvänta sig och vilka krav de kan<br />
ställa på verksamheten.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
Förvaltningen har genomfört en omorganisation med huvudsakliga<br />
syftet att kunna samordna personalresurserna<br />
inom geografiska områden. Det innebär att all äldreomsorg<br />
lyder under en äldreomsorgschef. Den tidigare ledningen<br />
med verksamhetsindelning i hemtjänst, särskilt boende<br />
och sjuksköterskor har därmed avvecklats. Avtal har<br />
tecknats med räddningstjänstförbundet om samverkan vid<br />
behov av extra hjälp inom äldreomsorgen. Graningebyns<br />
ombyggnad är klar och nu har Graningebyn 13 moderna<br />
boendeplatser. Det gamla särskilda boendet har övergått<br />
till den reguljära bostadsmarknaden som trygghetsboende.<br />
Invigningen blev mycket lyckad med cirka 300 besökare.<br />
Nämnden har haft besök av forskare från Japan för att<br />
studera demensvården i Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Sjukfrånvaron har fortsatt stiga något jämfört med tidigare<br />
år. En anledning är den influensa som gick under årets<br />
första månader. Den var ovanligt långvarig så sjukfrånvaron<br />
blev hög på alla arbetsplatser. Ett samordnat arbete<br />
bland aktivitetsledarna har inletts vilket medfört möjligheter<br />
till erfarenhetsutbyte och kompetensutveckling. Studiecirklar<br />
har under året genomförts och riktat sig till all<br />
omsorgspersonal. Teman har varit värdigt liv och välbefinnande,<br />
kontaktmannaskap mm. Totalt har 462 personer<br />
deltagit. Under året har tre medarbetare slutfört utbildning<br />
till Silviasystrar och arbetar nu i verksamheten med<br />
demensvård. Nämnden har nu nio utbildade silviasystrar.<br />
Tjugotre vårdbiträden har påbörjat utbildning till undersköterskor,<br />
i samarbete med gymnasieskolan, inom ramen<br />
för omsorgslyftet.<br />
50
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
Året inleddes med stora kostnader till landstinget för<br />
utskrivningsklara brukare eftersom vi inte hade kapacitet<br />
att ge den omsorg de var i behov av. Den situationen<br />
stabiliserades efter tre månader. Alla åtgärder som var<br />
inarbetade i budgeten för 2012 har inte helt kunnat<br />
genomföras. Nämnden har dragit över kostnadsramen<br />
med 7 477 tkr. Inom vård- och äldreförvaltningens<br />
område har kostnadsramen överskridits med 6 300<br />
tkr. Det är främst inom området personalkostnader<br />
samt köksverksamhet i västra som budgeten dragits<br />
över. Anledningen till det stora överdraget för<br />
Graningebyns intraprenad är att hyreskontraktet efter<br />
ombyggnaden inte blev klart förrän i december så<br />
kompensation för hyreshöjningen inte kunnat göras.<br />
Planeringssystemet Laps Care har till huvudsak införts<br />
inom hemtjänsten. Det innebär att personalen dagligen<br />
får ut ett körschema med vilka insatser som ska utföras<br />
hos brukarna. Införandet innebär en kvalitetshöjning<br />
genom minskad risk att insatser uteblir. Antal arbetade<br />
timmar timanställda har ökat med anledning av att<br />
tjänster vakantsattes under årets inledning för att undvika<br />
uppsägningar i samband med framtida indragningar.<br />
Framtid<br />
Från och med 1/1 2013 slås individ- och<br />
omsorgsförvaltningen och vård- och äldreförvaltningen<br />
samman till socialförvaltningen. Det innebär att den<br />
gemensamma förvaltningen leds av två nämnder och ett<br />
arbete för att finna gemensamma arbetsformer kommer<br />
att pågå under året.<br />
Nya bemanningskrav för demensvård i särskilt boende är<br />
fastställda av Socialstyrelsen. Avsikten är att de ska träda i<br />
kraft första januari 2014. Vilka konsekvenser de kommer<br />
att få är för tidigt att säga. Utbildning är planerad under<br />
våren för förvaltningen.. Bedömningen i nuläget är<br />
att det kommer att påverka myndighetsutövning med<br />
utökade arbetsuppgifter redan under 2013.<br />
Sammanhållen hemsjukvård har beslutats med inriktning<br />
att träda i kraft under 2014 års inledning. Planering<br />
för överföringen pågår inom länet. Det avtal som<br />
nämnden och landstinget haft om samverkan med<br />
ambulanssjukvården för särskilt boende i västra är<br />
uppsagt av landstinget från 1/1 2013. Nämnden avser att<br />
lösa uppgifterna med egen personal. Det har medfört en<br />
kvalitetshöjning på grund av att personal finns på plats<br />
hela dygnet.<br />
Avvecklingen av Nipgårdens särskilda boende pågår<br />
med inriktningen att vara genomförd 31/12 2014. Nytt<br />
hyreskontrakt är tecknat med Solatum Hus&Hem för de<br />
lokaler den fortsatta verksamheten behöver.<br />
Nämndens ekonomiska läge är mycket ansträngt.<br />
Arbetet med att lägga en budget i balans med tilldelad<br />
ram har varit mycket svårt och konsekvenserna av det<br />
framstår allt tydligare. För att klara framtida ekonomiska<br />
krav kommer det att krävas hårda prioriteringar.<br />
En åtgärd som beslutats är att Aspens korttids- och<br />
växelvårdsplatser för brukare med demenssjukdom flyttas<br />
över till demenscentrum.<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider 1) , antal 605 625<br />
Nettokostnad, tkr 327 523 323 788<br />
Budgetavvikelse, tkr -7 477 -5 836<br />
Investeringsvolym, tkr 1 344 2 374<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som<br />
ligger i botten på varje anställning och därmed inte på den faktiska<br />
tjänstgöringsgraden som kan vara lägre.<br />
11,86 årsarbetare överfört till KS för köken västra<br />
Nyckeltal 2012 2011<br />
Antal arbetade timmar timanställda 242 728 222 879<br />
Sjukfrånvaro % 7,21 7,15<br />
Graningebyn 8,37 5,37<br />
Frisknärvaro % 28,70 28,61<br />
Graningebyn 32,14 46,15<br />
Antal ärenden hemtjänst 1 536 560<br />
Tid per ärende hemtjänst 29,50 31,32<br />
Antal korttidsplatser 44 34<br />
Antal platser särskilt boende 305 316<br />
Antal dygn utskrivningsklara 263 227<br />
51
Plats för BILD<br />
Individ- och omsorgsnämnden<br />
Ordförande: Linnéa Stenklyft<br />
Förvaltningschef: Gert Persson<br />
Uppdrag<br />
Individ- och omsorgsnämnden fullgör <strong>kommun</strong>ens<br />
uppgifter inom socialtjänsten vad avser individ- och<br />
familjeomsorg samt handikappomsorg inklusive socialpsykiatri.<br />
Nämndens verksamhet ska bedrivas i enlighet<br />
med vad som föreskrivs i socialtjänstlagen (SoL, LVU<br />
och LVM) samt lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade<br />
(LSS).<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Sedan januari 2012 har nämnden driftsatt sitt kvalitetsledningssystem<br />
(STORK – STyrning Och Resultat med<br />
Kvalitetsledningssystemet). Systemets resultatredovisning<br />
behöver utvecklas. Handikappomsorgen mäter brukarnas<br />
nöjdhet inom olika delar av verksamheten. Utifrån<br />
resultaten på undersökningarna arbetar personalen med<br />
förbättringar.<br />
Individ- och familjeomsorgen har i delar av verksamheten<br />
påbörjat arbetet med att mäta klienternas nöjdhet<br />
i relation till bemötande och erhållet stöd. Inom individ-<br />
och familjeomsorgen kan föräldrar erbjudas tid för<br />
samarbetssamtal inom två månader och tid för familjebehandling<br />
kan erbjudas inom en månad.<br />
Personal från Vita Villan – öppenvårdbehandling för beroende<br />
- finns tillgängliga på hälsocentralen i Sollefteå en<br />
förmiddag per vecka för att erbjuda råd och kontakt.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
Insatsen daglig verksamhet ute på företag och arbetsplatser<br />
har utvecklats vidare. Handikappomsorgen har<br />
idag fem företagsgrupper, ett flertal företagsplatser och<br />
möjlighet att utveckla fler. Konceptet är framgångsrikt,<br />
näringslivet är intresserade och positivt inställda och insatseerna<br />
uppfattas mycket utvecklande för deltagarna i<br />
jämförelse med traditionell daglig verksamhet.<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
16,2%<br />
Projektet 16 – 24 som syftade till att stödja ungdomar att<br />
nå egen försörjning har avslutats med positiva resultat<br />
och verksamheten övergår till PRIMA tillsammans med<br />
Samcoach.<br />
En fortsatt utveckling av hemmaplanslösningar för barn,<br />
ungdomar och deras familjer pågår.<br />
Samverkan mellan ekonomienheten som handlägger försörjningsstöd<br />
och Arbetsmarknadsenheten med syfte att<br />
stödja individer att nå egen försörjning har fortgått och<br />
utvecklats. För att stödja invandrare med språksvårigheter<br />
att etablera sig på den öppna arbetsmarknaden samverkar<br />
förvaltningen med Reveljen i projekt IVAR.<br />
Inom socialpsykiatrin pågår ett projekt som syftar till att<br />
öka möjligheten till lönearbete för personer med psykiska<br />
funktionsnedsättningar. Projektet sträcker sig över<br />
hela 2012 och 2013 och bygger på en arbetsmodell som<br />
kallas IPS (Individual Placement Support). Handikappomsorgen<br />
har deltagit i projektet Lifehope som drevs<br />
av Mittuniversitetet som en del av ett större forskningsprojekt<br />
kring fysisk hälsa hos personer med psykiska<br />
funktionshinder. Syftet med projektet var att öka kunskapen<br />
om vikten av rätt kost och fysisk aktivitet hos denna<br />
målgrupp.<br />
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Nämnden beslutade utifrån det ekonomiska läget att ändra<br />
2012 års mål avseende kompetensutveckling för personalen.<br />
Arbetet med en kompetensstrategi och utbildningsplan<br />
har skjutits på framtiden. Dock fullföljdes planerad<br />
och finansierad utvecklingssatsning inom systemteori.<br />
Medarbetarna har under året arbetat med att utforma en<br />
gemensam värdegrund som antogs under hösten. Kvalitet,<br />
trygghet, engagemang, inflytande är de ledord som medarbetarna<br />
lyft fram som de mest väsentliga för att ge brukare/klienter<br />
och kollegor ett gott bemötande och bedriva<br />
en kvalitativt god verksamhet.<br />
52
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
Nämnden har överskridit budget med 9 700 tkr. Under<br />
våren pekade prognosen mot ett överskridande vilket<br />
redovisades i den fördjupade uppföljningen tertial 1.<br />
Nämnden uppdrog till förvaltningen att ta fram förslag<br />
på kostnadssänkande åtgärder. I april fastställde nämnden<br />
en åtgärdsplan. Planen omarbetades vid juni och<br />
september månads nämndssammanträde. Åtgärdsplanen<br />
bedöms gett en effekt på 1 400 tkr 2012.<br />
Försörjningsstödet minskade under årets inledning och<br />
slut men ökade under sommarmånaderna då antalet<br />
hushåll med stöd ökade och därmed steg kostnaderna.<br />
Under våren fördes cirka 50 hushåll över från introduktionsersättning<br />
till försörjningsstöd.<br />
Kostnaderna inom personlig assistans ökade kraftigt till<br />
följd av nya beslut omfattande 339 timmar/vecka vilket<br />
motsvarar en årskostnad på 4 700 tkr. En ökning av antalet<br />
boende med särskild service har renderat i ökande<br />
personalkostnader. I årets slutskede kom besked från<br />
migrationsverket att endast 80% av återsökta medel för<br />
betydande extraordinära kostnader betalades ut på grund<br />
av medelsbrist.<br />
Framtid<br />
Utmaningar som ses i den närmaste framtiden för nämndens<br />
verksamheter;<br />
• Ökande arbetslöshet med mycket hög ungdomsarbetslöshet<br />
• 44% av de öppet arbetslösa i <strong>kommun</strong>en saknar a-kassa<br />
(TCO-rapport: A-kassan och arbetslösheten)<br />
• Enskilda brukare och klienter har allt större krav på individuellt<br />
utformade stödinsatser<br />
• Rekryteringsbehov av kvalificerade medarbetare<br />
• Nationella krav på<br />
- utveckling mot individuellt anpassade och mer flexibla<br />
insatser som bygger på evidensbaserad praktik (EBP)<br />
- utökad och mer detaljerad dokumentation<br />
- ökad kompetens hos medarbetare vilket kräver kompetensutveckling<br />
och vidareutbildning<br />
- egen socialsekreterare för varje placerat barn som enbart<br />
ansvarar för kontakt och uppföljning av barnet (ej kontakt<br />
med familjehem eller behandlingshem)<br />
- fler platser för ensamkommande flyktingbarn<br />
- utökat <strong>kommun</strong>alt ansvar för personer som utsatts för<br />
våld i nära relationer<br />
- att <strong>kommun</strong>en uppfyller stränga kvalitetskrav för att få<br />
ta del av stimulansmedel kopplade till prestationsmål inom<br />
området psykisk ohälsa<br />
• Våld i nära relationer bedöms öka<br />
• Ökat behov av kunskap kring hedersrelaterat våld<br />
• Införandet av sammanhållen hemsjukvård i länet<br />
• Fler ansökningar om personlig assistans<br />
• Ökat behov av familjerådgivning<br />
• Utmaningar i att bemöta och integrera klienter/brukare<br />
med mångkulturell bakgrund<br />
• Vikande befolkningsunderlag kräver anpassning av organisationen<br />
• Lokalt behov av hemmaplanslösningar och utvecklad<br />
öppenvård för att söka förhindra alternativt förkorta placeringar<br />
i familjehem och HVB<br />
• Tillgång till stöd och insatser över hela <strong>kommun</strong>en<br />
• Nämndens ekonomi kommer under de närmaste åren<br />
vara ytterst ansträngd<br />
Beslut har fattats om att skapa en gemensam förvaltning<br />
av Individ- och omsorg och Vård- och äldreförvaltningen<br />
från och med 2013. Arbetet med att sammanföra dessa<br />
har inletts.<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider 1) , antal 256 261<br />
Nettokostnad tkr 173 897 172 260<br />
Budgetavvikelse, tkr -9 733 -4 711<br />
Investeringsvolym, tkr 221 274<br />
Nyckeltal 2012 2011<br />
Genomsnittlig kostnad per månad/hushåll i försörjningsstöd 7 140 6 686<br />
Kostnad per brukare boende 646 847 662 159<br />
Kostnad per brukare daglig verksamhet 167 734 163 137<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som ligger i<br />
botten på varje anställning och därmed inte på den faktiska tjänstgöringsgraden<br />
som kan vara lägre<br />
53
Plats för BILD<br />
Kultur- utbildnings- och fritidsnämnden<br />
Ordförande: Mikael Sjölund<br />
Förvaltningschef: Örjan Abrahamsson<br />
Uppdrag<br />
Nämnden ska i sitt arbete<br />
• Aktivt samverka med övriga nämnder, myndigheter<br />
och organisationer som berörs av nämndens<br />
verksamhetsområde.<br />
• Med uppmärksamhet följa utvecklingen i samhället<br />
inom de frågor som nämnden har inom<br />
sitt ansvarsområde.<br />
• Utforma mål, riktlinjer och utvärderingsnormer<br />
för nämndens verksamhetsområde.<br />
• Utgöra remissorgan i frågor som berör ungdomar,<br />
kultur och utbildning.<br />
• Hantera <strong>kommun</strong>ens frivilliga skolformer såsom<br />
uppdragsutbildning samt högskoleverksamhet,<br />
yrkeshögskola, komvux och kulturskola.<br />
• Föra <strong>kommun</strong>ens talan i mål och ärenden som<br />
rör nämndens verksamhetsområde.<br />
• Hantera kultur, turism och fritidsfrågor.<br />
Nämndens bidrag till <strong>kommun</strong>fullmäktiges övergripande<br />
verksamhetsmål<br />
Andel av<br />
<strong>kommun</strong>ens<br />
totala<br />
nettokostnad<br />
8,7%<br />
Medborgare/brukare<br />
En framtids<strong>kommun</strong> att bo och leva i<br />
Reveljen: Komvux ha under året haft 323 flyktingar/invandrare<br />
inskrivna på SFI totalt, därav 20 inskrivna i ramsele.<br />
Flyktingar utgör c:a 69% av det totala antalet. Komvux<br />
grundläggande och gymnasial nivå har totalt genomfört<br />
156270 verksamhetspoäng.<br />
Kris- och Konfliktsutbildningen har haft 52 studerande på<br />
plats. Sjuksköterskeutbildningen har 18 studerande. Lärcenters<br />
två YH-utbildningar har haft många sökande och<br />
totalt 113 studenter. 616 tentamen har genomförts. Man<br />
har även genomfört 10 öppna frukostföreläsningar, karriärdagar<br />
och deltagit i GB-skolans utbildnings- och framtidsmässa.<br />
AME har under året haft 320 deltagare inskriven från Arbetsförmedlingen<br />
och IOF varav ca 60% av avslutade har<br />
fått egen försörjning och har i samverkan med Erikshjälpen<br />
ca 15 praktik och arbetsplatser. AME har 2012 varit<br />
i ett expansivt skede med utökning av våra verksamheter.<br />
Våra anställda i arbetsmarknadsåtgärd har ökat och har varit<br />
ca 80 sammanlagt inklusive OSA.<br />
Fritidsavdelningen har varit delaktiga i SM i skidskytte och<br />
rullskidor samt landslagsläger på Hallstaberget. Lägerverksamhet<br />
av olika slag har genomförts på flera platser<br />
i <strong>kommun</strong>en, bland annat simläger från Norge på Risön.<br />
Kulturskolan har genomfört en rekryteringsturné i <strong>kommun</strong>en<br />
samt medverkat i många olika arrangemang under året.<br />
Biblioteket har arbetat med integration genom att delta<br />
i Internationella Barnboksveckan med program för våra<br />
persisktalande. Man har även utbildat synskadade och<br />
dyslektiker i att själva ladda ner talböcker samt genomfört<br />
Babybokstund, Barnens lördag och Bokjuryn för åk 5 och<br />
förskolan.<br />
Flyktingboendeenheten har satsat på läxläsning och genomförandeplaner<br />
för att tydliggöra ungdomarnas individuella<br />
mål.<br />
Museet har öppnat två tillfälliga utställningar, genomfört<br />
tre lunchföredrag, fem kvällsföredrag och 6 berättarkaféer.<br />
Man har haft ett stort antal visningar för barn och ungdomar<br />
och besökarantalet (15.053) har ökat med 30% från 2011.<br />
Utveckling/förnyelse<br />
Ökad attraktionskraft för boende och företagande<br />
Reveljen har startat två ESF-projekt under året, TUVA<br />
och IVAR samt fått godkännande att bedriva Yrkeshögskoleutbildningen<br />
Steriltekniker. Man har samarbetat med<br />
Arbetsförmedlingen och Näringslivsavdelningen för att<br />
förstärka arbetet med kompetensförsörjningen i <strong>kommun</strong>en.<br />
Bl.a. genom att erbjuda Karriärdagar, Växa-kurser<br />
för företagare, Starta eget- och bokföringskurser. För att<br />
informera om de möjligheter Reveljen har att erbjuda har<br />
man satsat på kataloger, informationsmaterial, hemsida<br />
och deltagande i mässor och turnéer vår och höst i <strong>kommun</strong>delarna.<br />
Detta har gett ett gott resultat med många<br />
intresserade till utbildningar och aktiviteter.<br />
54
Kulturskolan har jobbat för fullt med Skapande skola och<br />
Kulturförmiddagar i Grundskolorna. Ungdomsenheten har<br />
tillförts och samarbetet har påbörjats.<br />
Bibliotek + filialer har deltagit i Öppet Hus där myndigheter<br />
visat sina digitala tjänster. Man har givit ut boken ”Böcker<br />
som killar gillar” med lästips för pojkar. Man har genomfört<br />
projektet ”Läsbryggan” för att nå läsovana män.<br />
Museet har flyttat museibutiken, uppdaterat konstmagasinet,<br />
bytt till en mera användarvänlig och energisnål teknik och installerat<br />
kameraövervakning i utställningarna. En ny hemsida<br />
för Bilddatabasen samt en ny Facebookgrupp ”Sollefteå från<br />
förr” har startats i Museets regi.<br />
Flyktingboendeenheten har satsat på att öka kompetensen i<br />
organisationen med fokus på förbättrad arbetsmiljö.<br />
Fritidsavdelningen Påbörjad uppfräschning av Näsåkers<br />
badhus. Förbättringsåtgärder i Hallstabacken (snökanonanläggning).<br />
Hallstaprojektet: Asfaltering av rullskidbana, teknikområde,<br />
breddning liftgata och publikplatser för rörelsehindrade<br />
vid dalstationen klart under året. Säkerhetsåtgärder<br />
i hoppbacken. Förbättringsåtgärder Junsele skidbacke. Förbättringsåtgärder<br />
i Ramsele ishall. Lagning av el i Ramsele,<br />
Helgum och Edsele elljusspår. Två campingstugor på plats<br />
i Näsåker, kommer att färdigställas under 2013. Nya arrendatorer<br />
på campingen i Ramsele och Långsele. Ombyggnad<br />
av servicehus Sollefteå camping. Gamla badhuset avvecklat<br />
efter 49 års drift och nya friskvårdsanläggningen Aquarena<br />
är i drift från juni. Fasaden på Nipvallen är renoverad. Hallsta<br />
hotellets utbyggnad har påverkat verksamhet och förorsakat<br />
ombyggnad av snökanonanläggning samt anpassning av lokaliteter<br />
Medarbetare<br />
Attraktiv arbetsgivare<br />
Medarbetare inom Reveljen har deltagit i ett flertal kompetensutvecklande<br />
insatser, bland annat E-lärande, förändringar<br />
av Vux 2012, dagar för SYV, verksamhetsplaneringsdagar<br />
och studiebesök hos andra verksamheter. Fritidsavdelningen:<br />
Eva Vallgren gick i pension under 2013.<br />
Fyra heltidsanställda badmästare gick över i privat verksamhet<br />
(nya badhuset) i samband med stängning av gamla<br />
badhuset. På Kulturskolan har man genomfört fortbildning<br />
för personalen bl.a. inom projektet Kompkulmen.<br />
Kulturskolechefen har avslutat sin chefsutbildning.<br />
All personal på Biblioteket har deltagit i studera till Stockholm,<br />
finansierad av KIN-projektet. samt deltagit i kurs<br />
hur man handleder och utbildar ovana internetanvändare.<br />
Museet har strukturerat om arbetsplatser efter en genomförd<br />
personalminskning. Bilddatabasen har flyttats till<br />
Arbetsmarknadsenheten. Flyktingboendeenhetens medarbetare<br />
har deltagit i individuella och kollektiva kompetensutvecklingar.<br />
Stor satsning har gjorts på det lösningsfokuserade<br />
arbetssättet.<br />
Ekonomi<br />
Ekonomi i balans<br />
Nämndens nettokostnader för 2012 uppgår till 93 338<br />
tkr. Avvikelsen mot budget är -834 tkr. Budgetavvikelsen<br />
beror på ökade kostnader vid den under året nyöppnade<br />
friskvårdsanläggningen. En månads extra öppethållande<br />
samt ökade kapitalkostnader har inneburit merkostnader<br />
för fritidsverksamheten med 917 tkr över tilldelade medel.<br />
Mellan 2011 och 2012 har nettokostnaderna ökat med<br />
19%. Ökningen avser friskvårdsanläggningen samt riktade<br />
medel till arbetsmarknadsåtgärder. Exklusive dessa jämförelsestörande<br />
poster är nettokostnaderna oförändrade.<br />
Framtid<br />
Nämnden har under 2012 märkt av det försämrade ekonomiska<br />
läget, t.ex. med minskade statsbidrag för Yrkes<br />
Vux. Det har inte funnits utrymme för att bevilja externa<br />
utbildningsplatser, inte ens för behörighetsgivande kurser.<br />
Vi väntar och hoppas på förändringar från staten utifrån<br />
konjunkturläget i omvärlden. I viss mån har det redan<br />
hänt då vi fick möjlighet att söka medel som omfördelas<br />
inom Yrkes Vux för HT 12. Även då det gäller platser<br />
inom YH pågår diskussioner med regeringen, då det för<br />
tillfället bara är var fjärde utbildning som blir godkänd<br />
utifrån myndighetens ekonomiska ramar.<br />
På förvaltningen pågår arbetet med Anläggningsöversynen<br />
samt en kulturutredning för att hitta hållbara lösningar<br />
för framtiden. I ett alltmer föränderligt samhälle<br />
måste både förvaltning och nämnd ha en organisation<br />
som snabbt kan ställa om för att kunna tillgodose medborgarnas<br />
rätt till service.<br />
Fakta 2012 2011<br />
Tillsvidareanställd personal omräknat till heltider 1) , antal 111 107<br />
Nettokostnad tkr 93 338 78 375<br />
Budgetavvikelse, tkr -834 1 873<br />
Investeringsvolym, tkr 1 862 642<br />
1)<br />
Omräkningen till heltider grundas på den tjänstgöringsgrad som ligger i<br />
botten på varje anställning och därmed inte på den faktiska tjänstgöringsgraden<br />
som kan vara lägre<br />
Nyckeltal 2012 2011<br />
Kultur: Nettokostnad per invånare, kr 967 940<br />
Utbildning: Nettokostnad per elev kom vux, kr 20 000 20 000<br />
Fritid: Nettokostnad per invånare, kr 2 050 1 550<br />
Antal inskrivna i arbetsmarknadsåtgärder 320 282<br />
Antal inskrivna i SFI 232 221<br />
Antal besökare huvudbiblioteket 112 598 111 000<br />
55
SOLATUM HUS&HEM AB<br />
Solatum Hus&Hem AB, är <strong>kommun</strong>ens bostadsbolag.<br />
Förutom egna lägenheter och lokaler förvaltar bolaget<br />
från och med 2004, via ett hyresavtal, även <strong>kommun</strong>ens<br />
fastigheter såsom skolor, förskolor, brandstationer mm.<br />
Bolagets affärsidé är att tillhandahålla ett tryggt boende<br />
samt ändamålsenliga lokaler, allt i trivsam miljö inom<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>. Verksamheten ska kännetecknas av<br />
hög kvalité med kundnära service.<br />
Den ombyggnad av Graningebyn som påbörjades under<br />
2011 har slutförts. Tidigare skollokaler är nu 13<br />
lägenheter för särskilt boende med trivsam såväl inre<br />
som yttremiljö. Ombyggnaden var färdigställd 1 juli<br />
och under slutet av augusti hölls en välbesökt invigning.<br />
Tidigare befintliga 12 lägenheter i byggnaden som<br />
utgjort särskilt boende går nu successivt över till att bli<br />
trygghetsboende.<br />
Nya ägardirektiv med klart uttalade ekonomiska och<br />
finansiella mål har erhållits. Bland annat skall bolagets<br />
soliditet senast 2017 vara 15 %. Bolagets direktavkastning<br />
skall utifrån en normaliserad underhållsnivå<br />
på 108 kr/kvm vara 6,5 %.<br />
Den genomsnittliga vakansnivån utanför centralorten<br />
bör inte överstiga 4 % vid utgången av 2017.<br />
Detta tillsammans med nya redovisningskrav (K3)<br />
samt krav på affärsmässiga principer medför behov av<br />
strategiska beslut avseende framtida fastighetsbestånd.<br />
Styrelsen har beslutat att ett antal lokalhyresavtal med<br />
<strong>kommun</strong> erfordrar förlängning avseende avtalstider samt<br />
att följande fastigheter skall avyttras; del av Ödsgård<br />
14:70 – Byvägen 10-24 i Edsele, Ramsele-Nyland 8:7<br />
samt 1:21 - Bergelsväg 3 samt Storgatan 4 i Ramsele,<br />
Undrom 3:10 – Kalknäsvägen 14-22, 26 i Undrom.<br />
När det gäller hyresavtal tecknade med <strong>kommun</strong>en för<br />
större enheter såsom servicehus och skolor är överenskommelsen<br />
att dessa objekt är speciellt anpassade för<br />
sitt ändamål. Sägs avtalet upp innan investeringen är<br />
avskriven, måste detta lösas mellan parterna. Denna<br />
överenskommelse medför att bolaget undantar dessa<br />
objekt när det gäller prövning av nedskrivningsbehov –<br />
som i vanliga fall uppstår vid en förestående uppsägning<br />
och osäker framtid.<br />
Balansomslutning: 403.879 (421.912) tkr<br />
Årets resultat: 2.516 (2.688) tkr<br />
Antal anställda: 58 (64)<br />
Omsättning: 180.640 (176.645) tkr<br />
UPPFYLLELSE AV MÅL<br />
Dessa utgör en del i <strong>kommun</strong>ens övergripande mål;<br />
= Målet är uppfyllt<br />
= Målet är delvis uppfyllt<br />
= Målet är inte uppfyllt<br />
MEDBORGARE/BRUKARE<br />
Målområde Målvärde Utfall Måluppfyllelse<br />
Kundnöjdhet-hyresgäster 90% Inget enkät gjord<br />
Kundnöjdhet-verksamheter 80% 56%<br />
Serviceuppföljning 4,3 (av max 5), minst 108 st 4,43 / 110 st<br />
UTVECKLING/FÖRNYELSE<br />
Målområde Målvärde Utfall Måluppfyllelse<br />
Energieffektivisering Budget ägda >1.500 tkr Nedlagt 4.099 tkr<br />
Förse fler hus med hiss 1 tillbyggnad Ingen<br />
Anpassa till efterfrågan Minska vakanser Avvecklingsbeslut<br />
MEDARBETARE<br />
EKONOMI<br />
Målområde Målvärde Utfall Måluppfyllelse<br />
Erbjuda företagshälsovård 80% går på hälsokontroll 84%<br />
Informationsträffar Minst 2 ggr/år Uppfyllt<br />
Personalaktiviteter Minst 2 ggr/år Uppfyllt<br />
Målområde Målvärde Utfall Måluppfyllelse<br />
Uthyrningsgrad 96 % 95,1%<br />
Soliditet Sträva mot 15 % / år 2017 11,5%<br />
Underhåll Minst 108 kr/kvm 115 kr/kvm<br />
Energieffektivisera Minskat 20 % till 2016 Tom 2012 8,9%<br />
I snitt 440.000 kWh/år Ej nått 2012<br />
56
BOLAGEN<br />
Sollefteåforsen AB<br />
Bolaget äger och driver Sollefteå kraftverk och ägs till 50%<br />
av Sollefteå <strong>kommun</strong> och till 50% av E-on, som även administrerar<br />
och förvaltar bolaget.<br />
Balansomslutning: 151 360 (127 686) tkr.<br />
Årets resultat: -310 (-334) tkr.<br />
Antal anställda: 0 (0) st.<br />
Omsättning: 34 432 (31 682) tkr.<br />
Kramfors Sollefteå Flygplats AB<br />
Bolaget ägs till 50% av Kramfors <strong>kommun</strong> och till 50%<br />
av Sollefteå <strong>kommun</strong>. Bolaget har till uppgift att främja<br />
flygtrafik till och från Höga Kusten Airport.<br />
Balansomslutning: 12 783 (12 027) tkr.<br />
Årets resultat: 0 (0) tkr.<br />
Antal anställda: 16 (18) st.<br />
Omsättning: 2 619 (2 495) tkr.<br />
Kommunalförbundet räddningstjänsten Höga Kusten - Ådalen<br />
Kramfors, Härnösand och Sollefteå <strong>kommun</strong>er är medlemmar<br />
i förbundet, som har i uppdrag att svara för <strong>kommun</strong>ernas<br />
räddningstjänst. Detta innebär att vid brand, oljeutflöden,<br />
översvämning eller annat nödläge begränsa skada på människor,<br />
egendom eller miljö. Förbundet bedriver även förebyggande<br />
verksamhet.<br />
Balansomslutning: 37 570 (33 573) tkr.<br />
Årets resultat: 2 474 (- 685) tkr.<br />
Antal anställda*: 215 (214) st<br />
Omsättning: 6 496 (4 841) tkr.<br />
*) Inklusive beredskapsanställda<br />
Sollefteå Näringslivs AB<br />
Sollefteå Näringslivs AB (SNA) är helägd av Sollefteå<br />
<strong>kommun</strong>. Bolaget har ett helägt dotterbolag, Energidalen<br />
i Sollefteå AB, som på <strong>kommun</strong>ens uppdrag arbetar med<br />
utveckling inom området förnybar energi. Bolaget har inte<br />
bedrivit någon verksamhet under 2012.<br />
Energidalen i Sollefteå AB<br />
(dotterbolag till Sollefteå Näringslivs AB)<br />
Bolaget har under ett antal år drivit sitt aktiva utvecklingsarbete<br />
genom ett med Sundsvalls <strong>kommun</strong> gemensamägt<br />
bolag, Efokus AB. Före sommaren 2012 fattades beslut<br />
om att avveckla Efokus AB, varefter Energidalen under<br />
hösten återupptog aktiv verksamhet avseende teknik- och<br />
tjänsteutveckling inom området förnybar energi.<br />
Sollefteå Förvaltaren AB<br />
Bolaget är vilande. Fastigheterna är överförda till <strong>kommun</strong>en.<br />
Kommunalförbundet Västernorrlands läns<br />
kollelktivtrafikmyndighet<br />
Förbundet bildades 2012. Medlemmar är Landstinget<br />
Västernorrland och länets <strong>kommun</strong>er. Förbundet ansvarar<br />
för den regionala kollektivtrafiken.<br />
Samordningsförbundet i Sollefteå - Finsam<br />
Förbundets parter består av Landstinget, Länsarbetsnämnden,<br />
Arbetsförmedlingen och Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
Genom samordningsförbundet bedrivs samordnande<br />
insatser inom rehabiliteringsområdet. Målet för förbundet<br />
är att föra den enskilde ut på arbetsmarknaden och bort<br />
från ett långvarigt försörjningsbehov. Förbundet är<br />
inte med i den samman-ställda redovisningen eftersom<br />
<strong>kommun</strong>en inte har någon ägarandel.<br />
Kostnämnden<br />
Kostnämnden är sedan år 2005 en samverkan mellan<br />
Landstinget Västernorrland och Sollefteå <strong>kommun</strong>.<br />
Kostverksamheten omfattar produktion av kost vid<br />
Kostnämndens produktionskök, KökEtt, vid Sollefteå<br />
sjukhus. Produktionen omfattar kost till Sollefteå sjukhus,<br />
patient- och personalmat, Sollefteå <strong>kommun</strong>, mat till<br />
boende vid Skärvstagården. Solgården, Ärebo, Helgum,<br />
Vallänge, Aspen, Linden och matlådor till hemmaboende.<br />
Kostnämnden arbetar utifrån en helhetssyn där<br />
samordning, delaktighet och ansvar är viktiga begrepp.<br />
Verksamheten styrs av Samverkansavtalet och upprättat<br />
reglemente mellan Landstinget Västernorrland och<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong>. Landstinget Västernorrland är<br />
värd<strong>kommun</strong> och Kostnämnden ingår i landstingets<br />
organisation.<br />
Kommunalförbundet Partnerskap Inland - Akademi Norr<br />
Sollefteå, Kramfors, Strömsund, Arjeplog, Arvidsjaur,<br />
Dorotea, Lycksele, Malå, Sorsele, Storuman, Norsjö, Vilhelmina<br />
och Åsele <strong>kommun</strong>er är medlemmar i förbundet<br />
vara uppgift är att för medlemmarna främja högskoleut-<br />
57
Plats för BILD<br />
Ekonomifakta<br />
Kommunstyrelsen<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
Kommunstyrelse inklusive<br />
övergripande verksamhet<br />
75 968 45 986 82 407 45 814 36 593 -3 863<br />
Kommunledning 11 313 940 10 768 1 152 9 616 1 209<br />
Sekretariat 1 883 5 2 274 18 2 256 108<br />
Konsult- och service 60 641 39 430 64 172 42 586 21 586 674<br />
Näringslivsavdelningen 7 282 2 348 7 392 2 258 5 133 -45<br />
Fastighetsförvaltning 99 203 88 144 92 499 92 352 147 5 632<br />
Bredbandsprojektet 19 365 19 365 15 670 15 670 0 0<br />
VA- och avfallsverksamhet 74 359 73 450 74 976 75 363 -388 1 346<br />
Västra köken 0 0 14 404 14 404 0 0<br />
Totalt 350 014 269 667 364 562 289 618 74 944 5 060<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 241 952 269 667 27 715 257 295 289 618 32 323<br />
Personalkostnader 49 541 53 072 -3 531 55 617 61 554 -5 938<br />
Lokalkostnader 47 960 49 594 -1 635 64 409 60 071 4 338<br />
Kapitalkostnader 47 811 46 953 858 49 346 49 428 -83<br />
Övriga kostnader 179 063 200 396 -21 333 167 929 193 509 -25 580<br />
Summa kostnader 324 374 350 014 -25 640 337 300 364 562 -27 262<br />
Nettokostnader 82 422 80 347 2 075 80 004 74 944 5 060<br />
58
Kommunstyrelsen / Vatten, avlopp och avfall<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
VA-nämnd 3 0 0 0 0 0<br />
Uppdragsarbeten 81 102 103 154 -51 90<br />
Förvaltningskostn.VA-hant 5 105 0 5 659 0 5 659 -76<br />
Vattenverk 13 091 127 12 756 46 12 710 220<br />
VA-ledningar 15 634 43 15 595 38 15 557 1 843<br />
Reningsverk 12 598 -12 13 902 45 13 857 -1 229<br />
Mätaravläsning 927 0 816 6 810 -223<br />
VA-intäkter 863 47 131 388 48 011 -47 623 -586<br />
Avfallshantering 25 888 228 25 714 693 25 021 -1 223<br />
Avfallshantering, intäkter 171 25 831 43 26 371 -26 328 2 530<br />
Totalt 74 359 73 450 74 976 75 363 -388 1 346<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 70 754 73 450 2 696 72 112 75 363 3 252<br />
Personalkostnader 4 109 4 502 -393 5 256 5 739 -483<br />
Lokalkostnader 146 210 -64 185 160 25<br />
Kapitalkostnader 15 652 15 974 -322 16 698 16 577 121<br />
Övriga kostnader 51 739 53 674 -1 881 50 931 52 500 -1 570<br />
Summa kostnader 71 700 74 359 -2 659 73 070 74 976 -1 906<br />
Nettokostnader 946 909 37 958 -388 1 346<br />
59
Plats för BILD<br />
Samhällsbyggnadsnämnden<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
Samhällsbyggnadsnämnden 502 0 480 0 480 -11<br />
Fysisk planering 992 11 619 268 351 79<br />
Bygg 1 680 905 2 130 1 808 323 602<br />
Gator och vägar 16 137 310 16 712 166 16 546 -438<br />
Mark och trafik 7 206 3 840 5 262 1 452 3 810 -24<br />
Samhällsbyggnadskontoret 19 501 12 079 20 238 11 277 8 961 -24<br />
Parkverksamhet 3 952 30 4 482 31 4 451 -403<br />
Hälsoskydd 451 79 439 69 370 -7<br />
Livsmedel 830 846 799 645 155 -153<br />
Miljöskydd 3 369 1 993 2 993 2 016 977 336<br />
Förråd och GS-verksamhet 17 432 17 400 17 527 17 570 -43 43<br />
Totalt 72 050 37 492 71 681 35 300 36 381 0<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 35 494 37 492 1 998 32 224 35 300 3 076<br />
Personalkostnader 28 893 25 654 3 239 26 854 26 766 88<br />
Lokalkostnader 2 646 2 439 206 2 475 2 511 -36<br />
Kapitalkostnader 8 017 8 437 -420 8 656 8 546 111<br />
Övriga kostnader 30 614 35 521 -4 907 30 619 33 858 -3 239<br />
Summa kostnader 70 169 72 050 -1 881 68 605 71 681 -3 076<br />
Nettokostnader 34 675 34 558 117 36 381 36 381 0<br />
60
Plats för BILD<br />
Barn- och skolnämnden<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
Grundskola 177 205 5 210 179 091 3 490 175 601 -3 698<br />
Grundsärskola 10 064 298 9 534 213 9 322 -348<br />
Förskola 72 467 10 797 74 489 11 701 62 788 -332<br />
Fritidshem 18 003 3 649 18 937 3 719 15 218 -336<br />
Pedagogisk omsorg 6 972 770 5 161 504 4 657 556<br />
Gymnasieskola 110 590 32 165 115 223 34 972 80 251 1 423<br />
Skidgymnasiet 8 696 1 250 9 340 1 412 7 928 -919<br />
Gymnasiesärskola 4 609 592 4 874 653 4 221 198<br />
Nämnd/Adm/IT/Leding 23 195 1 845 24 590 1 751 22 838 -153<br />
Totalt 431 801 56 576 441 239 58 415 382 823 -3 608<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 48 295 56 576 8 281 54 444 58 415 3 971<br />
Personalkostnader 244 766 248 820 -4 054 248 765 252 195 -3 430<br />
Lokalkostnader 68 077 68 553 -476 71 230 69 851 1 379<br />
Kapitalkostnader 4 862 2 727 2 135 5 063 3 171 1 892<br />
Övriga kostnader 107 822 111 701 -3 879 108 602 116 022 -7 420<br />
Summa kostnader 425 527 431 801 -6 274 433 660 441 238 -7 579<br />
Nettokostnader 377 232 375 225 2 007 379 216 382 823 -3 608<br />
61
Plats för BILD<br />
Vård- och äldrenämnden<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
Gemensamt 28 931 9 540 27 280 9 463 17 816 265<br />
Handläggare 7 595 202 7 399 375 7 025 141<br />
Sjuksköterskor 16 815 533 16 557 445 16 112 8<br />
Hemtjänst 118 831 8 088 120 660 7 309 113 351 -2 568<br />
Särskilt boende 183 865 23 739 180 820 19 101 161 720 -4 143<br />
Reserv 0 0 0 0 0 0<br />
Projekt 3 086 3 086 2 458 2 456 2 -2<br />
Graningebyn intraprenad 11 838 1 984 14 162 2 664 11 498 -1 177<br />
Totalt 370 961 47 172 369 335 41 813 327 523 -7 477<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 45 994 47 173 1 179 38 443 41 813 3 370<br />
Personalkostnader 270 003 274 540 -4 537 266 845 272 167 - 5 323<br />
Lokalkostnader 36 163 36 609 -446 35 585 37 669 -2 084<br />
Kapitalkostnader 2 185 2 296 -111 2 332 2 189 143<br />
Övriga kostnader 55 595 57 516 -1 921 53 727 57 310 -3 583<br />
Summa kostnader 363 946 370 961 -7 015 358 488 369 335 -10 847<br />
Nettokostnader 317 952 323 788 -5 836 320 045 327 523 -7 477<br />
62
Plats för BILD<br />
Individ- och omsorgsnämnden<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
Gruppbostäder 48 981 3 884 50 491 4 022 46 469 -705<br />
Daglig sysselsättning 16 469 1 651 15 653 1 536 14 117 -55<br />
Personlig assistans 38 735 24 853 41 855 25 114 16 741 -2 119<br />
Social psykiatri 13 215 207 14 251 343 13 908 693<br />
Ekonomiskt bistånd 17 995 348 16 801 237 16 564 -4 691<br />
Inst.vård b/u och vuxna 11 645 539 9 435 21 9 414 -1 047<br />
IOF gem. Ledning/adm 8 509 44 9 046 125 8 921 61<br />
Övrigt inom handikappoms. 13 358 438 13 969 394 13 575 -722<br />
Övrigt inom IFO 34 814 3 083 35 170 1 929 33 241 663<br />
Nämnd 1 019 0 953 0 953 56<br />
Integrationsenheten 13 607 11 040 14 970 14 976 -6 -1 867<br />
Totalt 218 347 46 087 222 594 48 697 173 897 -9 733<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 32 248 46 087 13 839 46 457 49 798 3 341<br />
Personalkostnader 132 678 132 872 -194 137 849 138 842 -993<br />
Lokalkostnader 10 689 11 544 -855 11 310 11 528 -218<br />
Kapitalkostnader 318 324 -6 320 324 -4<br />
Övriga kostnader 56 113 73 607 -17 494 61 142 73 001 -11 859<br />
Summa kostnader 199 798 218 347 -18 549 210 621 223 695 -13 074<br />
Nettokostnader 167 550 172 260 -4 711 164 164 173 897 -9 733<br />
63
Plats för BILD<br />
Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden<br />
per verksamhet<br />
Verksamhet Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettokostnader Avvikelse mot<br />
2011 2011 2012 2012 2012 budget 2012<br />
Kultur 25 887 7 070 24 330 5 093 19 237 -974<br />
Utbildning/Reveljen/AME 77 533 54 995 77 707 50 052 27 655 491<br />
Fritid 38 143 8 041 45 662 5 731 39 931 -1 101<br />
Ungdomsenhet 2 832 460 2 864 450 2 414 -11<br />
Övrigt/Nämnd, UD, förvaltning 4 572 26 4 373 272 4 101 761<br />
Finsam 1 397 1 397 951 951 0 0<br />
Totalt 150 364 71 989 155 887 62 549 93 338 -834<br />
per kostnadsslag<br />
Intäkts- och kostnadsslag Budget Utfall Avvikelse mot Budget Utfall Avvikelse mot<br />
2011 2011 budget 2011 2012 2012 budget 2012<br />
Intäkter 61 028 71 989 10 961 64 872 62 549 -2 323<br />
Personalkostnader 70 429 69 834 595 83 521 77 961 5 560<br />
Lokalkostnader 15 290 13 994 1 296 12 903 14 802 -1 899<br />
Kapitalkostnader 4 187 4 080 107 8 896 9 406 - 510<br />
Övriga kostnader 51 370 62 456 -11 086 52 056 53 718 -1 662<br />
Summa kostnader 141 276 150 364 -9 088 157 376 155 887 1 489<br />
Nettokostnader 80 248 78 375 1 873 92 504 93 338 -834<br />
64
Plats för BILD<br />
Personalfakta<br />
Anställningsform<br />
Anställningar Omräknat till heltider<br />
År 2012 2011 2012 2011<br />
Tillsvidareanställningar 1723 1747 1664 1685<br />
Tidsbegränsade anställningar 329 335 295 300<br />
Totalt 2052 2082 1959 1985<br />
Timmar<br />
Timmar<br />
Timanställda 450 060 432 284 227 218<br />
Sysselsättningsgrad tillsvidareanställningar 2012<br />
Köns och åldersfördelning, tillsvidareanställningar 2012<br />
Antal Antal<br />
Antal Antal<br />
Kvinnor Män Totalt Procent Åldersgrupp Kvinnor Män Totalt Procent<br />
Heltid 100 procent 1162 369 1531 89 20-29 år 52 13 65 4<br />
Deltid 75-99 procent 102 15 117 7 30-39 år 205 61 266 15<br />
Deltid 50-74 procent 55 13 70 4 40-49 år 325 108 433 25<br />
Deltid 40-49 procent 2 1 3 0 50-59 år 476 124 600 35<br />
Deltid 1-39 procent 3 1 4 0 60- år 266 93 359 21<br />
Summa 1324 399 1723 100 Summa 1324 399 1723 100<br />
Nyckeltal för 2012: Total sjukfrånvaro i procent av arbetstiden för samtliga månadsavlönade<br />
Sammanlagd<br />
ordinarie arbetstid<br />
(timmar)<br />
Total<br />
sjukfrånvaro<br />
(timmar)<br />
Total<br />
sjukfrånvaro<br />
i procent<br />
Total sjukfrånvaro<br />
fr.o.m. dag 60 ( timmar)<br />
i procent<br />
År 2012 2012 2012 2011 2012 2011<br />
Totalt 3 524 993 205 242 5,82 5,66 39,73 44,58<br />
Kvinnor 2 559 795 162 795 6,36 6,33 40,74 46,71<br />
Män 965 198 42 448 4,40 3,80 35,87 34,77<br />
Ålder < = 29 år 194 788 9 469 4,86 2,93 16,75 13,21<br />
Ålder 30-49 år 1 394 004 70 593 5,06 4,48 30,94 34,06<br />
Ålder > = 50 år 1 936 201 125 180 6,47 6,79 46,43 51,06<br />
65
Miljöfakta<br />
Gröna nyckeltal Solatum Hus&Hem AB inhyrda fastigheter faktisk energi och mediaanvändning 2004-2011<br />
Fjärrvärme RC<br />
Fjärrvärme just<br />
Eldningsolja RC<br />
Eldningsolja just<br />
Elanvändning RC<br />
Elanvändning just<br />
Totalt Energi kWh<br />
Totalt Energi just<br />
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012<br />
5 879 840<br />
5 897 840<br />
1 253 975<br />
1 253 975<br />
10 914 005<br />
10 914 005<br />
18 074 820<br />
18 047 820<br />
6 297 869<br />
6 297 896<br />
1 484 534<br />
1 484 534<br />
10 241 809<br />
10 241 809<br />
18 024 212<br />
18 024 212<br />
6 246 710<br />
6 246 710<br />
1 144 950<br />
1 144 950<br />
9 942 594<br />
9 942 594<br />
17 334 254<br />
17 334 254<br />
6 712 426<br />
6 712 426<br />
1 124 420<br />
1 124 420<br />
10 104 620<br />
10 104 620<br />
17 941 466<br />
17 941 466<br />
6 038 183<br />
6 038 183<br />
935 181<br />
935 181<br />
9 898 894<br />
9 898 894<br />
16 872 258<br />
16 872 258<br />
6 848 984<br />
6 848 984<br />
479 150<br />
479 150<br />
9 448 040<br />
9 448 040<br />
16 776 174<br />
16 776 174<br />
7 646 369<br />
7 464 369<br />
394 495<br />
394 495<br />
9 704 349<br />
9 704 349<br />
17 745 213<br />
17 745 213<br />
6 025 015<br />
6 025 015<br />
346 641<br />
346 641<br />
8 937 515<br />
8 937 515<br />
15 309 171<br />
15 309 171<br />
6 231 900<br />
6 231 900<br />
268 468<br />
268 468<br />
8 891 743<br />
8 891 743<br />
15 392 081<br />
15 392 081<br />
Ändrad energianvändning - 23 608 - 713 566 -106 354 -1 175 562 -1 271 646 -302 607 -2 738 649 - 2 655 739<br />
med 2004 som basår<br />
Ändrad<br />
energianvändning/ år<br />
-23 608 -689 958 607 212 -1 069 208 - 96 084 969 039 -2 436 042 82 910<br />
Kallvatten m3 RC<br />
Kallvatten m3 just<br />
34 231 34 017<br />
34 017<br />
32 904<br />
32 904<br />
34 527<br />
34 527<br />
37 131<br />
37 131<br />
35 015<br />
35 015<br />
33 573<br />
33 573<br />
33 075<br />
33 075<br />
31 604<br />
31 604<br />
Uppvärmd area m2 104 948 104 948 104 948 104 216 104 216 104 216 100 982 100 982 100 178<br />
Kommentar:<br />
I denna statistik har ambitionen varit att försöka visa på den förändring av energi och media som har skett i det Kommunala fastighetsbestånd<br />
som förvaltas av Solatum Hus&Hem AB från och med år 2004. Statistiken avser faktiska värden och har således ej korrigerats för olika<br />
klimatförhållanden för berörda år. Statistiken avser aktuellt fastighetsinnehav med ytor och förbrukning för respektive år. Från och med<br />
2007 är målsättningen att minska energianvändningen med 20% till och med år 2016 i enlighet med SABO:s Skåneinitiativ som Solatum<br />
Hus&Hem AB har antagit för sina ägda fastigheter.<br />
För 30031, Teratepeuten 2 har hus A, B som ägs av Landstingsfastigheter har vatten och el avräknat 2005-2012<br />
För 34010, Ödsgård 14:8 har ett tillägg gjorts för olja för år 2004 och 2006. Även elanvändningen ingår nu på detta objekt för att få en bättre<br />
jämförelse av den totala energianvändningen, dock har ingen korrigering gjorts för minskade ytor Hus A.<br />
För 38020 Ön 7:18 har ett tillägg gjorts för pellets för år 2005-2011. För 36011, Junsele-Krånge 47:1 har energi för pellets lagts till den<br />
totala fjärrvärmen och all pellets förbrukning redovisas som fjärrvärme i denna statistik och avser då den totala biobränsle användningen.<br />
För 31040 Hamre 4:88 har utökad elanvändning för byggström avräknats 2011 och 2012.<br />
För 30300 Skedom 21:2 har fjärrvärme,el och vatten avräknats för 2011. Objektet finns ej med i tidigare års uppföljning.<br />
För Älvens dagcenter har inga förbrukningsuppgifter och ytor tagits med 2012 på grund av försäljning.<br />
66
Politisk organisation 2011-2014<br />
KOMMUNFULLMÄKTIGE<br />
Revision<br />
Valberedning<br />
(S)<br />
21<br />
(V)<br />
3<br />
(M)<br />
7<br />
(C)<br />
4<br />
(FP)<br />
2<br />
(KD)<br />
1<br />
(MP)<br />
2<br />
(VISKB)<br />
4<br />
(SD)<br />
1<br />
Handikappråd<br />
Pensionärsråd<br />
Konsumentdelegation<br />
Styrelser & Nämnder<br />
Kommunstyrelse<br />
Arbetsutskott Personalutskott Tekniskt utskott<br />
Barn- och skolnämnd<br />
Individ- och omsorgsnämnd<br />
Vård- och äldrenämnd<br />
Kultur- utbildnings- och fritidsnämnd<br />
Ungdomsdelegation<br />
Samhällsbyggnadsnämnd<br />
Överförmyndarnämnd<br />
Valnämnd<br />
Gemensam konstnämnd<br />
landstinget - <strong>kommun</strong>en<br />
Bolag & Förbund<br />
Solatum Hus&Hem AB<br />
Sollefteå Näringslivs AB<br />
Energidalen i Sollefteå AB<br />
Kramfors Sollefteå Flygplats AB<br />
Sollefteå Förvaltaren AB<br />
Räddningstjänstförbundet<br />
Höga Kusten - Ådalen<br />
Kommunalförbundet Västernorrlands läns<br />
Kollektivtrafikmyndighet<br />
Samordningsförbundet i Sollefteå – Finsam<br />
Kommunalförbundet Partnerskap<br />
Inland/Akademi Norr<br />
67
Revisionsberättelse<br />
Vi, av fullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet<br />
som bedrivits i styrelser och nämnder samt den<br />
gemensamma kostnämnden. Vi har även, genom utsedda<br />
lekmannarevisorer, granskat verksamheten i Energidalen i<br />
Sollefteå AB, Sollefteå Näringslivs AB, Solatum Hus&Hem<br />
AB, Kramfors Sollefteå Flygplats AB, Sollefteåforsens AB<br />
och Sollefteå Förvaltaren AB.<br />
Styrelser och nämnder ansvarar för att verksamheten bedrivs<br />
i enlighet med gällande mål, beslut och riktlinjer samt<br />
de föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar<br />
också för att det finns en tillräcklig intern kontroll och<br />
återredovisning till fullmäktige. Revisorernas ansvar är att<br />
granska verksamhet, kontroll och redovisning och pröva<br />
om verksamheten bedrivits i enlighet med fullmäktiges<br />
uppdrag.<br />
Granskningen har utförts enligt <strong>kommun</strong>allagen, <strong>kommun</strong>ens<br />
revisionsreglemente och god revisionssed i <strong>kommun</strong>al<br />
verksamhet. Granskningen har genomförts med den<br />
inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig<br />
grund för bedömning och ansvarsprövning.<br />
Vi har sammanfattat våra granskningsinsatser i en redogörelse<br />
som biläggs revisionsberättelsen. Våra sakkunnigas<br />
rapporter som avlämnats under året framgår av bifogade<br />
förteckning. Till vår berättelse bifogas de granskningsrapporter<br />
som lekmannarevisorerna har lämnat för de ovan<br />
nämnda aktiebolagen. Vi åberopar bifogade redogörelse<br />
och bilagor. PwC Kommunal Sektor har biträtt oss i revisionen.<br />
God ekonomisk hushållning<br />
Vi bedömer att <strong>kommun</strong>en lever upp till <strong>kommun</strong>allagens<br />
krav på en ekonomi i balans. Balanskravresultatet uppnås<br />
dock endast på grund av att <strong>kommun</strong>en haft stora intäkter<br />
av tillfällig karaktär under 2012. Undantar man de tillfälliga<br />
intäkterna är 2012 års resultat negativt och innebär en<br />
resultatförsämring med 23 mnkr jämfört med föregående<br />
år. Kommunen har haft en negativ soliditet om man beaktar<br />
hela pensionsförpliktelsen - skulderna är större än<br />
tillgångarna. Sammantaget bedöms <strong>kommun</strong>en ha en ansträngd<br />
ekonomisk ställning och utveckling.<br />
Vi bedömer att utfallen för de tre finansiella målen är förenliga<br />
med de finansiella mål för god ekonomisk hushållning<br />
som fullmäktige beslutat om. Fullmäktige har antagit<br />
16 verksamhetsmål varav tre uppges vara särskilt viktiga<br />
för god ekonomisk hushållning. Dessa avser: sjukfrånvaro,<br />
energiförbrukning och hyreskostnader. Med undantag<br />
för sjukfrånvaron bedöms utfallen för de viktigaste målen<br />
vara förenliga med fullmäktiges mål.<br />
Styrelsens och nämndernas verksamheter<br />
Nämndernas överskridande av budget 2012 uppgår sammantaget<br />
till drygt 23 mnkr. De negativa budgetavvikelserna<br />
ligger huvudsakligen inom barn- och skolnämnden<br />
(-3,6 mnkr), vård- och äldrenämnden (-7,5 mnkr) och individ-<br />
och omsorgsnämnden (-9,7 mnkr). Kopplat till möjligheten<br />
att nå det finansiella resultatmålet ser vi en mycket<br />
stor risk med negativa budgetavvikelser.<br />
Styrelsens interna kontroll bedöms ha varit tillräcklig medan<br />
nämndernas interna kontroll vad avser följsamhet mot<br />
budget (ekonomi) inte har varit fullt tillfredsställande.<br />
68
Ansvarsprövning<br />
Revisionens inriktning och resultat framgår av vår redogörelse<br />
där vi sammanfattat våra granskningsiakttagelser.<br />
Kommunstyrelsen<br />
Vi anser att <strong>kommun</strong>styrelsen utifrån sin uppsiktsplikt<br />
och sitt övergripande ansvar för ekonomiadministrativa<br />
rutiner och processer i <strong>kommun</strong>en borde ha agerat mera<br />
aktivt i samband med den ekonomiska uppföljningen. Vi<br />
noterar att förutom individ- och omsorgsnämnden utvisar<br />
även barn- och skolnämden och vård- och äldrenämnden<br />
större budgetöverskridanden. Styrelsen bör också mer<br />
aktivt följa och informera sig om de åtgärdsplaner som<br />
nämnderna beslutar vid befarade negativa avvikelser. Vår<br />
granskning ger dock inte anledning till anmärkning mot<br />
styrelsen.<br />
Vi tillstyrker att ledamöterna i <strong>kommun</strong>styrelsen beviljas<br />
ansvarsfrihet för verksamehetsåret 2012.<br />
Barn- och skolnämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i barn- och skolnämnden<br />
beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.<br />
Individ- och omsorgsnämnden<br />
Individ- och omsorgsnämnden har under ett flertal år redovisat<br />
negativa budgetavvikelser, sammanlagt drygt 42<br />
mnkr åren 2006-2011. Även 2012 års resultat är negativt,<br />
-9,7 mnkr.<br />
Den särskilda granskning av nämndens ekonomi som vi<br />
genomfört under 2012 visar att nämndens styrning och<br />
uppföljning av ekonomin formellt sett är tillräcklig. Analys<br />
av måluppfyllelse sker dock inte i samband med ekonomisk<br />
uppföljning vid delårs- och årsbokslut, vilket innebär<br />
att nämnden inte kan ha kontroll på verksamhetens resultat<br />
i förhållande till det ekonomiska resultatet.<br />
De beslut om åtgärder som nämnden fattat med anledning<br />
av negativ budgetavvikelse har inte varit tillräckliga för att<br />
säkerställa en budget i balans. Trots att nämnden redan<br />
de första månaderna 2012 prognostiserade ett underskott<br />
på -8,2 mnkr och att beslutade kostnadsbesparingar inte<br />
bedömdes få ordentligt genomslag förrän 2013 dröjde<br />
nämnden ända till november innan de hos <strong>kommun</strong>fullmäktige<br />
begärde omdisponering av budget 2012.<br />
Sammantaget bedömer vi att nämnden inte tillräckligt aktivt<br />
följt upp effekterna av beslutade åtgärder vilket vi menar<br />
beror på brister i ledning, styrning och kontroll.<br />
Utifrån denna bakgrund väljer revisorerna att rikta en<br />
anmärkning mot individ- och omsorgsnämnden. Vi tillstyrker<br />
dock att ledamöterna beviljas ansvarsfrihet för<br />
verksamhetsåret 2012.<br />
Kostnämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i kostnämnden<br />
beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.<br />
Kultur-, utbildnings- och fritidsnämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i kultur- utbildnings-<br />
och fritidsnämnden beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret<br />
2012.<br />
Samhällsbyggnadsnämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i samhällsbyggnadsnämnden<br />
beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret<br />
2012.<br />
Valnämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i valnämnden beviljas<br />
ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.<br />
Vård- och äldrenämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i vård- och äldrenämnden<br />
beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.<br />
Överförmyndarnämnden<br />
Vår granskning ger inte anledning till anmärkning mot<br />
nämnden. Vi tillstyrker att ledamöterna i överförmyndarnämnden<br />
beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.<br />
69
Godkännande av årsredovisning 2012<br />
Vi bedömmer att årsredovisningen huvudsakligen redogör<br />
för utfallet av verksamheten, verksamhetens finansiering<br />
och den ekonomiska ställningen.<br />
Kommunen gör avsteg från god redovisningssed som den<br />
kommer till uttryck i Rådet för <strong>kommun</strong>al redovisnings<br />
rekommendation 13.1 Redovisning av leasing/hyresavtal.<br />
Avsteget innebär främst att balansräkningens poster är<br />
upptagna med fel belopp.<br />
Leasingredovisningen bör rättas senast i årsredovisning<br />
2013. Då bör även jämförelsetalen för 2012 korrigeras.<br />
Vi föreslår att <strong>kommun</strong>fullmäktige godkänner årsredovisningen<br />
för 2012.<br />
Sollefteå den 10 april 2013<br />
Till revisionsberättelsen hör bilagorna:<br />
1. Revisorernas redogörelse för 2012<br />
2. Förteckning över sakkunnigas rapporter i olika granskningar för år 2012<br />
3. Lekmannarevisorernas granskningsrapport avseende Energidalen i Sollefteå AB,<br />
Sollefteå Näringslivs AB, Solatum Hus&Hem AB, Kramfors Sollefteå Flygplats<br />
AB, Sollefteåforsen AB och Sollefteå Förvaltaren AB<br />
4. Revisionsberättelsen <strong>kommun</strong>alförbundet Höga Kusten Räddningstjänst<br />
70
Ordförklaring<br />
Aktualiseringsgrad visar hur stor andel av de anställdas pensionsgrundande<br />
anställningsuppgifter som är uppdaterade<br />
Anläggningstillgångar är tillgångar som ska användas en längre tidsperiod,<br />
tillexempel byggnader, fordon, maskiner, värdepapper etc.<br />
Ansvarsförbindelse är en upplysning till balansräkningen över ekonomiska<br />
åtaganden som inte redovisas som skuld eller avsättning i<br />
balansräkningen.<br />
Avskrivningar är planmässig värdeminskning av anläggningstillgångar<br />
för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens<br />
beräknade nyttjandeperiod.<br />
Avsättning är de betalningsförpliktelser som är säkra eller sannolika<br />
till sin existens, men där det finns osäkerhet om beloppets storlek<br />
eller tidpunkten för betalning, tillexempel avsättning för pensioner.<br />
Balansräkning visar den ekonomiska ställningen vid årets slut uppdelad<br />
på tillgångar (anläggnings- och omsättningstillgångar), eget<br />
kapital, avsättningar samt skulder (lång- och kortfristiga skulder).<br />
Balanslikviditet visar förmågan att betala korta skulder i rätt tid.<br />
Budgetavvikelse visar skillnaden mellan budgeterat och verkligt resultat.<br />
Bokfört värde är det värde som en tillgång är upptagen till i bokslutet.<br />
Driftredovisning redovisar kostnader och intäkter för den löpande<br />
verksamheten, fördelat per nämnd/ styrelse.<br />
Eget kapital är totala tillgångar minus avsättningar och skulder (nettoförmögenhet).<br />
Det egna kapitalet kan delas upp i anläggningskapital<br />
och rörelsekapital.<br />
Extraordinära intäkter/kostnader saknar tydligt samband med ordinarie<br />
verksamhet, är av sådan art att de inte förväntas inträffa ofta<br />
eller regelbundet samt uppgår till väsentligt belopp.<br />
Finansiella intäkter/kostnader avser kostnader och intäkter för räntor<br />
på in- och utlåning, utdelningar med mera.<br />
Finansnettot är finansiella intäkter minus finansiella kostnader.<br />
Finansieringsanalys beskriver betalningsflödet uppdelat på sektorerna<br />
löpande verksamhet, investeringar, finansiering och i förekommande<br />
fall bidrag till statlig infrastruktur. Den mynnar ut i förändring av likvida<br />
medel.<br />
Förvärvsmetod innebär att anskaffningsvärdet för aktierna minskar<br />
bolagets eget kapital varefter intjänat kapital räknas in i den sammanställda<br />
redovisningens egna kapital.<br />
Intern ränta är en intern ersättning mellan finansförvaltningen och<br />
nämnderna för det kapital som nyttjas av nämnden.<br />
Investeringsredovisning redovisar in- och utbetalningar för årets nettoinvesteringar<br />
i tillexempel fastigheter, anläggningar, maskiner och inventarier.<br />
Tillgångarna är avsedda att användas under en längre tidsperiod.<br />
Jämförelsestörande poster är en post i resultaträkningen som redovisar<br />
resultatet från sådana händelser i <strong>kommun</strong>ens verksamhet som stör<br />
jämförelser med andra perioders resultat.<br />
Kortfristiga fordringar och skulder avser skulder och fordringar<br />
som förfaller inom ett år från balansdagen.<br />
Likvida medel består av kontanter, banktillgodohavande, statsskuldsväxlar,<br />
bankcertifikat med mera<br />
Långfristiga fordringar och skulder avser skulder och fordringar som<br />
förfaller senare än ett år från balansdagen.<br />
Löneskatt är skatt på pensionsförmåner till anställda.<br />
Nettokostnad avser kostnad efter avdrag för bidrag och avgifter.<br />
Omsättningstillgångar är tillgångar som förväntas innehas under kort<br />
tid, exempelvis kundfordringar och förråd. Tillgångarna kan snabbt<br />
omsättas till likvida medel.<br />
Periodisering innebär en fördelning av kostnader och intäkter på den<br />
redovisningsperiod till vilken de hör.<br />
Resultaträkning sammanfattar årets intäkter och kostnader och därmed<br />
förändringen av <strong>kommun</strong>ens eget kapital, d.v.s årets resultat.<br />
Soliditet är eget kapital satt i relation till de totala tillgångarna. Visar hur<br />
stor del av de totala tillgångarna som finansieras med egna medel.<br />
Sammanställd redovisning ger en ekonomisk helhetsbild av <strong>kommun</strong>en<br />
och de olika juridiska personer (bolag/stiftelser) i vilka <strong>kommun</strong>en<br />
har ett betydande inflytande.<br />
Över-/underskottshantering: Respektive nämnd tar med sig årets nämndsresultat<br />
(över-/underskott) till nästkommande år. Kommunfullmäktige beslutar<br />
i vilken omfattning eventuellt överskott får användas utifrån det totala<br />
ekonomiska läget. Varje nämnd beslutar sedan hur långt ut i den egna verksamheten<br />
som hanteringen används.<br />
Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader: Upplupna intäkter<br />
är intäkter som hör till bokslutsåret, men där <strong>kommun</strong>en varken<br />
har skickat en faktura eller fått betalt för tjänsten eller varan före<br />
bok slutsdagen. Förutbetalda kostnader är kostnader som företaget<br />
betalat eller fått faktura på under räkenskapsåret, men som helt eller<br />
delvis hör till kommande räkenskapsår. Upplupna intäkter och<br />
förutbetalda kostnader redovisas i balansräkningen som kortfristig<br />
fordran.<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter: Upplupna kostnader<br />
är kost nader som helt eller delvis hör till räkenskapsåret men som<br />
<strong>kommun</strong>en kommer att betala eller få faktura på under nästa räkenskapsår.<br />
Förut betalda intäkter är intäkter som <strong>kommun</strong>en fått betalt<br />
för eller skickat faktura på under räkenskapsåret, men som helt eller<br />
delvis hör till kommande räkenskapsår. Upplupna kostnader och<br />
förutbetalda intäkter redovisas i balansräkningen som kortfristig<br />
skuld.<br />
71
Redovisningsprinciper<br />
Allmänt<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> följer den <strong>kommun</strong>ala redovisningslagen samt de rekommendationer<br />
som lämnas av Rådet för <strong>kommun</strong>al redovisning<br />
(RKR) om inte annat anges i detta avsnitt.<br />
Rekommendation 20 Redovisning av finansiella tillgångar och skulder<br />
tillämpas inte för år 2012. Dokumentationen av redovisningssystemet<br />
pågår. Anslutningsavgifter för vatten och avlopp intäktsbokförs i sin<br />
helhet. Nedan följer en beskrivning av tillämpning av vissa anvisningar<br />
som har stor betydelse för redovisning av resultat och ställning.<br />
Periodisering av skatteintäkterna<br />
Skatteintäkterna har periodiserats i enlighet med Rekommendation nr 4.2<br />
från RKR och den prognos som används är Sveriges <strong>kommun</strong>er och<br />
landstings, (SKL:s), decemberprognos. Kommunen har i bokslutet för<br />
2012 bokfört den definitiva slutavräkningen för 2011 och en preliminär<br />
slutavräkning för 2012.<br />
Periodisering av löneskatt<br />
Den särskilda löneskatten på pensionskostnaden periodiseras.<br />
Anläggningstillgångar<br />
Anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet<br />
efter avdrag för planenliga avskrivningar. Planenlig avskrivning<br />
baseras på ursprungligt anskaffningsvärde och sker utifrån förväntad<br />
ekonomisk livslängd. Mark och konst avskrivs inte. Huvudsakligen tilllämpas<br />
följande linjära avskrivningstider: byggnader och anläggningar<br />
20, 33 och 50 år; maskiner, fordon och inventarier 3–10 år.<br />
I <strong>kommun</strong>en påbörjas avskrivningarna månaden efter anskaffning/färdigställande.<br />
Investeringsbidrag reducerar anläggningsvärdet.<br />
Avskrivningarna sker linjärt utifrån beräknad ekonomisk<br />
livslängd. Sollefteå <strong>kommun</strong> tillämpar inte komponentavskrivning<br />
(Rekommendation 11.2 Materiella anläggningstillgångar). Internräntan,<br />
4,0%, för 2012 följer SKL:s rekommenderade. Den undre gränsen för<br />
vad som klassificeras som investering uppgår till ett halvt basbelopp<br />
för <strong>kommun</strong>en.<br />
Pensionsförpliktelser om redovisningsprinciper<br />
Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i <strong>kommun</strong>en är beräknade<br />
enligt RIPS07. Pensionsåtaganden för anställda i de företag<br />
som ingår i <strong>kommun</strong>koncernen redovisas enligt Bokföringsnämndens<br />
allmänna råd.<br />
För avtal med samordningsklausul utgår beräkningen från de förhållanden<br />
som är kända vid bokslutstillfället. Om inget annat är känt görs<br />
beräkningen utifrån att ingen samordning kommer att ske.<br />
Visstidsförordnanden som ger rätt till särskild avtalspension redovisas<br />
som avsättning när det är troligt att de kommer att leda till utbetalningar.<br />
Avtal som inte lösts ut redovisas som ansvarsförbindelse.<br />
Förtroendevalda som har uppdrag på en betydande del av heltid har rätt<br />
till pension enligt Bestämmelser om pension och avgångsersättning för<br />
förtroendevalda (PBF) och ingår i beräkningen av pensionsåtagande<br />
som ansvarsförbindelse eller avsättning och ska ingå i siffran för visstidsförordnanden.<br />
Semesterlöneskulden<br />
Semesterlöneskulden avser ej uttagna semesterdagar. Tillsammans med ej<br />
kompenserad övertid och upplupen arbetsgivaravgift redovisas semesterlöneskulden<br />
som en kortfristig skuld. Skulden uppgick vid årets början<br />
till 54,9 mnkr och har under året ökat till 58,3 mnkr. Från och med<br />
2007 påverkas förvaltningarna av förändring i semesterlöneskulden.<br />
Avsättningar för deponier<br />
Avsättningar för deponi har tagits upp till det belopp som bedöms krävas<br />
för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Beloppet baserar sig på<br />
en preliminär beräkning gjort år 2012. Mer information om detta finns<br />
under not 21.<br />
Exploateringstillgångar<br />
Exploateringstillgångar finns bokförda under omsättningstillgångar.<br />
Denna typ av tillgångar skall värderas enligt lägsta värdes princip,<br />
det vill säga till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet<br />
eller marknadsvärdet. Genomgång av fastigheterna görs löpande<br />
och justering av bokförda värden har gjorts utifrån denna princip.<br />
Exploateringstillgångar som saknar gatuvägar eller vattenanslutning<br />
och som inte bedöms ha något marknadsvärde har skrivits ner till noll<br />
kronor.<br />
Redovisning av lånekostnader<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> tillämpar huvudmetoden i redovisning av lånekostnader.<br />
Lånekostnaderna belastar resultatet för den period de hänför<br />
sig till. I anskaffningsvärdet ingår alltså inga lånekostnader för anläggningstillgångar.<br />
Särredovisning av VA-verksamhet<br />
I Lagen (2006:412) om allmänna vattentjänster stadgas att verksamheten<br />
ska särredovisas. I enlighet med detta har en egen resultat- och<br />
balansräkning upprättats för vatten- och avloppsverksamheten inom<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> med bland annat fördelade gemensamma kostnader<br />
och framtaget eget kapital.<br />
Jämförelsestörande poster<br />
Jämförelsestörande poster särredovisas när dessa förekommer i not till<br />
respektive post i resultaträkningen och/eller i kassaflödesrapporten.<br />
Som jämförelsestörande betraktas poster som är sällan förekommande<br />
och överstiger en visst beloppsgräns. Dessutom redovisas alltid <strong>kommun</strong>ens<br />
realisationsvinster vid fastighetsförsäljningar samt kostnader<br />
och intäkter för tomtförsäljning i samband med markexploatering som<br />
jämförelsestörande.<br />
Extraordinära intäkter och kostnader<br />
Under året har Sollefteå <strong>kommun</strong> inte redovisat någon extraordinär<br />
intäkt eller kostnad.<br />
Skatteintäkter<br />
Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s<br />
decemberprognos i enlighet med rekommendation RKR 4.2.<br />
Sammanställd redovisning<br />
Den sammanställda redovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden<br />
med proportionell konsolidering. Med förvärvsmetoden menas att vid<br />
förvärvstillfället förvärvat eget kapital i <strong>kommun</strong>ala bolag eliminerats,<br />
varefter intjänat kapital har räknats in i koncernens eget kapital. Den<br />
proportionella metoden innebär att endast ägd andel av bolag tas in i<br />
redovisningen. Vissa olikheter i redovisningsprinciper mellan <strong>kommun</strong><br />
och bolag finns, men dessa har inte bedömts vara så stora att justeringar<br />
behövt göras. Inom koncernen förekommer omfattande transaktioner<br />
mellan de ingående enheterna. Alla sådana transaktioner av väsentlig<br />
karaktär har eliminerats.<br />
Sollefteå <strong>kommun</strong> har valt att inte ta med ägda bolag som är av mindre<br />
ekonomisk betydelse i sin koncernkonsolidering. Enligt Rådet<br />
för Kommunal Redovisning 8.2 får bolag undantas vars verksamhet<br />
tillsammans understiger 5% av <strong>kommun</strong>ens totala omsättning eller<br />
omslutning. I redovisningen för år 2012 ingår, förutom <strong>kommun</strong>en,<br />
Sollefteåforsen AB, Solatum Hus&Hem AB, Kramfors Sollefteå<br />
Flygplats AB, Kommunförbundet räddningstjänsten Höga kusten –<br />
Ådalen.<br />
72
Anteckningar<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________<br />
________________________________________________________
Change language