læs hele årsberetningen her - Politi

28 HVIDVASKSEKRETARIATET & SPORINGSGRUPPEN ÅRSBERETNING 2010
UNDERRETNING FRA 2005
En anden sag, der startede med en hvidvaskunderretning i 2005,
endte i 2010 med en dom for skattesvig, momssvig og bedrageri.
Underretningen beskrev en række mistænkelige transaktioner
foretaget af den senere tiltalte. Der var mistanke om, at transaktionerne
kunne have forbindelse til hvidvask af udbytte fra en
strafbar handling.
Østre Landsret afsagde dom i sagen i 2010 med følgende resultat.
Østre Landsret september 2010
(Københavns Byret april 2010)
T var tiltalt for overtrædelse af skattekontrollovens § 16, stk. 3, jf.
stk. 1 (skatteunddragelse), straffelovens § 289, jf. momslovens
§ 81, stk. 3, jf. stk. 1, nr. 2, jf. § 47, stk. 1, nr. 1, og § 57, stk. 1, nr.
1. (momsunddragelse), kildeskattelovens § 74, stk. 2, jf. stk. 1,
nr. 1 (skatteunddragelse, A-skat), arbejdsmarkedsbidragslovens
§ 18, stk. 2, jf. stk. 1, litra b (afgiftsunddragelse), og straffelovens
§ 279 (bedrageri). Byretten idømte T fængsel i 2 år, en tillægsbøde
på 5.085.000 kr. og erstatningspligt. Østre Landsret
stadfæstede byrettens straf med den ændring, at tillægsbøden
blev nedsat til 3.965.000 kr.
T havde for indkomstårene 2002, 2003 og 2004 undladt rettidigt
at underrette skattemyndighederne om, at skattemyndighedernes
årsopgørelser var for lave. T havde yderligere i perioden år
2002-2004 drevet tre momspligtige virksomheder uden at have
været registreret, og T havde i perioden udstedt fakturaer inklusive
moms samt modtaget beløb til dækning af moms uden at
have afregnet dette over for skattemyndighederne. Endvidere
havde T i perioden år 2002-2004 undladt at opfylde pligten til at
foretage indeholdelse af A-skat samt i år 2004 undladt at have
foretaget indeholdelse af bidrag (AM-bidrag). Endelig havde T i
perioden år 2002-2003 haft lønarbejde, men samtidig fået udbetalt
sygedagpenge og sygedagpengerefusioner fra en kommune.
Byretten fandt T skyldig i alle forhold og idømte T fængsel i 2 år.
Ved strafudmålingen lagde byretten vægt på forholdets grovhed,
herunder måden, unddragelserne var foretaget på, unddragelsernes
størrelse, samt at T tidligere var dømt for ligeartet kriminalitet.
T blev yderligere idømt en tillægsbøde på 5.085.000 kr.
og erstatningspligt.
Østre Landsret fandt T skyldig i alle forhold. Landsretten fandt, at
det ikke kunne lægges til grund, at overskuddet fra selskaberne
alene var kommet T til gode. Ved strafudmålingen lagde landsretten
som byretten vægt på forholdets grovhed, størrelsen af
de unddragne beløb og T’s tidligere domme for ligeartet kriminalitet.
Landsretten idømte T fængsel i 2 år, en tillægsbøde på kr.
3.965.000 og erstatningspligt.