GB 06 RUSS PRINT
GB 06 RUSS PRINT
GB 06 RUSS PRINT
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
операционным риском будет продолжено и<br />
завершено.<br />
Самым значительным риском, которому<br />
подвергается ВТБ Банк (Австрия) АГ, является<br />
кредитный риск. Кроме того, различаются<br />
такие риски как рыночный риск, риск потери<br />
ликвидности и операционный риск. Оценка рисков<br />
производится с использованием Value-at-Risk (VaR)<br />
(стоимость под риском), а также анализа сценариев<br />
неблагоприятного развития ситуации («стресстесты»).<br />
Определение лимитов с учетом рисков и<br />
расчет справедливой с точки зрения принимаемых<br />
рисков маржи является обязательной процедурой<br />
при заключении сделок.<br />
«Экономический» капитал занимает в контексте<br />
управления рисками центральное место. Расчет<br />
экономического капитала и сравнение его<br />
с имеющимся в распоряжении внутренним<br />
капиталом необходимо для определения<br />
способности банка принимать риски и<br />
устанавливать лимиты.<br />
3.1. Кредитный риск<br />
В Кредитной инструкции ВТБ Банка (Австрия) АГ<br />
рассматриваются риск неплатежеспособности<br />
клиента, страновой риск и операционный риск.<br />
Кредитные решения принимаются Кредитным<br />
комитетом банка.<br />
Условием принятия кредитного решения<br />
является заявка на кредит, присвоение<br />
внутреннего рейтинга и расчет маржи. Оценка<br />
платежеспособности каждого заемщика,<br />
качества обеспечения и суммы непокрытого<br />
риска осуществляется при выдаче кредита и в<br />
дальнейшем оценивается не реже одного раза в<br />
год в виде повторного обращения к Кредитному<br />
комитету. Перед предоставлением заемщику<br />
проекта финансирования определяются условия,<br />
адекватные риску.<br />
Риск неплатежеспособности, определяемый<br />
по методике Moody‘s для оценки вероятности<br />
наступления неплатежеспособности в течение года<br />
с помощью модели CreditRisk+ с вероятностью<br />
99,9 % и временным горизонтом в 1 год, по<br />
состоянию на 31 декабря 20<strong>06</strong> года полностью<br />
покрывался как собственными средствами, так и<br />
внутренним капиталом банка.<br />
ВТБ Банк (Австрия) АГ использует стандартный<br />
способ распределения всех клиентов по классам<br />
платежеспособности. Система рейтингов банка<br />
соответствует принципам рейтингового агентства<br />
Standard & Poor‘s и направлена прежде всего<br />
на определение риска неплатежеспособности<br />
заемщиков. Внутренняя градация производится<br />
на основе анализа балансовых данных заемщика<br />
и с учетом других внутренних и внешних факторов.<br />
Изменение соответствующих показателей может<br />
привести к изменению рейтинга и принятию<br />
соответствующих решений. Требования к<br />
кредитным институтам и клиентам относятся к<br />
широкой и диверсифицированной клиентской<br />
базе с основной концентрацией в странах СНГ (в<br />
первую очередь в России, Белоруссии, Украине).<br />
Объемы операций с производными кредитными<br />
инструментами растут. Среди них преобладают<br />
инструменты с гарантийным характером, которые<br />
покрывают риск неплатежеспособности. Величина<br />
провизий и резервов определяется на основе<br />
ожидаемой возвратности.<br />
3.2. Страновой риск<br />
Годовой отчет<br />
Мониторинг и ограничение страновых рисков<br />
осуществляется на основе системы страновых<br />
лимитов. Экономическая ситуация в отдельных<br />
странах оценивается ежегодно и пересматривается<br />
по мере необходимости. Стратегия управления<br />
рисками банка предполагает соответствующую<br />
диверсификацию страновых рисков. Страновой<br />
риск на Российскую Федерацию для целей<br />
этой стратегии рассматривается как местный<br />
риск, однако ВТБ Банк (Австрия) АГ стремится<br />
удерживать объем российского риска на уровне до<br />
60 % от суммы баланса.<br />
14<br />
15
Change language