損保ジャパンＤＣ証券の現状 - 日本証券業協会

特 に、 会 社 経 営 に 重 大 な 影 響 を 及 ぼし 得 る 事 案 については、 取 締 役 会 および 監 査 役 が
報 告 を 受 け、 深 度 ある 審 議 を 行 う。
5. 財 務 報 告 の 適 正 性 を 確 保 するための 体 制
当 社 は、 当 社 並 びにその 親 会 社 および 子 会 社 からなる 企 業 集 団 における 財 務 報 告 の 適
正 性 を 確 保 するための 体 制 、その 他 法 令 等 に 定 める 情 報 開 示 について 適 切 な 開 示 が 行
われるための 体 制 を 整 備 する。
6. 企 業 集 団 における 業 務 の 適 正 を 確 保 するための 体 制
当 社 は、 当 社 並 びにその 親 会 社 および 子 会 社 からなる 企 業 集 団 における 業 務 の 適 正 を
確 保 するため、「 損 保 ジャパングループの 経 営 理 念 」を 遵 守 し、 親 会 社 から 親 会 社 以
外 の 利 害 関 係 者 に 不 当 な 不 利 益 を 強 いるおそれのある 指 示 ・ 命 令 等 があったときは、
親 会 社 における 内 部 牽 制 部 門 や 弁 護 士 等 と 連 携 して 事 態 の 適 正 化 を 図 り、 当 該 不 当 な
不 利 益 が 生 じることのないように 取 り 計 らう。
7. 監 査 役 が 補 助 者 を 求 めた 場 合 の 取 扱
当 社 は、 監 査 役 がその 職 務 を 補 助 すべき 使 用 人 を 置 くことを 求 めた 場 合 、 取 締 役 会 に
おいてその 必 要 性 を 審 議 し、 必 要 に 応 じて 使 用 人 の 中 から 監 査 役 補 助 者 を 選 任 する。
8. 監 査 役 補 助 者 の 取 締 役 からの 独 立 性 確 保 のための 体 制
当 社 は、 監 査 役 補 助 者 の 選 任 、 解 任 、 人 事 上 の 評 価 、 処 遇 の 決 定 等 にあたっては、 取
締 役 会 が 定 める 監 査 役 補 助 者 に 関 する 規 程 に 基 づき、 監 査 役 の 意 見 を 聞 き、またはそ
の 同 意 を 得 ることとし、 取 締 役 からの 独 立 性 を 確 保 する。また、 監 査 役 補 助 者 はその
職 務 に 関 して 監 査 役 の 指 揮 命 令 のみに 服 し、 取 締 役 および 業 務 執 行 の 責 任 者 等 からの
指 揮 命 令 を 受 けない。
9. 監 査 役 への 報 告 に 関 する 体 制
当 社 は、 監 査 役 会 の 同 意 を 得 て、 取 締 役 、 執 行 役 員 および 使 用 人 が 監 査 役 に 報 告 すべ
き 事 項 および 時 期 を 定 め、もって 監 査 役 の 監 査 の 実 効 性 の 向 上 を 図 る。 取 締 役 、 執 行
役 員 および 使 用 人 は、 上 記 の 定 めに 基 づく 報 告 を 確 実 に 行 う。また、 監 査 役 が 当 該 定
めのない 事 項 について 報 告 を 求 めるときであっても、 速 やかに 対 応 する。さらに、 監
査 役 が 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 関 して 意 見 を 表 明 し、またはその 改 善 を 勧 告 したときは、
当 該 取 締 役 は、 指 摘 事 項 への 対 応 の 進 捗 状 況 を 監 査 役 に 適 宜 報 告 する。
10.その 他 監 査 役 監 査 の 実 効 性 確 保 のための 体 制
当 社 は、 監 査 役 が 本 社 各 部 門 および 支 店 その 他 の 営 業 所 に 立 ち 入 って 監 査 を 行 う 場 合
その 他 監 査 役 が 協 力 を 求 める 場 合 は、 可 能 な 限 り 他 の 業 務 に 優 先 して 監 査 役 に 協 力 する。
また、 監 査 役 に 経 営 会 議 その 他 重 要 な 会 議 への 出 席 を 求 め、 取 締 役 との 十 分 な 意 見 交 換
を 求 める。
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