ZAVODA ZA ZDRAVSTVENO ZAVAROVANJE SLOVENIJE

prejemkih od najemnin za neprofitna stanovanja (OE Ljubljana) ni bil obračunan
prometni davek.
Na OE Celje in OE Novo mesto niso oblikovali popravka vrednosti terjatev do kupcev z
rokom zapadlosti starejšim od 60 dni. Tako je odhodek na OE Celje izkazan prenizko za
285.000 SIT, na OE Novo mesto pa za 3.000 SIT.
Na OE Celje so pošiljali kupcem v potrditev IOP obrazce z dne 30.11.1997, vendar
nekaterih vrnjenih potrjenih IOP obrazcev niso usklajevali s svojimi analitičnimi
evidencami.
Pri pregledu izdanih računov na OE Kranj je bilo ugotovljeno, da si računi ne sledijo po
številčnem zaporedju (manjkajo številke).
2.5. Kratkoročne finančne naložbe
Saldo kratkoročnih finančnih naložb na dan 31.12.1997 zajema:
(v 000 SIT)
1. Naložbe v banke 7.994.671
2. Druge kratkoročne finančne naložbe 1.824.053
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
SKUPAJ 9.818.724
Struktura največjih naložb v banke:
(v 000 SIT)
• SKB BANKA d.d. Ljubljana 1.515.000
• Nova KBM d.d. Maribor l.321.309
• Nova LB d.d., Ljubljana 1.381.063
• Banka Celje d.d., Celje 600.000
Med drugimi kratkoročnimi finančnimi naložbami predstavljajo največji delež
zadolžnice Ministrstva za finance, in sicer 1.820.000.000 SIT, ki zapadejo v plačilo v
januarju (1.000.000.000 SIT) in februarju 1998 (820.000.000 SIT).
Poleg tega je v stanju na dan 31.12.1997 zajeta tudi terjatev do Zveze društev za
cerebralno paralizo Slovenije iz naslova Kreditne pogodbe št. 2 z dne 01.09.1997 v višini
4.000.000 SIT.
Na OE Celje se vodi terjatev v višini 53.000 SIT, ki je bila že v otvoritvenem stanju., za
katero ni nobenih dokumentov in jo je potrebno raziskati.
2.6. Druge kratkoročne terjatve
Stanje na dan 31.12.1997 vključuje: (v 000 SIT)
1. Terjatve do državnih in drugih institucij 298
2. Druge terjatve do delavcev 1.373
3. Razne terjatve 265.203
14