6 Ετήσιες οικονομικές καταστάσεις - Elmec Sport

6 Ετήσιες οικονομικές καταστάσειςΕνοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών1/1 - 1/1 -31/12/2007 31/12/2006*Λειτουργικές δραστηριότητεςΚέρδη/(ζημίες) προ φόρων 22.902.129 11.128.731Πλέον προσαρμογές για:Αποσβέσεις 5.356.423 4.153.780Προβλέψεις για κινδύνους και έξοδα 517.794 613.702Ζημίες πώλησης παγίων περιουσιακών στοιχείων 721.228 140.404Ζημίες από αποτίμηση επενδύσεων 1.067.046 76.163Χρηματοοικονομικά έξοδα 5.991.043 4.238.656Έσοδα/(έξοδα) καταχωρημένα στα ίδια κεφάλαια (197.284)Μείον προσαρμογές για:Έσοδα από προβλέψεις προηγουμένων χρήσεων (700.609)Κέρδη πώλησης παγίων περιουσιακών στοιχείων (2.088.252) (146.737)Κέρδη από αποτίμηση επενδύσεων (2.800) (189.846)Κέρδη από πώληση επενδύσεων (10.435.476)Χρηματοοικονομικά έσοδα (1.234.696) (1.069.586)Πλέον μεταβολές στο κεφάλαιο κίνησης:Μείωση/(αύξηση) αποθεμάτων (9.151.323) (8.407.910)Μείωση/(αύξηση) απαιτήσεων (950.376) 20.365.358Αύξηση/(μείωση) μη δανειακών υποχρεώσεων 8.858.508 5.548.382Μείον:Τόκοι και συναφή τραπεζικά έξοδα πληρωθέντα (5.563.899) (4.238.656)Φόροι πληρωθέντες (5.952.650) (4.604.656)Καθαρές εισροές/(εκροές) από λειτ/κές δραστηριότητες (α) 10.034.699 26.709.892Επενδυτικές δραστηριότητεςΕισροές από πώληση επενδύσεων 10.435.308Εισροές από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων 4.243.144 1.242.610Εισροές από πώληση άυλων περιουσιακών στοιχείων 116.385Τόκοι εισπραχθέντες 384.515 378.355Μερίσματα εισπραχθέντα 191.859 203.876Άλλα έσοδα επενδύσεων (καθαρά) 658.322 487.355Μείον:Απόκτηση επενδύσεων (170.695)Απόκτηση ενσώματων πάγιων περιουσ. στοιχείων (11.105.558) (22.887.153)Απόκτηση άυλων περιουσιακών στοιχείων (1.202.248) (883.266)Εξαγορά μειοψηφικών συμμετοχών (7.922.802)Καταβληθείσα υπεραξία (11.170.682)Καθαρές εισροές/(εκροές) από επενδυτ. δραστ/τες (β) (15.542.452) (21.458.223)Χρηματοδοτικές δραστηριότητεςΕισροές από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 546.684Επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου σε μετόχους μειοψηφίας (1.500.000)Πλέον ή Μείον:Διάλυση & αυτούσια διανομή θυγατρικής (2.301.373)Κόστος έκδοσης νέων μετοχών (85.212)Αναλήψεις νέων δανείων 35.263.610 24.743.352Αποπληρωμές δανείων (13.024.664) (23.664.646)Αποπληρωμές χρηματοδοτικών μισθώσεων (1.459.031) (1.500.361)Μερίσματα πληρωθέντα (5.570.012) (3.750.171)Καθαρές εισροές/(εκροές) από χρηματοδοτ. δραστ/τες (γ) 13.709.903 (6.011.727)Συναλλαγματικές διαφορές (δ) (893.737) 226.225Μετρητά και ισοδύναμα στην έναρξη της περιόδου 19.615.531 20.149.364Πλέον: Καθαρές εισροές/(εκροές) περιόδου (α+β+γ+δ) 7.308.413 (533.833)Μετρητά και ισοδύναμα στη λήξη της περιόδου 26.923.944 19.615.531Οι σημειώσεις επί των σελίδων 35 έως 92 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων33*αναμορφωθέντα