佛光大學分層負責明細表會計室

佛 光 大 學 分 層 負 責 明 細 表會 計 室權 責 劃 分組 別工 作 項 目第 三 層 第 二 層 第 一 層備註承 辦 人 單 位 主 管 機 關 首 長一 、 共 同 事 項01、 超 過 肆 拾 萬 元 列 有擬 辦 審 核 核 定預 算 之 採 購 、 修 繕事 項 。02、 超 過 拾 萬 元 至 肆 拾擬 辦 審 核 核 定萬 元 列 有 預 算 之 採購 、 修 繕 事 項 。03、 拾 萬 元 以 下 列 有 預擬 辦代 判算 之 採 購 、 修 繕 事項 。04、 無 預 算 必 須 動 支 預擬 辦 審 核 核 定備 金 之 案 件 。05、 超 過 壹 佰 萬 元 ( 含 )擬 辦 審 核 核 定傳 票 之 核 章 。06、 壹 佰 萬 元 以 下 傳 票擬 辦代 判之 核 章 。07、 預 借 超 過 壹 佰 萬 元擬 辦 審 核 核 定( 含 ) 列 有 預 算 或 經費 來 源 已 確 定 之 業務 項 目 。08、 預 借 壹 佰 萬 元 以 下擬 辦代 判列 有 預 算 或 經 費 來源 已 確 定 之 業 務 項目 。09、 申 請 教 育 部 補 助 貸擬 辦 審 核 核 定款 事 項 。10、 請 領 興 建 教 學 建 築擬 辦代 判貸 款 差 額 利 息 。11、 財 產 變 動 資 料 陳 報擬 辦 審 核 核 定董 事 會 辦 理 財 團 法人 變 更 登 記 。12、 簽 核 設 置 或 增 加 零擬 辦 審 核 核 定用 金 。

13、 申 請 教 育 部 募 款 補 擬 辦 審 核 核 定助 經 費 及 經 費 核銷 。14、 募 款 之 收 款 、 繳 庫 、 逕 辦登 帳 、 統 計 、 彙 整 。15、 捐 款 收 據 之 申 請 。 擬 辦 代 判16、 蒐 集 國 內 外 著 名 大 逕 辦學 募 款 經 驗 供 參考 。17、 開 發 募 款 對 象 。 擬 辦 代 判18、 籌 開 各 項 勸 募 活 動及 協 助 各 項 募 款 座談 會 。擬 辦 審 核 核 定

佛 光 大 學 分 層 負 責 明 細 表會 計 室工 作 類 別 : 會 計 組決 行 層 級組 別 工 作 項 目 第 三 層 第 二 層 第 一 層 備 註承 辦 人 單 位 主 管 機 關 首 長二 、 會 計 組 01、 各 項 收 支 憑 證 之 審 擬 辦 代 判核 事 項 。02、 原 始 資 料 整 理 與 裝 擬 辦 代 判釘 。03、 傳 票 開 立 與 輸 送 電腦 之 處 理 。擬 辦 審 核 核 定 出 納 組 會辦 。04、 各 項 報 部 財 務 報 告 擬 辦 審 核 核 定事 項 。05、 彙 報 定 期 與 不 定 期 擬 辦 審 核 核 定財 務 報 告 事 項 。06、 歲 入 歲 出 總 分 類帳 、 現 金 帳 、 分 錄擬 辦 代 判 出 納 組 會辦 。帳 、 各 類 明 細 帳 之登 錄 事 項 。07、 各 類 財 產 明 細 帳 之 擬 辦 代 判登 錄 事 項 。08、 編 印 各 月 份 月 報 表 。 擬 辦 審 核 核 定09、 暫 付 款 、 墊 付 款 、 擬 辦 代 判預 付 款 帳 冊 登 錄 事項 。10、 各 類 所 得 扣 繳 事 項 。 擬 辦 代 判 人 事 室 會辦 。11、 年 終 各 類 綜 合 所 得申 報 事 項 。擬 辦 代 判 人 事 室 會辦 。12、 會 計 憑 證 、 帳 簿 、 擬 辦 代 判報 表 及 零 用 金 帳 冊等 有 關 檔 案 之 保 管事 項 。13、 各 種 收 費 單 據 之 印製 及 管 理 事 項 。擬 辦 代 判14、 會 計 師 年 度 財 務 報表 簽 證 與 稅 務 簽 證工 作 。擬 辦 審 核 核 定

15、 決 算 表 之 編 製 事 項 。 擬 辦 審 核 核 定16、 決 算 表 提 董 事 會 審 擬 辦 審 核 核 定議 與 送 教 育 部 核備 。17、 年 度 決 算 申 報 事 項 。 擬 辦 審 核 核 定18、 簽 核 學 雜 費 及 其 他 擬 辦 審 核 核 定各 種 費 用 收 費 標準 。19、 各 界 補 助 款 領 款 及 擬 辦 審 核 核 定核 銷 。20、 委 託 案 及 研 就 計 畫案 經 費 報 銷 之 審核 。擬 辦 審 核 核 定

佛 光 大 學 分 層 負 責 明 細 表會 計 室工 作 類 別 : 審 計 組決 行 層 級組 別 工 作 項 目 第 三 層 第 二 層 第 一 層承 辦 人 單 位 主 管 機 關 首 長三 、 審 計 組 01、 中 長 程 校 務 發 展 計 擬 辦 審 核 核 定畫 之 擬 編 與 修 正 。02、 年 度 預 算 之 編 製 與 擬 辦 審 核 核 定核 定 事 項 。03、 年 度 預 算 提 董 事 會 擬 辦 審 核 核 定審 議 與 送 教 育 部 核備 。04、 年 度 預 算 執 行 之 控 擬 辦 審 核 核 定制 與 編 報 。05、 實 際 收 支 數 與 預 算 擬 辦 審 核 核 定數 差 異 分 析 事 項 。06、 年 度 預 算 執 行 績 效 擬 辦 審 核 核 定報 告 表 。07、 各 項 特 種 計 畫 預 算 擬 辦 審 核 核 定之 設 計 及 編 列 。08、 年 度 追 加 減 預 算 報 擬 辦 審 核 核 定部 核 備 。09、 編 製 預 算 執 行 狀 況 擬 辦 審 核 核 定月 報 表 。10、 超 過 壹 拾 萬 元 之 預 擬 辦 審 核 核 定算 流 用 與 控 制 事項 。11、 壹 拾 萬 元 以 下 之 預 擬 辦 代 判算 流 用 與 控 制 事項 。12、 保 留 款 之 申 請 。 擬 辦 審 核 核 定13、 整 體 發 展 獎 補 助 請 擬 辦 審 核 核 定款 及 核 銷 。14、 人 事 薪 資 查 核 。 擬 辦 審 核 核 定15、 定 期 及 不 定 期 財 務稽 核 事 項 。擬 辦 審 核 核 定16、 收 支 憑 證 之 稽 核 事 擬 辦 代 判項 。備註

17、 一 般 財 物 採 購 之 預算 項 目 、 價 格 、 表擬 辦 審 核 核 定 會 : 總 務處 。單 程 序 審 核 。18、 一 般 財 物 監 驗 與 表單 程 序 審 核 。擬 辦 審 核 核 定 會 : 總 務處 。依 分 層 負 責決 行 。19、 肆 拾 萬 元 以 上 ( 含 ) 擬 辦 審 核 核 定財 物 採 購 及 修 繕 之價 格 審 核 事 項 。20、 肆 拾 萬 元 以 下 財 物 擬 辦 代 判採 購 及 修 繕 之 價 格審 核 事 項 。21、 財 物 報 廢 、 滅 失 之 擬 辦 審 核 核 定審 核 事 項 。22、 成 本 分 析 及 經 費 收 擬 辦 審 核 核 定支 統 計 。附 註 :一 、 先 寫 各 單 位 共 同 事 項 , 再 依 序 寫 各 單 位 個 別 事 項 。二 、 工 作 項 目 派 列 次 序 為 一 、 二 、 三 、……,1、2、3、……,(1)、(2)、(3)……。必 要 時 可 加 甲 、 乙 、……。三 、 各 層 次 內 , 可 依 處 理 情 形 , 分 別 填 寫 「 審 核 」、「 核 定 」 等 字 樣 。