türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk
türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk
türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
gelen vade kaymalarını, vade dilimlerindeki artış ya da azalışları <strong>ve</strong>rmesi açısından<br />
önemlidir. Örneğin yatay-dikey analiz başlığında yapısal bir sorun olarak nitelendirilen,<br />
mevduat kaleminde yakın tarihli vadelere doğru zaman içinde bir kayma olup olmadığı<br />
bu analiz aracılığıyla belirlenebilir.<br />
Tablo 5‘de, X Bankasına ait, yukarıda Tablo 1‘de <strong>ve</strong>rilen likidite riski analiziyle<br />
bir ay önceki analiz arasındaki farklar, vade grupları <strong>ve</strong> başlıklar itibarıyla <strong>ve</strong>rilmiştir.<br />
Tablo incelendiğinde dikkati çeken ilk unsur, X Bankasının aktif büyüklüğünün 108<br />
milyon YTL azaldığıdır. Bankanın yükümlükleri incelendiğinde, bir ay önceye kıyasla<br />
121 milyon YTL’lik bir mevduat kaybı yaşandığı, yanı sıra bankanın para<br />
piyasalarından yaptığı borçlanmanın da 67 milyon YTL azaldığı görülmektedir. Diğer<br />
yükümlülüklerdeki 98 milyon YTL’lik artışın kaynağı ise rapor başlıklarının detaylı<br />
olmaması nedeniyle anlaşılamamaktadır. Son bir ay içinde banka, menkul değerler<br />
cüzdanını 75 milyon YTL arttırmış olmasına rağmen, kredilerde neredeyse bir<br />
değişiklik yaşanmamıştır. Mevduat çıkışına paralel olarak tuttuğu zorunlu karşılıklar da<br />
101 milyon YTL azaltmıştır. Bankalarda tutulan para 145 milyon azalmış buna karşılık<br />
para piyasalarına 41 milyon YTL’lik ek plasman yapılmıştır.<br />
Bankanın mevduat kaybının, 32 milyon YTL’lik kısmının da vadesiz<br />
mevduattan kaynaklandığı görülmektedir. Mevduat kaybının vadeler itibarıyla<br />
dağılımına bakıldığında 16–31 günlük vade dağılımı dışındaki tüm vadelerde kayıp söz<br />
konusudur. Banka açısından bu durum dikkatle izlenmesi <strong>ve</strong> yönetilmesi gereken bir<br />
durumdur.<br />
Fark analizinin döviz cinsleri bazında ayrı ayrı yapılmamış olmasının yarattığı<br />
bilgi kaybı üzerinde de durmak gerekir. Yukarıda bahsettiğimiz azalış ya da artışların ne<br />
kadarının döviz kurlarındaki değişmeden kaynaklandığı bilgisi analizlerin konsolide<br />
takip edilmesi nedeniyle ulaşılamayan bir bilgidir. Oysa her bir döviz cinsinin likidite<br />
riski analizi ayrı ayrı takip edilip yorumlansaydı daha farklı <strong>ve</strong> doğru bilgilere ulaşmak<br />
mümkün olacaktı.<br />
32
Change language