Krajinapetrol ad Banja Luka - Blberza.com

Pregled potraživanja od kupaca za zatezne kamate na dan 31.12.2012. godine„Krajinapetrol“ a.d. Banja LukaR/b Opis Iznos (u KM) Broj dana kašnjenja1. Elektrokrajina a.d. Banja Luka 230.414 Preko 365 dana2. Lukić nec d.o.o. Banja Luka 27.383 Preko 365 dana3. Kozaraprevoz P.S. D.o.o. Novi Grad 19.416 Preko 365 dana4. Mehanička prerada drveta Čelinac 18.883 Preko 365 dana5. Krečana d.o.o. Čelinac 14.481 Preko 365 dana6. ELBING 13.818 Preko 365 dana7. Stirokart paneli d.o.o. Srbac 16.155 Preko 365 dana8. Ostali kupci 138.977 Preko 365 danaU k u p n o 479.527U toku godine je od kupaca kojima je u 2011. godini obračunata zatezna kamata zaneblagovremeno plaćanje i prema kojima je na osnovu istih potraživanje na 31.12.2011.godine iznosilo 230.068 KM naplaćeno 7.499 KM.Revizorskim postupcima nismo se mogli uvjeriti u procjenu izvjesnosti naplate potraživanjaza zatezne kamate (479.527 KM). Takođe, za iste od kupaca nismo dobili konfirmaciju(potvrdu) o stanju iskazanih obaveza, odnosno potraživanja po osnovu kamata.4.7. Gotovinski ekvivalenti i gotovinaGotovinski ekvivalenti i gotovina prikazani su u sljedećoj tabeli:u KMOpis31.12.2012. 31.12.2011.godine godine1. Poslovni račun - domaća valuta 275.215 318.6992. Poslovni račun - strana valuta 64 2983. Blagajna - domaća valuta 162.558 157.5144. Ostala novčana sredstva 65 301Gotovinski ekvivalenti i gotovina - ukupno (1 do 4) 437.903 476.813Novčana sredstva na deviznom računu preračunata su u KM vrijednost primjenom srednjegkursa Centralne banke BiH.4.8. Aktivna vremenska razgraničenjau KMOpis31.12.2012. 31.12.2011.godine godine1. Unaprijed plaćeni rashodi 16.280 11.130Aktivna vremenska razgraničenja - ukupno 16.280 11.130Unaprijed plaćeni rashodi u iznosu od 16.280 KM odnose se na:OpisIznos (u KM)Unaprijed plaćene premije osiguranja 15.524Unaprijed plaćena pretplata 395Unaprijed plaćeni porezi 631Izvještaj o izvršenoj reviziji finansijskih izvještaja za 2012. godinu 29