Jahresbericht der Volksbank Göppingen eG
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Entwicklung Kreditrisiko: 2007 2008<br />
fallraten bezeichnen die Wahrscheinlich-<br />
keit des Ausfalls innerhalb eines Jahres.<br />
Das Ausfallrisiko ist auf die unbesicherten<br />
und nicht durch Einzelwertberichtigungen<br />
abgeschirmten Kreditteile (Blankoteile)<br />
begrenzt. Aus <strong>der</strong> Multiplikation <strong>der</strong> Blan-<br />
koteile mit den Ausfallraten ergeben sich<br />
die Standardrisikokosten. Diese bilden<br />
eine entscheidende Kostenkomponente<br />
bei <strong>der</strong> Festsetzung <strong>der</strong> Kreditmargen. In<br />
ihrer Summe ergeben sie den erwarteten<br />
Verlust (expected loss), <strong>der</strong> den voraussichtlichen<br />
Risikoaufwand <strong>der</strong> Bank am<br />
Jahresende prognostiziert. Der expected<br />
T€ % dBS T€ % dBS %-Veränd.<br />
durchschnittliche Bilanzsumme 1.863.209 1.966.318 5,53<br />
Kreditvolumen vor EWB 31.12. 978.831 966.965 –1,21<br />
Bruttozuführungen zu EWB 10.624 0,57 10.010 0,51 –5,78<br />
Auflösungen EWB 15.232 0,82 13.209 0,67 –13,28<br />
Nettobildung EWB – 4.608 – 0,25 –3.199 – 0,16 –30,58<br />
Zuführung(+)/Auflösung(-)PauschalWB 122 0,01 –582 – 0,03 –577,05<br />
Direktabschreibungen 117 0,01 52 0,00 –55,56<br />
Eingang auf abgeschr.For<strong>der</strong>ungen – 427 – 0,02 –278 – 0,01 –34,89<br />
Bewertungsergebnis Kreditgeschäft – 4.796 – 0,26 – 4.007 – 0,20 –16,45<br />
EWB-Verbrauch durch Abschreibungen 8.377 0,45 6.630 0,34 –20,85<br />
EWB-Verbrauch in % des Kreditvol. 0,86 0,69 –19,88<br />
Risikoaufwand in % Kreditvolumen – 0,49 – 0,41 –16,33<br />
Zusammensetzung Kreditportfolio per 31.12.2008<br />
Rating Betreuung Salden Sicherheiten Einzel-WB Blanko Ausfallrate Risiko<br />
in T€ in T€ in T€ in T€ in % in T€<br />
ohne normal 22.934 19.565 0 3.420 1,75 60<br />
1 normal 96.966 80.059 0 17.114 0,10 17<br />
2 normal 437.782 333.325 0 104.927 0,35 367<br />
3 normal 248.666 168.315 0 80.730 1,75 1.413<br />
4 Intensiv 46.337 35.597 0 10.751 9,50 1.021<br />
5 Sanierung 87.071 63.662 22.058 1.093 20,00 219<br />
6 Abwicklung 30.155 16.440 14.051 320 100,00 320<br />
Gesamt 969.911 716.963 36.109 218.355 3.417<br />
loss bildet eine wichtige Kennzahl für die<br />
Risikosteuerung.<br />
Die Kredite <strong>der</strong> Bonitätsstufen 1 bis 3<br />
unterliegen <strong>der</strong> Normalbetreuung. In<br />
diesen Bonitätsstufen sind wir zu Neugeschäft<br />
bereit, das zum Teil auch unbesichert<br />
erfolgen kann. Die Bonitätsstufe<br />
4 umfasst bereits schwächere Bonitäten,<br />
bei denen Krediterhöhungen o<strong>der</strong> Neukredite<br />
grundsätzlich nur auf besicherter<br />
Basis möglich sind. Kredite <strong>der</strong> Bonität<br />
4 unterliegen <strong>der</strong> Intensivbeobachtung<br />
im Sinne <strong>der</strong> MaRisk. Bei Unternehmen<br />
<strong>der</strong> Bonitätsstufe 5 besteht eine erhöhte<br />
Insolvenzgefahr. Sie unterliegen deshalb<br />
<strong>der</strong> Intensivbeobachtung o<strong>der</strong> werden<br />
von <strong>der</strong> Abteilung Sanierung betreut.<br />
Die Kredite <strong>der</strong> Bonitätsstufe 6 befinden<br />
sich im Kündigungs- und Abwicklungsstatus.<br />
Bei den Krediten <strong>der</strong> Bonitätsstufe 5<br />
und 6 werden die Blankoteile jeweils voll<br />
wertberichtigt.<br />
Das Gesamtkreditvolumen per 31.12.2008<br />
war zu 73,9% besichert. Die Abschirmung<br />
durch Einzelwertberichtigungen belief<br />
sich auf 3,7% des Kreditvolumens.<br />
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