Download - WL Bank
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14<br />
Anhang<br />
Anhang<br />
Vorbemerkungen<br />
Der Halbjahresfinanzbericht der <strong>WL</strong> BANK AG Westfälische Landschaft<br />
Bodenkreditbank wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften<br />
des Handelsgesetzbuches (HGB) und den rechtsformbzw.<br />
branchenspezifischen Vorschriften des Aktiengesetzes (AktG),<br />
des Kreditwesengesetzes (KWG), des Pfandbriefgesetzes (PfandBG)<br />
und der Verordnung über die Rechnungslegung der Kredit- und<br />
Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufgestellt. Die Vergleichswerte<br />
der Gewinn- und Verlustrechnung zum 30.06.2006<br />
sind unserem freiwillig erstellten Halbjahresfinanzbericht entnommen,<br />
der noch nicht den Vorgaben der § 37w WpHG unterlegen<br />
hat. In diesem Zusammenhang haben wir einzelne Berechnungsmethoden<br />
zur Ermittlung der unterjährigen Abgrenzungen<br />
modifiziert. Dadurch wird die Vergleichbarkeit der Zahlen teilweise<br />
eingeschränkt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
sind im Vergleich zum 31.12.2006 grundsätzlich unverändert<br />
geblieben. Wertpapiere der Liquiditätsreserve sind unter<br />
Einbeziehung von Derivaten, die der Zinsabsicherung dienen,<br />
zu Bewertungseinheiten zusammengefasst und zu fortgeführten<br />
Anschaffungskosten bewertet. Es handelt sich hierbei um<br />
Geschäfte, die erst im laufenden Jahr abgeschlossen wurden.<br />
Erstmalig wurde von der bisherigen Darstellung der GuV in Kontenform<br />
abgewichen und die Darstellung in Staffelform gewählt.<br />
Hierdurch hat sich die <strong>Bank</strong> der bei den Pfandbriefbanken<br />
vorherrschenden Form der Darstellung angepasst. Auf eine<br />
Abschlussprüfung nach §§ 340k und 317 HGB und auf eine<br />
prüferische Durchsicht wurde verzichtet.<br />
Der Steueraufwand wurde auf Basis der Erkenntnisse des letzten<br />
Jahresabschlusses bestmöglich geschätzt.<br />
Fristengliederung nach Restlaufzeiten<br />
Aktivseite<br />
Anhang 15<br />
in TEUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Forderungen an Kreditinstitute 6.833.159 6.610.159<br />
täglich fällig 98.327 150.008<br />
bis drei Monate 1.038.093 807.813<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 1.027.504 770.877<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 2.662.803 2.947.235<br />
mehr als fünf Jahre 2.006.432 1.934.226<br />
Forderungen an Kunden 18.904.481 18.619.710<br />
täglich fällig 42.495 44.012<br />
bis drei Monate 518.962 761.963<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 1.156.020 986.769<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 5.108.633 5.159.251<br />
mehr als fünf Jahre 12.078.100 11.667.442<br />
mit unbestimmter Laufzeit 271 273<br />
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 13.534.062 11.195.955<br />
Beträge, die im Jahr nach dem Bilanzstichtag fällig werden 1.393.046 873.115<br />
Passivseite<br />
in TEUR in TEUR<br />
30.06.2007 31.12.2006<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.186.828 4.447.435<br />
täglich fällig 45.609 23.677<br />
bis drei Monate 1.899.058 1.325.399<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 1.367.700 350.136<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 1.214.572 1.089.611<br />
mehr als fünf Jahre 1.659.889 1.658.612<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 10.840.818 9.571.495<br />
täglich fällig 9.565 7.588<br />
bis drei Monate 301.557 363.852<br />
mehr als drei Monate bis ein Jahr 441.295 319.126<br />
mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 2.275.695 2.403.627<br />
mehr als fünf Jahre 7.812.706 6.477.302<br />
Verbriefte Verbindlichkeiten 21.896.861 22.104.988<br />
Beträge, die im Jahr nach dem Bilanzstichtag fällig werden 5.240.436 4.499.077