2LeistungsbiLanz 2011 - Ch2-ag

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Fondsgesellschaft CH2 Logistica No. 1 Fonds GmbH & Co. KG
Investitionsgesellschaft CH2 Logistica No. 1 Asset GmbH
Produktart Publikumsfonds
Emissionsjahr 2008
Zeitpunkt der Schließung 31.10.2008
Investitionszeitraum 05/2008 bis 12/2008
Anzahl der Gesellschafter 474
CH2 Leistungsbilanz 2011 | Die Fonds
1) Auf Ebene der Investitionsgesellschaft sind die Investitionskosten und die Mieteinnahmen zu einem großen Teil in USD
angefallen. In der Leistungsbilanz wurden die Positionen mit den in der Buchhaltung erfassten Wechselkursen bewertet.
2) Die Mieteinnahmen des Jahres 2011 enthalten in nicht unwesentlichem Umfang Mietzahlungen für das Jahr 2010.
Im Wert von TEUR 423 sind der Asset GmbH anstelle von Mietzahlungen Standardcontainer als Forderungsaus-
gleich übereignet worden.
3) Die Abweichung bei den kumulierten Mieteinnahmen resultiert insbesondere aus Liquiditätsengpässen bei drei
Großmietern, die zum Teil durch die Finanz- und Wirtschaftskrise bedingt sind. Darüber hinaus traten zeitliche
Verzögerungen bei der Vermietung des Portfolios auf.
4) Die Differenz der Tilgungsleistungen ergibt sich aus, gegenüber der Prospektierung, abweichenden Rückzahlungsvereinbarungen.
Die Asset GmbH konnte per 31.12.2011 alle Zins- und Tilgungszahlungen vertragsgemäß leisten.
5) Das kumulierte handelsrechtliche Ergebnis der Asset GmbH liegt vor allem aufgrund geringerer Mieteinnahmen
in den Vorjahren, der Stichtagsbewertung von USD-Beständen, erhöhten Containerverwaltungskosten sowie der
Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter unter den Planwerten.
6) Die geplanten Auszahlungen im Juni 2011 und Dezember 2011 von jeweils 3,5% konnten infolge der Finanz- und
Wirtschaftskrise nicht in vollem Umfang vorgenommen werden. Im Juli 2011 wurden 2,5% und im Dezember 2,0%
an die Anleger ausgeschüttet. Die prozentualen Angaben beziehen sich jeweils auf den Zeichnungsbetrag ohne Agio.
7) Bei der Angabe der steuerlichen Ergebnisse IST (2011 und kumuliert) wurde ein Musteranleger zu Grunde gelegt,
der im Jahr 2008 der Fonds KG beigetreten ist. Für 2011 wurde das steuerliche Ergebnis vorläufig berechnet, da
noch kein Feststellungsbescheid vorliegt.
einschätzung Beirat: Der Fonds hatte mit den krisenbedingt rückläufigen Transportvolumina und reduzierten Mieteinnahmen
zu kämpfen. Insgesamt ist das Jahresergebnis 2011 dennoch gut, da es der Fondsgeschäftsführung 2011
gelungen ist, Außenstände in Höhe von TEUR 423 einzutreiben. Über die Gesamtlaufzeit liegt der Fonds jedoch unter
den Planwerten. Über die Gesamtlaufzeit wird von einem Kapitalerhalt für die Anleger ausgegangen.
Produktpartner UES Intermodal AG, Textainer Equipment Management Limited, WCT Europe GmbH
Beirat Gründungsdatum 07.06.2010
Harald Vater (Vorsitzender), Geschäftsführer, Finanzkontor Vater & Co. GmbH
Bernhard Renger (stellvertretender Vorsitzender), Leiter alternative Invest-
ments, Hauck & Aufhäuser Vermögensmanagement GmbH
Uli Bauknecht, Bankbetriebswirt
Einkunftsart Einkünfte aus Kapitalvermögen
Der Anleger ist mittelbar über die Fondsgesellschaft an der Investitionsgesellschaft
beteiligt. Aus der Beteiligung an einer GmbH werden grundsätzlich Einkünfte
aus Kapitalvermögen in Form von Dividenden erzielt. Die Rückführung der
Kapitalrücklage führt nicht zu Einkünften aus Kapitalvermögen.
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