Haushaltssatzung - Gemeinde Lindlar

Erstattungsleistungen für Personalaufwand
Hier werden die Inanspruchnahme der Rückstellung für Altersteilzeit sowie die Erstattungs-leistungen für Personalkosten durch die
Eigenbetriebe, die SFL und BGW, das Bundesamt für den Zivildienst, die ARGE, die Jagdgenossenschaft sowie den Kreis veranschlagt.
In 2009 kommt die anteilige Erstattung der Personalkosten für die AöR in Gründung hinzu (s. auch Erläuterungen Bezüge
Beschäftigte).
Aus den vorgenannten Veranschlagungen ergibt sich folgender bereinigter Personalaufwand für aktiv Beschäftigte:
Haushaltsansatz 2008 4.953.313,-- €
Haushaltsansatz 2009 5.349.237,-- €
Mehraufwand 395.924,-- € = + 7,99 %
Unter Berücksichtigung der Personalkosten für Pensionäre (nicht beeinflussbare Kosten) ergibt sich folgende Veränderung:
Versorgungsumlage und Pensionsrückstellung
Den Aufwendungen für Versorgungsempfänger (tatsächlich zu zahlende -kalkulierte- Umlage, s. oben) in Höhe von 363.820 € steht
die Veränderung der Pensionsrückstellung in Höhe von -98.712 € gegenüber. Daraus ergibt sich eine Nettobelastung in Höhe von
265.108 €.
Beihilfen für Versorgungsempfänger
Der Ansatz wurde aufgrund der Ist-Ausgaben höher festgesetzt; da auch die Veränderung der Beihilferückstellung niedriger ausfällt,
erhöht sich die Nettobelastung gegenüber dem Vorjahr um ca. 22.000 €
Daraus ergibt sich folgende Veränderung im gesamten Personal- und Versorgungsaufwand
Haushaltsansatz 2008 5.238.741,-- €
Haushaltsansatz 2009 5.649.744,-- €
Mehraufwand 411.003 ,-- € = + 7,85 %
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