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Halbjahresfinanzbericht 2007<br />
Ein Unternehmen der WGZ BANK-Gruppe<br />
30. Juni 2007
Halbjahresfinanzbericht 2007<br />
Inhaltsverzeichnis<br />
Editorial 4<br />
Lagebericht 6<br />
Jahresabschluss: Bilanz 10<br />
Jahresabschluss: GUV 12<br />
Anhang 14<br />
Bilanzeid 25<br />
Ansprechpartner 26<br />
Impressum 27
4<br />
Editorial<br />
Editorial<br />
Sehr geehrte Aktionäre und Geschäftsfreunde,<br />
auch im ersten Halbjahr 2007 führte der Weg der <strong>WL</strong> BANK<br />
weiter bergan. Sie haben uns dabei begleitet, weshalb wir uns<br />
an dieser Stelle für Ihr Vertrauen und die gute Zusammenarbeit<br />
bedanken.<br />
Dass unsere Bemühungen erneut zu einem guten Geschäftsergebnis<br />
geführt haben, möchten wir mit unserem diesjährigen<br />
Halbjahresfinanzbericht belegen, den wir Ihnen erstmals in<br />
ausführlicher Form gem. § 37w WpHG vorstellen. Mit einem<br />
ausformulierten Lagebericht soll er Sie über den Stand unserer<br />
Geschäftstätigkeiten zum 30.06.2007 und unsere Erwartungen<br />
für das zweite Halbjahr informieren.<br />
Auch im weiteren Verlauf des Geschäftsjahres möchten wir<br />
gern auf gemeinsamen Wegen mit Ihnen unterwegs sein und<br />
wünschen Ihnen ein erfolgreiches zweites Halbjahr.<br />
Mit besten Grüßen<br />
Günter Lampe Helmut Rausch Dr. Thomas Sommer<br />
Der Vorstand (v. l.)<br />
Dr. Thomas Sommer<br />
Helmut Rausch<br />
Günter Lampe
6<br />
Lagebericht<br />
Lagebericht<br />
Konjunktur und Markt<br />
Geschäftsentwicklung der <strong>WL</strong> BANK<br />
Im 1. Halbjahr setzte sich die erfolgreiche Entwicklung der<br />
<strong>WL</strong> BANK fort. Die neu abgeschlossenen Immobilienfinanzierungen<br />
beliefen sich im 1. Halbjahr auf 685,3 Mio. € gegenüber<br />
632,6 Mio. € zum 30.06. des Vorjahres. Der Schwerpunkt liegt<br />
mit 654,9 Mio. € im Wohnungsbau (30.06.2006: 609,7 Mio. €).<br />
Die Kredite zur Finanzierung gewerblicher Objekte liegen mit<br />
30,4 Mio. € über dem Vorjahresvergleichswert in Höhe von 22,9<br />
Mio. €. Das Prolongationsvolumen bei den Immobilienfinanzierungen<br />
betrug im Berichtszeitraum 106,9 Mio. €. Im Kommunal- und<br />
Wertpapiergeschäft wurden 4.022,2 Mio. € neu abgeschlossen.<br />
Der Darlehensbestand bei den Immobilienfinanzierungen stieg<br />
im Vergleich zum 30.06.2006 um 354 Mio. € auf 7.716 Mio. € an,<br />
der Bestand an Kommunaldarlehen belief sich zum Stichtag auf<br />
16.496,2 Mio. € (30.06.2006: 16.116,7 Mio. €).<br />
Wertpapiere wurden überwiegend als Deckung für unsere<br />
Öffentlichen Pfandbriefe verwendet. Der Bestand erhöhte sich<br />
im 1. Halbjahr um 21 % auf 13.534 Mio. €.<br />
Refinanzierung<br />
Am Kapitalmarkt wurden zur Refinanzierung des Neugeschäftes<br />
und der Prolongationen insgesamt 4.025,2 Mio. € aufgenommen,<br />
davon entfielen 92,6 % auf Pfandbriefe. Die im letzten Geschäftsbericht<br />
angekündigte Roadshow zur Platzierung eines Jumbopfandbriefes<br />
über 1 Mrd. € wurde erfolgreich abgeschlossen.<br />
Im Rahmen der Marktpflege werden eigene Wertpapiere zurückgekauft;<br />
im Bestand befanden sich 216,4 Mio. € nach 102,4 Mio. €.<br />
Rating<br />
Lagebericht 7<br />
Das Spitzenrating AAA durch Standard & Poor’s bestätigt die<br />
Qualität sowohl unserer Hypotheken- als auch Öffentlichen Pfandbriefe.<br />
Im Counterpartyrating bewertet S & P die <strong>WL</strong> BANK mit<br />
A+/A-1 mit stabilem Ausblick. Im Rahmen des Ratings für den<br />
genossenschaftlichen FinanzVerbund bewertet auch Fitch die<br />
<strong>WL</strong> BANK mit A+/F1.<br />
Außerbilanzielle Geschäfte (Derivate)<br />
Ergänzend zum bilanzwirksamen Geschäft haben wir auch derivative<br />
Geschäfte abgeschlossen. Insgesamt bestehen zur Absicherung<br />
von Zinsänderungsrisiken im Aktivbereich zinsbezogene Geschäfte<br />
von 18.888 Mio. € und im Passivbereich von 20.198 Mio. €.<br />
Die Bilanzsumme erhöhte sich von 36,8 Mrd. € auf 39,6 Mrd. €.<br />
Ertragslage<br />
Der Zinsüberschuss von 48,2 Mio. € konnte im Vergleich zum<br />
Vorjahreszeitraum um 6,5 % gesteigert werden. Nach Provisionsaufwendungen<br />
von 7,5 Mio. €, überwiegend für das von Volksbanken<br />
und Raiffeisenbanken vermittelte Geschäft, und Provisionserträgen<br />
in Höhe von 0,5 Mio. € erhöhte sich der Zins- und<br />
Provisionsüberschuss im Berichtszeitraum um 8,4 % auf 41,2 Mio. €.<br />
Der Verwaltungsaufwand ist gegenüber dem Vorjahreszeitraum<br />
um 5,2 % auf 17,8 Mio. € angestiegen. Hiervon betragen die<br />
Personalkosten 9,0 Mio. € (30.06.2006: 8,5 Mio. €).
8 Lagebericht<br />
Lagebericht 9<br />
Die Kostensteigerung bei den Sachkosten war im Wesentlichen<br />
getrieben durch IT-Entwicklungen zur Verbesserung des zusammen<br />
mit den Primärbanken genutzten Systems bank21 sowie<br />
Beratungsleistungen für das Projekt Basel II. Insgesamt liegen die<br />
Verwaltungsaufwendungen unter dem anteiligen Planwert.<br />
Die Risikokosten haben sich weiter reduziert und betragen zum<br />
Stichtag 5,9 Mio. € (30.06.2006: 7,2 Mio. €), einschließlich einer<br />
rechnerischen Zuführung zu den Rücklagen nach § 340f HGB.<br />
Das Betriebsergebnis erhöhte sich um 26,7 % auf 18,5 Mio. €.<br />
Der Überschuss nach Steuern stieg um 9,5 % auf 9,8 Mio. €.<br />
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter<br />
Im Berichtszeitraum beschäftigten wir durchschnittlich 260 Mitarbeiterinnen<br />
und Mitarbeiter, davon waren 131 weiblich und 129<br />
männlich. Die durchschnittliche Zahl der Auszubildenden betrug 11.<br />
Gesamtbanksteuerung: Management der Risiken<br />
und Darstellung der Chancen<br />
Im Wesentlichen ist die Methodik der Risikoermittlung zum Geschäftsjahr<br />
2006 unverändert geblieben. Die Einhaltung gesetzlicher<br />
und aufsichtsrechtlicher Vorschriften stellen wir jederzeit<br />
sicher. Die Gesamtkapitalkennziffer nach dem Kreditrisiko-Standardansatz<br />
(Basel II) betrug zum Stichtag 10,55 %, die Liquiditätskennziffer<br />
nach Grundsatz II lag bei 1,3 %. Unserer vorsichtigen<br />
Risikopolitik folgend, betrug die Limitauslastung bei den Marktpreisrisiken<br />
lediglich 33,2 %. Wie im letzten Geschäftsbericht be-<br />
schrieben, wurden im Berichtszeitraum das neue Liquiditätsrisikomodell<br />
eingeführt und eine Schadensfalldatenbank für die operationellen<br />
Risiken in Betrieb genommen. Die sich nach Basel II<br />
ergebenden Änderungen der aufsichtsrechtlichen Risikobetrachtung<br />
und der mit ihr einhergehenden Eigenkapitalunterlegung<br />
werden im Rahmen eines Projektes bankübergreifend bearbeitet.<br />
Eigenkapital<br />
Die gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Regelungen über<br />
die Eigenmittelausstattung wurden von uns stets eingehalten.<br />
Nach der Rücklagenzuführung aus dem Gewinn des Vorjahres<br />
beträgt das Eigenkapital ohne Bilanzgewinn 304,5 Mio. €.<br />
Neben dem Grundkapital von 85,4 Mio. € sind darin Kapitalrücklagen<br />
von 153,1 Mio. € und Gewinnrücklagen von 66 Mio. €<br />
enthalten. Von den Genussrechten wurden 69,5 Mio. € und<br />
von den nachrangigen Verbindlichkeiten 139,3 Mio. € in das<br />
haftende Eigenkapital einbezogen. Darüber hinaus besteht<br />
ein satzungsgemäßer Vorratsbeschluss für die Erhöhung des<br />
Grundkapitals um 30,7 Mio. € bis 04.07.2011.<br />
Chancen und Risiken<br />
Der Geschäftsverlauf wird sich nach unserer Einschätzung auch<br />
im 2. Halbjahr weiter stabil fortsetzen. Wir gehen davon aus, dass<br />
die derzeitige Unsicherheit am Kapitalmarkt zu keinen nennenswerten<br />
Ergebnisbelastungen führen und das Ergebnis insgesamt<br />
im Plan liegen wird.
10 Bilanz zum 30.06.2007<br />
Bilanz zum 30.06.2007 11<br />
Aktivseite<br />
in EUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
1. Barreserve 4.414.268,77 7.469<br />
a) Kassenbestand 66.774,66 53<br />
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 4.347.494,11 0<br />
c) Guthaben bei Postgiroämtern 0,00 7.416<br />
2. Forderungen an Kreditinstitute 6.833.159.332,62 6.610.159<br />
a) Hypothekendarlehen 44.732.518,02 44.836<br />
b) Kommunalkredite 5.896.834.324,83 5.842.237<br />
c) andere Forderungen 891.592.489,77 723.086<br />
3. Forderungen an Kunden 18.904.480.793,45 18.619.710<br />
a) Hypothekendarlehen 7.575.496.728,38 7.437.662<br />
b) Kommunalkredite 11.299.267.886,52 11.180.590<br />
c) andere Forderungen 29.716.178,55 1.458<br />
4. Schuldverschreibungen und andere<br />
festverzinsliche Wertpapiere 13.534.061.856,22 11.195.955<br />
a) Anleihen und Schuldverschreibungen 13.317.619.915,33 11.093.561<br />
b) eigene Schuldverschreibungen 216.441.940,89 102.394<br />
5. Beteiligungen 65.850,00 66<br />
6. Treuhandvermögen 18.846.945,25 20.408<br />
7. Immaterielle Anlagewerte 39.684,34 56<br />
8. Sachanlagen 21.129.255,37 21.348<br />
9. Sonstige Vermögensgegenstände 10.054.876,37 10.817<br />
10. Rechnungsabgrenzungsposten 286.126.292,64 318.125<br />
a) aus dem Emissions- und Darlehensgeschäft 284.758.563,92 318.108<br />
b) andere 1.367.728,72 17<br />
Summe der Aktiva 39.612.379.155,03 36.804.113<br />
Passivseite<br />
in EUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.186.828.183,81 4.447.435<br />
a) begebene Hypotheken-Namenspfandbriefe 535.534.650,03 594.434<br />
b) begebene Öffentliche Namenspfandbriefe 1.697.146.137,37 1.613.690<br />
c) andere Verbindlichkeiten 3.954.147.396,41 2.239.311<br />
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 10.840.817.841,34 9.571.495<br />
a) begebene Hypotheken-Namenspfandbriefe 2.375.984.234,89 2.136.416<br />
b) begebene Öffentliche Namenspfandbriefe 7.604.955.733,06 6.591.224<br />
c) andere Verbindlichkeiten 859.877.873,39 843.855<br />
3. Verbriefte Verbindlichkeiten 21.896.861.235,62 22.104.988<br />
4. Treuhandverbindlichkeiten 18.846.945,25 20.408<br />
5. Sonstige Verbindlichkeiten 34.449.776,38 27.425<br />
6. Rechnungsabgrenzungsposten 85.697.665,64 82.163<br />
a) aus dem Emissions- und Darlehensgeschäft 85.490.438,79 81.859<br />
b) andere 207.226,85 304<br />
7. Rückstellungen 25.811.158,88 26.172<br />
a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 11.517.658,00 10.818<br />
b) Steuerrückstellungen 4.470.836,71 4.763<br />
c) andere Rückstellungen 9.822.664,17 10.591<br />
8. Nachrangige Verbindlichkeiten 139.338.756,45 142.407<br />
9. Genussrechtskapital 69.451.675,25 69.452<br />
10. Eigenkapital 314.275.916,41 312.168<br />
a) gezeichnetes Kapital 85.376.000,00 85.376<br />
b) Kapitalrücklage 153.107.712,81 153.108<br />
c) Gewinnrücklagen 66.000.000,00 56.000<br />
d) Bilanzgewinn 9.792.203,60 17.684<br />
Summe der Passiva 39.612.379.155,03 36.804.113<br />
Die Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen betrugen zum<br />
Stichtag TEUR 2.666 gegenüber TEUR 10.768 zum 31.12.2006.<br />
Die unwiderruflichen Kreditzusagen betrugen zum Halbjahr TEUR 1.331.457<br />
(31.12.2006: TEUR 1.223.230)
12<br />
Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2007 bis 30.06.2007<br />
Aufwendungen und Erträge<br />
in EUR in TEUR<br />
01.01.2007-30.06.2007 01.01.2006-30.06.2006<br />
1. Zinserträge aus<br />
a) Kredit- und Geldmarkt- 584.351.165,58 561.736<br />
geschäften<br />
b) festverzinslichen Wertpapieren<br />
und Schuldbuchforderungen<br />
260.235.699,65 844.586.865,23 174.460 736.196<br />
2. Zinsaufwendungen 796.435.457,86 48.151.407,37 690.969 45.227<br />
3. Provisionserträge 512.235,12 623<br />
4. Provisionsaufwendungen<br />
7.449.908,29 6.937.673,17 7.845 7.222<br />
5. Sonstige betriebliche<br />
Erträge 12.528.500,09 1.519<br />
6. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen<br />
a) Personalaufwand 8.988.486,06 8.506<br />
b) andere Verwaltungsaufwendungen<br />
8.303.220,12 17.291.706,18 7.887 16.393<br />
7. Abschreibungen und Wertberichtigungen<br />
auf immaterielle<br />
Anlagewerte und<br />
Sachanlagen 521.444,15 537<br />
8. Sonstige betriebliche<br />
Aufwendungen 11.572.968,66 809<br />
9. Abschreibungen und Wertberichtigungen<br />
auf Forderungen<br />
und bestimmte<br />
Wertpapiere sowie Zuführung<br />
zu Rückstellungen im<br />
Kreditgeschäft 5.881.930,75 7.223<br />
10. Ergebnis der normalen<br />
Geschäftstätigkeit 18.474.184,55 14.562<br />
11. Steuern vom Einkommen<br />
und vom Ertrag 8.617.258,94 5.585<br />
12. Sonstige Steuern,<br />
soweit nicht unter<br />
Posten 11 ausgewiesen 64.722,01 8.681.980,95 37 5.622<br />
13. Jahresüberschuss 9.792.203,60 8.940
14<br />
Anhang<br />
Anhang<br />
Vorbemerkungen<br />
Der Halbjahresfinanzbericht der <strong>WL</strong> BANK AG Westfälische Landschaft<br />
Bodenkreditbank wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften<br />
des Handelsgesetzbuches (HGB) und den rechtsformbzw.<br />
branchenspezifischen Vorschriften des Aktiengesetzes (AktG),<br />
des Kreditwesengesetzes (KWG), des Pfandbriefgesetzes (PfandBG)<br />
und der Verordnung über die Rechnungslegung der Kredit- und<br />
Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufgestellt. Die Vergleichswerte<br />
der Gewinn- und Verlustrechnung zum 30.06.2006<br />
sind unserem freiwillig erstellten Halbjahresfinanzbericht entnommen,<br />
der noch nicht den Vorgaben der § 37w WpHG unterlegen<br />
hat. In diesem Zusammenhang haben wir einzelne Berechnungsmethoden<br />
zur Ermittlung der unterjährigen Abgrenzungen<br />
modifiziert. Dadurch wird die Vergleichbarkeit der Zahlen teilweise<br />
eingeschränkt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
sind im Vergleich zum 31.12.2006 grundsätzlich unverändert<br />
geblieben. Wertpapiere der Liquiditätsreserve sind unter<br />
Einbeziehung von Derivaten, die der Zinsabsicherung dienen,<br />
zu Bewertungseinheiten zusammengefasst und zu fortgeführten<br />
Anschaffungskosten bewertet. Es handelt sich hierbei um<br />
Geschäfte, die erst im laufenden Jahr abgeschlossen wurden.<br />
Erstmalig wurde von der bisherigen Darstellung der GuV in Kontenform<br />
abgewichen und die Darstellung in Staffelform gewählt.<br />
Hierdurch hat sich die <strong>Bank</strong> der bei den Pfandbriefbanken<br />
vorherrschenden Form der Darstellung angepasst. Auf eine<br />
Abschlussprüfung nach §§ 340k und 317 HGB und auf eine<br />
prüferische Durchsicht wurde verzichtet.<br />
Der Steueraufwand wurde auf Basis der Erkenntnisse des letzten<br />
Jahresabschlusses bestmöglich geschätzt.<br />
Fristengliederung nach Restlaufzeiten<br />
Aktivseite<br />
Anhang 15<br />
in TEUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Forderungen an Kreditinstitute 6.833.159 6.610.159<br />
täglich fällig 98.327 150.008<br />
bis drei Monate 1.038.093 807.813<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 1.027.504 770.877<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 2.662.803 2.947.235<br />
mehr als fünf Jahre 2.006.432 1.934.226<br />
Forderungen an Kunden 18.904.481 18.619.710<br />
täglich fällig 42.495 44.012<br />
bis drei Monate 518.962 761.963<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 1.156.020 986.769<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 5.108.633 5.159.251<br />
mehr als fünf Jahre 12.078.100 11.667.442<br />
mit unbestimmter Laufzeit 271 273<br />
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 13.534.062 11.195.955<br />
Beträge, die im Jahr nach dem Bilanzstichtag fällig werden 1.393.046 873.115<br />
Passivseite<br />
in TEUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.186.828 4.447.435<br />
täglich fällig 45.609 23.677<br />
bis drei Monate 1.899.058 1.325.399<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 1.367.700 350.136<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 1.214.572 1.089.611<br />
mehr als fünf Jahre 1.659.889 1.658.612<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 10.840.818 9.571.495<br />
täglich fällig 9.565 7.588<br />
bis drei Monate 301.557 363.852<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 441.295 319.126<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 2.275.695 2.403.627<br />
mehr als fünf Jahre 7.812.706 6.477.302<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 21.896.861 22.104.988<br />
Beträge, die im Jahr nach dem Bilanzstichtag fällig werden 5.240.436 4.499.077
16 Anhang<br />
Anhang 17<br />
Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen<br />
Forderungen/Verbindlichkeiten in Fremdwährung<br />
In den Aktivposten sind TEUR 205.344 (31.12.2006: TEUR 129.035) und in den Passivposten<br />
TEUR 225.611 (31.12.2006: TEUR 232.105) aus Fremdwährungen enthalten.<br />
Börsenfähige Wertpapiere und Beteiligungen<br />
in TEUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Forderungen an Kreditinstitute 31.311 57.832<br />
sonstige Vermögensgegenstände 0 2<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 466.035 122.435<br />
sonstige Verbindlichkeiten 2.030 2.012<br />
in TEUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
börsennotiert nicht börsennotiert börsennotiert nicht börsennotiert<br />
Schuldverschreibungen und<br />
andere festverzinsliche<br />
Wertpapiere 13.376.813 157.249 11.079.348 116.607<br />
Beteiligungen 0 0 0 0<br />
Von den Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren, die wir<br />
in der Deckungsrechnung als ordentliche Deckungswerte angesetzt haben und die<br />
somit wie Anlagevermögen bewertet sind, wird ein Buchwert von TEUR 8.089.125<br />
nicht mit dem niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Wert bewertet. Der Marktwert<br />
dieser Wertpapiere beträgt TEUR 7.748.807. Eine außerplanmäßige Abschreibung<br />
wurde nicht vorgenommen, da uns am Abschlussstichtag keine Erkenntnisse vorlagen,<br />
die zu einer dauerhaften Wertminderung führen könnten.<br />
Sonstige Vermögensgegenstände/Sonstige Verbindlichkeiten<br />
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Steuererstattungsansprüche<br />
in Höhe von TEUR 4.082, zur Rettung von Forderungen übernommene<br />
Grundstücke und Gebäude in Höhe von TEUR 1.566 und der Gegenposten zum Ertrag<br />
aus positiven Umrechnungsdifferenzen von besonders gedeckten Fremdwährungs-<br />
Termingeschäften in Höhe von TEUR 2.698 enthalten.<br />
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen abgegrenzte Zinsen auf<br />
Genussrechtskapital in Höhe von TEUR 7.252 und nachrangige Verbindlichkeiten in<br />
Höhe von TEUR 3.797, Gegenposten für Aufwendungen aus positiven Umrechnungsdifferenzen<br />
von besonders gedeckten Fremdwährungs-Termingeschäften in Höhe<br />
von TEUR 4.831 sowie erhaltene Optionsprämien in Höhe von TEUR 15.863.<br />
Zur Sicherheit übertragene Vermögensgegenstände<br />
Im Rahmen von Offenmarktgeschäften mit der Europäischen Zentralbank (TEUR<br />
584.427) wurden Wertpapiere in gleicher Höhe verpfändet. Im Rahmen von echten<br />
Wertpapierpensionsgeschäften (Repo-Geschäften) wurden Wertpapiere mit einem<br />
Buchwert von TEUR 925.509 in Pension gegeben.<br />
Zur Sicherung von aufgenommenen Darlehen bei Kreditinstituten wurden Darlehensforderungen<br />
in Höhe von TEUR 341.427 (31.12.2006: TEUR 282.540) abgetreten.<br />
Darüber hinaus wurden im Rahmen von Besicherungsvereinbarungen für Finanztermingeschäfte<br />
Barsicherheiten in Höhe von TEUR 229.056 gestellt.<br />
Nachrangige Vermögensgegenstände<br />
In der Bilanzposition „Andere Forderungen an Kreditinstitute“ sind nachrangige Vermögensgegenstände<br />
unverändert gegenüber dem 31.12.2006 in Höhe von TEUR 7.000<br />
enthalten.
18 Anhang<br />
Anhang 19<br />
Gezeichnetes Kapital und Rücklagen<br />
in TEUR<br />
30.06.2007<br />
Gezeichnetes Kapital (Grundkapital) 85.376<br />
Stand 31.12.2006 85.376<br />
Zugang 0<br />
Kapitalrücklage 153.108<br />
Stand 31.12.2006 153.108<br />
Zugang 0<br />
Gewinnrücklagen 66.000<br />
gesetzliche Rücklage<br />
Stand 31.12.2006 700<br />
Zugang 0 700<br />
andere Gewinnrücklagen<br />
Stand 31.12.2006 55.300<br />
Zugang (Einstellung lt.<br />
HV-Beschluss vom 18.06.2007) 10.000 65.300<br />
Summe 304.484<br />
Das Grundkapital ist eingeteilt in 166.750 auf den Namen lautende Stückaktien.<br />
Der Vorstand ist ermächtigt, in der Zeit bis zum 04. Juli 2011 mit Zustimmung des<br />
Aufsichtsrates das Grundkapital durch Ausgabe von 60.000 neuen auf den Namen<br />
lautenden Stückaktien einmal oder mehrmals, insgesamt jedoch höchstens um TEUR<br />
30.720 durch Bareinlage zu erhöhen.<br />
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen<br />
aus der Währungsumrechnung. Mieterträge sowie Erträge, die sich aus der<br />
Währungsumrechnung bei besonders gedeckten Fremdwährungsgeschäften ergeben,<br />
sind den sonstigen betrieblichen Erträgen zugeordnet.<br />
Angaben nach § 28 Pfandbriefgesetz (PfandBG)<br />
Umlaufende Pfandbriefe und dafür verwendete Deckungswerte (§ 28 Abs. 1 Nr. 1<br />
bis 3 PfandBG)<br />
a) Gesamtbetrag der im Umlauf befindlichen<br />
in Mio. EUR Nominal Barwert Risikobarwert<br />
30.06.2007 31.12.2006 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2007 31.12.2006<br />
Hypothekenpfandbriefe 6.168,8 6.329,5 6.017,4 6.427,5 5.816,0 6.229,3<br />
Deckungsmasse 6.928,3 6.753,6 7.019,9 7.044,5 6.710,9 6.732,9<br />
davon Derivate 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Überdeckung 759,5 424,1 1.002,5 617,0 894,9 503,6<br />
Laufzeitstruktur (Restlaufzeit) in Mio. EUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
bis einschl. mehr als mehr als länger als bis einschl. mehr als mehr als länger als<br />
1 Jahr 1 Jahr bis 5 Jahre bis 10 Jahre 1 Jahr 1 Jahr bis 5 Jahre bis 10 Jahre<br />
einschl. einschl. einschl. einschl.<br />
5 Jahre 10 Jahre 5 Jahre 10 Jahre<br />
Hypothekenpfandbriefe<br />
1.194,7<br />
Deckungsmasse<br />
3.278,5 1.440,4 255,2 1.347,5 3.581,8 1.190,0 210,2<br />
545,8 2.310,6 3.258,4 813,5 537,6 2.318,3 3.144,7 753,0<br />
b) Gesamtbetrag der im Umlauf befindlichen<br />
in Mio. EUR Nominal Barwert Risikobarwert<br />
30.06.2007 31.12.2006 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2007 31.12.2006<br />
Öffentlichen Pfandbriefe 26.561,1 25.269,4 25.612,9 25.329,4 24.685,3 24.427,9<br />
Deckungsmasse 27.453,3 26.244,1 26.843,0 26.793,7 25.935,8 25.823,7<br />
davon Derivate 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Überdeckung 892,2 974,7 1.230,1 1.464,3 1.250,5 1.395,8<br />
Laufzeitstruktur (Restlaufzeit) in Mio. EUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
bis einschl. mehr als mehr als länger als bis einschl. mehr als mehr als länger als<br />
1 Jahr 1 Jahr bis 5 Jahre bis 10 Jahre 1 Jahr 1 Jahr bis 5 Jahre bis 10 Jahre<br />
einschl. einschl. einschl. einschl.<br />
5 Jahre 10 Jahre 5 Jahre 10 Jahre<br />
Öffentlichen Pfandbriefe<br />
4.690,7 11.829,3 6.845,2 3.195,9 3.627,3 13.343,8 5.319,3 2.979,0<br />
Deckungsmasse<br />
4.075,5 10.739,1 8.658,9 3.979,8 2.934,5 11.411,1 8.112,7 3.785,8
20 Anhang<br />
Anhang 21<br />
Zur Deckung von Hypotheken-Pfandbriefen verwendete Forderungen nach<br />
Größengruppen (§ 28 Abs. 2 Nr. 1a PfandBG)<br />
Deckungshypotheken<br />
in Mio. EUR in Mio. EUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
bis einschl. EUR 300.000 4.649,3 4.648,1<br />
mehr als EUR 300.000 bis einschl. EUR 5 Mio. 1.554,4 1.490,9<br />
mehr als EUR 5 Mio. 234,5 222,0<br />
Summe 6.438,2 6.361,0<br />
Zur Deckung von Hypotheken-Pfandbriefen verwendete Forderungen nach<br />
Gebieten, in denen die beliehenen Grundstücke liegen, und nach Nutzungsart<br />
(§ 28 Abs. 2 Nr. 1b, c PfandBG)<br />
Deckungswerte<br />
in Mio. EUR 30.06.2007 31.12.2006<br />
Gewerblich Wohnwirtschaftlich Gewerblich Wohnwirtschaftlich<br />
Bundesrepublik Deutschland 478,6 5.956,9 496,1 5.862,0<br />
Wohnungen 800,3 813,5<br />
Einfamilienhäuser 3.096,3 3.072,0<br />
Mehrfamilienhäuser 1.977,5 1.879,8<br />
Bürogebäude 133,6 134,2<br />
Handelsgebäude 190,6 197,6<br />
Industriegebäude 21,5 23,1<br />
sonstige gewerblich<br />
genutzte Gebäude 121,0 127,1<br />
unfertige und noch nicht<br />
ertragsfähige Neubauten 8,0 79,4 10,0 94,0<br />
Bauplätze 3,9 3,4 4,1 2,7<br />
Summe Niederlande 1,6 0,8 1,6 0,9<br />
Summe Belgien 0,0 0,2 0,0 0,2<br />
Summe Spanien 0,0 0,1 0,0 0,2<br />
Gesamtsummen 480,2 5.958,0 497,7 5.863,3<br />
Rückständige Leistungen auf Hypotheken-Forderungen (§ 28 Abs. 2 Nr. 2<br />
PfandBG)<br />
Bundesrepublik Deutschland<br />
in Mio. EUR in Mio. EUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Gesamtbetrag der mindestens 90 Tage rückständigen Leistungen 0,5 0,7<br />
Zur Deckung von Öffentlichen Pfandbriefen verwendete Forderungen (§ 28 Abs. 3<br />
Nr. 1, 2 PfandBG)<br />
Deckungswerte<br />
in Mio. EUR in Mio. EUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Bundesrepublik Deutschland 22.020,5 21.351,3<br />
Zentralstaat 849,9 777,4<br />
regionale Gebietskörperschaften 10.678,1 10.328,9<br />
örtliche Gebietskörperschaften 4.408,9 3.849,0<br />
öffentlich-rechtliche Institute 5.969,7 6.103,2<br />
sonstige 113,9 292,8<br />
Summe Frankreich 210,5 210,5<br />
Summe Italien 764,9 1.088,2<br />
Summe Irland 25,0 25,0<br />
Summe Griechenland 632,2 476,1<br />
Summe Portugal 225,0 306,5<br />
Summe Spanien 569,4 496,4<br />
Summe Belgien 35,0 35,0<br />
Summe Luxemburg 25,0 25,0<br />
Summe Island 84,5 84,5<br />
Summe Schweden 162,9 136,9<br />
Summe Österreich 1.147,0 956,6<br />
zu übertragen 25.901,9 25.192,0
Deckungswerte<br />
22 Anhang<br />
Anhang 23<br />
in Mio. EUR in Mio. EUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Übertrag 25.901,9 25.192,0<br />
Summe Litauen 86,5 86,5<br />
Summe Tschechische Republik 110,0 85,0<br />
Summe Ungarn 252,7 253,0<br />
Summe Slowenien 10,0 10,0<br />
Summe Kanada 123,0 114,7<br />
Summe Zypern 32,0 32,0<br />
Summe Schweiz 30,0 30,0<br />
Summe Lettland 15,0 15,0<br />
Summe Slowakei 70,0 50,0<br />
Summe Vereinigte Staaten (USA) 70,3 0,0<br />
Summe Polen 25,0 0,0<br />
Gesamtsummen 26.726,4 25.868,2<br />
Sonstige Angaben<br />
Termingeschäfte<br />
Zum Stichtag bestehen noch nicht abgewickelte zins- und währungsbezogene Termingeschäfte,<br />
die zur Absicherung von Zinsänderungs- und Währungsrisiken abgeschlossen<br />
wurden. Bei den Kontrahenten handelt es sich bis auf eine Ausnahme um OECD-<strong>Bank</strong>en.<br />
Bei den Produkten handelt es sich ausschließlich um OTC-Produkte.<br />
Die Berechnungsmethode des Adressrisikos und des Kreditäquivalenzbetrages erfolgt<br />
unter Beachtung der Regeln des Grundsatzes I und ist gegenüber dem letzten Jahresabschluss<br />
unverändert geblieben. Zusätzlich wurde ein Teil des verbleibenden Adressrisikos<br />
durch Bareinlagen besichert.<br />
Konzernzugehörigkeit<br />
Die WGZ BANK AG Westdeutsche Genossenschafts-Zentralbank, Düsseldorf, besitzt<br />
über die Wegeno Verwaltungsgesellschaft mbH (100%ige Tochtergesellschaft der<br />
WGZ BANK) eine Mehrheitsbeteiligung an unserer Gesellschaft. Der vorliegende<br />
Abschluss wird in den Konzernabschluss der WGZ BANK einbezogen. Der Konzernabschluss<br />
ist dort erhältlich und wird beim Amtsgericht Düsseldorf hinterlegt.<br />
Organe<br />
Aufsichtsrat<br />
Franz-Josef Möllers, Vorsitzender – Präsident des Westfälisch-Lippischen Landwirtschafts verbandes e. V.<br />
Werner Böhnke, stellvertretender Vorsitzender – Vorsitzender des Vorstandes der WGZ BANK<br />
Dr. Wolfgang Baecker – Vorsitzender des Vorstandes der VR-<strong>Bank</strong> Westmünsterland eG<br />
Hans-Willi Gehr – Mitglied des Vorstandes der Volksbank an der Niers eG (bis 18.06.2007)<br />
Frank Michael Mühlbauer – Sprecher des Vorstandes der Volksbank Niederrhein eG (ab 18.06.2007)<br />
Günter Jobs – <strong>Bank</strong>angestellter der <strong>WL</strong> BANK *)<br />
Alfons Licher – Handlungsbevollmächtigter der <strong>WL</strong> BANK *)<br />
Nicole Menke – Handlungsbevollmächtigte der <strong>WL</strong> BANK *)<br />
Dr. Matthias Metz – Vorsitzender des Vorstandes der Bausparkasse Schwäbisch Hall AG<br />
Rainer Peters – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Halle/Westf. eG<br />
Rolf Schönherr – Handlungsbevollmächtigter der <strong>WL</strong> BANK *)<br />
Werner Schulze Esking – Stellvertretender Vorsitzender der Direktion der Stiftung Westfälische Landschaft<br />
Thomas Ullrich – Mitglied des Vorstandes der WGZ BANK<br />
Vorstand<br />
Günter Lampe<br />
Helmut Rausch<br />
Dr. Thomas Sommer<br />
Treuhänder<br />
Heiner Arning – Direktor des Amtsgerichts Münster i. R.<br />
Michael Nonhoff, Stellvertreter – Vizepräsident des Verwaltungsgerichtes Münster<br />
*) Vertreterin/Vertreter der Arbeitnehmer
Beirat<br />
24 Anhang<br />
Bilanzeid 25<br />
Moritz Krawinkel, Vorsitzender – Mitglied des Vorstandes des Rheinisch-Westfälischen<br />
Genossenschaftsverbandes e. V.<br />
Andreas Ermecke, stellvertretender Vorsitzender – Mitglied des Vorstandes<br />
der Volksbank Schmallenberg eG<br />
Paul-W. Beckmann – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Hohenlimburg eG<br />
Josef Brück – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Erkelenz-Hückelhoven-Wegberg eG<br />
Ulrich A. Büchner – Sprecher des Vorstandes der GEWOBAU WOHNUNGSGENOSSENSCHAFT eG<br />
Werner Dacol – Geschäftsführer der Aachener Siedlungs- und Wohnungsgesellschaft mbH<br />
Friedhelm Decker – Präsident des Rheinischen Landwirtschafts-Verbandes e. V.<br />
Michael Engelbrecht – Vorsitzender des Vorstandes der Volksbank Jever eG<br />
Johannes Frizen – Präsident der Landwirtschaftskammer Nordrhein-Westfalen<br />
Wolfgang Hackauf – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Schlangen eG<br />
Claus Hamacher – Beigeordneter für Finanzen und Kommunalwirtschaft des Städteund<br />
Gemeindebundes NW<br />
Andreas Hartmann – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Greven eG<br />
Andreas Heinze – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Rietberg eG<br />
Gerhard Husmann – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Obergrafschaft eG<br />
Holger Kowalski – Vorsitzender des Vorstandes des Altonaer Spar- und Bauvereins eG<br />
Rainer Mellis – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Düsseldorf Neuss eG<br />
Ewald Müller – Mitglied des Vorstandes der Raiffeisenbank Mehring-Leiwen eG<br />
Dr. Wolfgang Pfeuffer – Sprecher des Vorstandes der JOSEPH-STIFTUNG<br />
Kirchliches Wohnungsunternehmen<br />
Heinz-Peter Richrath – Geschäftsführer der THS TreuHandStelle für Bergmannswohnstätten<br />
im rheinisch-westfälischen Steinkohlenbezirk GmbH<br />
Johannes Ridder – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Dortmund-Nordwest eG<br />
Johannes Röring – Mitglied der Direktion der Stiftung Westfälische Landschaft<br />
Ralf Schierenböken – Mitglied des Vorstandes der Volksbank Peine eG<br />
Peter Schröer – Sprecher des Vorstandes der Volksbank Bielefeld eG<br />
Hildegard Schumann – Mitglied des Vorstandes des Beamten-Wohnungs-Vereins zu Köpenick eG<br />
Rainer Strotmeier – Kämmerer der Stadt Lippstadt<br />
Rolf Tepe – Mitglied des Vorstandes der Raiffeisenbank Frechen-Hürth eG<br />
Theodor Winkelmann – Vorsitzender des Vorstandes der Volksbank Koblenz Mittelrhein eG<br />
Bilanzeid<br />
Versicherung der gesetzlichen Vertreter<br />
„Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den angewandten<br />
Grundsätzen ordnungsmäßiger Zwischenberichterstattung<br />
der Zwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen<br />
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage<br />
des Unternehmens vermittelt, der Zwischenlagebericht den<br />
Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und<br />
der Lage des Unternehmens so darstellt, dass ein den tatsächlichen<br />
Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und<br />
dass die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen<br />
Entwicklung des Unternehmens im verbleibenden Geschäftsjahr<br />
beschrieben sind.“<br />
Münster, den 20. August 2007<br />
<strong>WL</strong> BANK AG<br />
Westfälische Landschaft<br />
Bodenkreditbank<br />
Günter Lampe Helmut Rausch Dr. Thomas Sommer
26 Ansprechpartner<br />
Impressum 27<br />
Ansprechpartner<br />
Münster<br />
Immobilienkreditgeschäft <strong>Bank</strong>en<br />
Clemens Schemmer, Abteilungsdirektor 0251 4905-270<br />
Immobilienkreditgeschäft<br />
Ludger Kortemeyer-Lanvers, Direktor 0251 4905-350<br />
Kundenbetreuer Immobilienkreditgeschäft<br />
Frank Thurau, Regionaldirektor 0251 4905-255<br />
Marktfolge Immobilienkreditgeschäft<br />
Josef Kirschbaum, Direktor 0251 4905-250<br />
Treasury, Geld- und Kapitalmarktgeschäft<br />
Sascha Aldag, Direktor 0251 4905-227<br />
Marktfolge Kapitalmarktgeschäft und<br />
Öffentliche Kunden<br />
Markus Wirsen, Direktor 0251 4905-160<br />
Betrieb/Organisation/Systeme<br />
Manfred Feld, Abteilungsleiter 0251 4905-180<br />
Finanzen<br />
Artur Merz, Abteilungsdirektor 0251 4905-271<br />
Revision<br />
Frank Schneider, Abteilungsdirektor 0251 4905-204<br />
Immobilienbewertung<br />
Benno Kirchhof, Abteilungsleiter 0251 4905-240<br />
Personal/Marketing<br />
André Krabbe, Abteilungsdirektor 0251 4905-205<br />
Düsseldorf<br />
Immobilienkreditgeschäft <strong>Bank</strong>en<br />
Thomas Plum, Direktor 0211 778-1540<br />
Kundenbetreuer Immobilienkreditgeschäft<br />
Berndt Henke, Regionaldirektor 0211 778-1544<br />
Berlin<br />
Kundenbetreuer Immobilienkreditgeschäft<br />
Jürg Schönherr, Vertriebsdirektor 030 220021-11<br />
München<br />
Kundenbetreuer Immobilienkreditgeschäft <strong>Bank</strong>en<br />
Christoph Prillwitz, Regionaldirektor 089 17103292<br />
Kundenbetreuer Immobilienkreditgeschäft<br />
Thomas Herngreen, Regionaldirektor 089 43746055<br />
Impressum<br />
Herausgeber: <strong>WL</strong> BANK<br />
Sentmaringer Weg 1<br />
48151 Münster<br />
Redaktion: <strong>WL</strong> BANK, Marketing, Münster<br />
Fotos: B&S Werbeagentur GmbH & Co. KG, Münster<br />
M. Groppe, Foto-Design, Paderborn (Titelfoto)<br />
Gestaltung: RLS jakobsmeyer GmbH, Paderborn<br />
Druck: LV.Druck, Münster
Hauptsitz:<br />
Sentmaringer Weg 1<br />
48151 Münster<br />
Tel. 0251 4905-0<br />
Fax 0251 4905-555<br />
info@wlbank.de<br />
www.wlbank.de<br />
Niederlassung:<br />
Ludwig-Erhard-Allee 20<br />
40227 Düsseldorf<br />
Tel. 0211 778-02<br />
Fax 0211 778-1565<br />
Im FinanzVerbund der Volksbanken Raiffeisenbanken<br />
Repräsentanz:<br />
Friedrichstraße 60<br />
10117 Berlin<br />
Tel. 030 220021-0<br />
Fax 030 220021-50