DRB 0194

RingBausparen und RingBaufinanzierung 

Auf einen Blick 

Internet: www.DeutscherRing-Bausparen.de 

E-Mail: Bausparservice@ 

DeutscherRing-Bausparen.de 

DRB 0194 05.13

Inhaltsverzeichnis 

Auf einen Blick 

RingBausparen 

Viele Vorteile sprechen dafür! 

RingBausparen – Viele Vorteile sprechen dafür! 3 

RingBausparen – Verkaufsstorys für jede Lebenslage 4 

RingBausparen – Das Verkaufskonzept 7 

RingBausparen – Die aktuellen RingBauspartarife 8 

RingBausparen – Bedarfsgerecht empfehlen 10 

RingBausparen – Einfach zu berechnen 12 

RingBausparen – Die staatliche Bausparförderung 18 

RingBausparen – Sparen mit staatlicher Förderung 21 

Immobilie als Altersvorsorge 23 

Die Wohn-Riester-Förderung im Überblick 24 

RingBaufinanzierung – Die Philosophie 26 

RingBaufinanzierung – Sicherheit bei der Finanzierung 27 

RingBaufinanzierung – Die RingBaufinanzierung als Ansatz für Folgegeschäft 28 

RingBaufinanzierung – Die Grundsätze 29 

RingBaufinanzierung – Die Produkte 30 

RingBaufinanzierung – Die Bonitätsanforderungen 36 

RingBaufinanzierung – Der Immobilienerwerb 37 

Die wohnwirtschaftliche Verwendung 39 

Das Mieter-ABC der wohnwirtschaftlichen Verwendungsmöglichkeiten 41 

Das kleine Bauspar- und Finanzierungs-ABC 42 

Wohn-Riester – Fragen und Antworten 47 

Ihre Notizen 51 

Bausparen ist 100 %ig sicher, es gibt kein Kursrisiko und kein Zinsrisiko 

Stabile Erträge, die sich sehen lassen können: bis zu 3,25 % Sparzinsen – 

garantiert 

Flexible Sparidee als zinsstarke Alternative zum klassischen Sparbuch 

Staatliche Förderung – keine andere Anlageform wird so vielseitig gefördert 

(Wohnungsbauprämie und/oder Arbeitnehmer-Sparzulage) 

Im Notfall ist das Guthaben kurzfristig verfügbar 

Ihr Kunde erwirbt den Anspruch auf ein zinsgünstiges, vom Kapitalmarkt 

unabhängiges Bauspardarlehen 

Garantiert niedriger Darlehenszins (Sollzins) je nach Tarif 2,75 %, 3,5 % oder 

3,9 % p.a. für das Bauspardarlehen* 

Sondertilgungen während der Darlehenslaufzeit bis zur vollständigen 

Rückzahlung des Darlehens sind jederzeit kostenfrei möglich – ohne 

Zinsaufschlag 

Vor Erreichen des Sparziels gibt es bei Bedarf eine günstige Vor- bzw. 

Zwischenfinanzierung des Bausparvertrags 

Ein bis zu 75 % höheres Darlehen durch die Mehrzuteilung im Finanzierungs- 

Tarif M und Spar-Tarif S (gilt auch für die Bestandstarife Options-Tarif C, 

Options-Tarif E, Finanzierungs-Tarif G) 

Absenkung der Zins- und Tilgungsbeiträge im Rahmen der Mehrzuteilung 

möglich – für eine noch niedrigere monatliche Rate 

Kostenfreie Erhöhung der Bausparsumme beim Finanzierungs-Tarif M und 

Spar-Tarif S um 200 % nach Ablauf von 2 Jahren möglich (bei den 

Bestandstarifen Options-Tarif E und Finanzierungs-Tarif G um 100 %) 

*Effektiver Jahreszins der Bauspardarlehen siehe Seiten 8/9. 

2 3

Gefördert von Vater 

St at und Ihrem Chef! 

FlexiGeldplan 

RingBausparen 

Verkaufsstorys für jede Lebenslage 

3,25 % – unser Liebling bei den Sparzinsen! 

Zeigen Sie Ihren Kunden, wie man mit Unterstützung von Arbeitgeber 

und Vater Staat ein hübsches Vermögen aufbaut! Wecken 

Sie den Bedarf Ihres Kunden, indem Sie ihn zum Träumen anregen, 

und zeigen Sie ihm dann, wie er sich seine Wünsche erfüllt! 

Ihr Kunde spart mit einem RingBausparvertrag und kassiert satte 

Zuschüsse – vermögenswirksame Leistungen und Arbeitnehmer-Sparzulage. 

Außerdem kann sich Ihr Kunde die 

Wohnungsbauprämie sichern. 

Wohnungsbauprämie 

Für alle Bauspar-Neuabschlüsse nach dem 31.12.2008 gilt: Die Wohnungsbauprämie 

(WoP) wird nach Zuteilung nur bei wohnwirtschaftlicher Verwendung 

gewährt. Tipp: Alle Sparer sollten sich die WoP sichern, falls später einmal 

der Erwerb von Wohneigentum in Frage kommt oder die Mietwohnung 

verschönert werden soll! Ausnahme: Einmalig steht die WoP der letzten 7 

abgeschlossenen Sparjahre nach Zuteilung des Bausparvertrags frei zur 

Verfügung, wenn der Bausparer bei Vertragsabschluss jünger als 25 Jahre ist. 

FlexiGeldplan 

DRB 0543 

Tipp: Der FlexiGeldplan ist die ideale Ergänzung zur Riester-Versicherung. 

Durch Nutzung der zusätzlichen Zuschüsse von Vater Staat und vom Arbeitgeber 

sowie durch das günstige Bauspardarlehen bei flexibler Verwendungsmöglichkeit 

unabhängig vom Wohneigentumserwerb. Gemeinsam sind die 

beiden Produkte das ideale Wohn-Riester-Paket. 

RingImmoSchutzbrief 

Um das Wohneigentum in Schuss zu halten, sind von Zeit zu 

Zeit Modernisierungen und Renovierungen nötig – und das kann 

teuer werden. Mit dem RingImmoSchutzbrief sorgen Ihre Kunden 

für diese Kosten rechtzeitig vor: Bei einem monatlichen Sparbeitrag 

von nur 58,– Euro können sie bereits nach ca. 5–5 1 /2 Jahren 

über 5.000,– Euro Bausparsumme verfügen, danach ca. alle 3 

Jahre über weitere 4 x 5.000,– Euro. Insgesamt kommen damit 

25.000,– Euro Bausparsumme zusammen. Natürlich sind auch 

andere Laufzeiten und Auszahlungsbeträge/-varianten möglich – 

flexibel und ganz nach Bedarf. 


Tipp: Den RingImmoSchutzbrief gibt es für größere Vorhaben auch in den 

Varianten 50.000,– Euro und 75.000,– Euro Bausparsumme. Der Sparbeitrag 

liegt dann bei monatlich 116,– Euro bzw. 174,– Euro. 

Möchte sich Ihr Kunde als Mieter ab und zu besondere Wohnwünsche 

erfüllen und braucht dazu immer wieder Geld? Dann 

ist der FlexiGeldplan genau das Richtige! Denn mit einem monatlichen 

Beitrag von nur 18,– Euro und der Anlage von 40,– Euro 

vermögenswirksamen Leistungen sichert sich Ihr Kunde insgesamt 

25.000,– Euro für seine Wohnwünsche! Und schon nach 

ca. 5–5 1 /2 Jahren Sparzeit stehen erstmals 5.000,– Euro bereit, 

danach ca. alle 3 Jahre weitere 4 x 5.000,– Euro. Auch 

andere Auszahlungsvarianten sind möglich oder der Einsatz als 

vollwertiger Finanzierungsbaustein von bis zu 75.000,– Euro nach 

Ablauf von zwei Jahren für den Eigenheimerwerb. 

Der flexible 

Geldplan für alle Mieter! 


Auszahlungsverlauf RingImmoSchutzbrief bei 25.000,– € Bausparsumme 

Teilbetrag 

5.000,– € 

Teilbetrag 

5.000,– € 

Teilbetrag 

5.000,– € 

Teilbetrag 

5.000,– € 

Teilbetrag 

5.000,– € 

verfügbar nach ca. verfügbar ca. verfügbar ca. verfügbar ca. verfügbar ca. 

5–5 1 /2 Jahren 3 Jahre später 3 Jahre später 3 Jahre später 3 Jahre später 

Auch andere Laufzeiten 

und Auszahlungsvarianten 

sind möglich! 

4 5

RingBausparen 

Das Verkaufskonzept 

Schenken und schenken lassen! 

Fast alle Eltern und Großeltern möchten ihren Lieben gern etwas Sinnvolles 

schenken – doch deren Wünsche sind meist kurzlebig und konsumorientiert. 

Da kommt Ihre Idee den Kunden bestimmt wie gerufen: Ein RingBausparvertrag 

ist ein Geschenk, das eine sichere und attraktive Spargrundlage und staatliche 

Förderung durch 8,8 % Wohnungsbauprämie* bietet. Darauf hat übrigens jeder 

ab einem Alter von 16 Jahren einen eigenen Anspruch – unabhängig vom 

Einkommen der Eltern. 

Ob starke Verkaufsansätze, aktuelles Antragsmaterial oder innovative 

Schulungs- und Werbefilme – auf unserer Vertriebsplattform unter 

www.DasVerkaufskonzept.de finden Sie garantiert das Passende für 

Ihren Vertriebserfolg! Neben den Bedarfsfeldern „Sparen“, „Immobilienerwerb“ 

und „Immobilienbesitz“ stehen Ihnen zusätzlich aktuelle Fachinformationen 

in der Infothek und Mediathek zur Verfügung! 

So einfach kommen Sie zu Verkaufsideen: 

1. Geben Sie in Ihren Internet-Browser www.DasVerkaufskonzept.de ein. 

2. Tragen Sie Ihre Vertriebskennung in das vorgesehene Feld ein. 

3. Klicken Sie auf „Anmeldung“. 

Ihre Vertriebskennung für die Anmeldung erfragen Sie bitte bei Ihrem 

zuständigen Verkaufsdirektor der Bausparkasse. 



*Bausparer, die bei Vertragsabschluss jünger als 25 Jahre sind, können nach Zuteilung des Bausparvertrags 

einmal frei über die Wohnungsbauprämie der letzten 7 abgeschlossenen Sparjahre verfügen. 

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RingBausparen 

Die aktuellen RingBauspartarife 

Tarifübersicht 

Spar-Tarif S Finanzierungs-Tarif M Finanzierungs-Tarif P 

Mindestbausparsumme 5.000,– € 5.000,– € 50.000,– € 

Abschlussgebühr 1,6 % der Bausparsumme 1,6 % der Bausparsumme 1,6 % der Bausparsumme 

Kontogebühr p. a. 11,– € 11,– € 11,– € 

Guthabenzins p. a. 1,25 % + 2,00 % Bonus 1) 1,25 % 0,50 % 

Mtl. Regelsparbeitrag 3,50 € 3,00 € 2,40 € 

Mindestsparguthaben 50 % der Bausparsumme 30 % der Bausparsumme 25 % der Bausparsumme 

Mindestbewertungszahl 4,8 (BWZ-Faktor 1,7) 4,8 4,8 

Mindestsparzeit keine keine 48 Monate 

Tarifwechselmöglichkeit gegen Gebühr in Standard- keine keine 

Finanzierungs-Tarif (akt. Tarif M) 

Höhe des Bauspardarlehens immer 50 % der Bausparsumme max. 70 % der Bausparsumme max. 75 % der Bausparsumme 

Mehrzuteilung 2) bis zu 75 % mehr Darlehen oder bis zu 75 % mehr Darlehen oder nein 

Absenkung des Tilgungsbeitrags Absenkung des Tilgungsbeitrags 

Sollzins p. a. 3,90 % 3,50 % 2,75 % 

Effektiver Jahreszins 3) 4,17 % bis 5,31 % 3,76 % bis 4,61 % 2,98 % bis 3,28 % 

Mtl. Zins- und Tilgungsbeitrag (TB), 

in ‰ der Bausparsumme abhängig von der 

Bewertungszahl (BWZ) bei dem für die 

Zuteilung maßgeblichen Bewertungsstichtag. 

Tilgungsdauer (TD) in Jahren/Monaten 4) . 

Effektiver Jahreszins (Eff-Zins) in % p. a. 

Erhöhungsgebühr 

BWZ TB TD Eff-Zins 

4,8–5,499 6,50 7/5 4,46–5,31 

5,5–6,499 6,00 8/2 4,42–5,27 

6,5–7,499 5,50 9/1 4,38–5,22 

7,5–8,499 5,00 10/2 4,34–5,15 

8,5–9,499 4,50 11/7 4,30–5,11 

9,5–11,999 4,00 13/6 4,26–5,04 

12–14,999 3,50 16/2 4,22–4,96 

ab 15 3,00 20/2 4,17–4,88 

BWZ TB TD Eff-Zins 

4,8–5,399 8,20 8/3 3,99–4,61 

5,4–5,999 7,60 9/0 3,96–4,58 

6,0–6,999 6,90 10/1 3,92–4,52 

7,0–7,999 6,20 11/5 3,88–4,44 

8,0–8,999 5,60 13/0 3,84–4,41 

9,0–11,539 5,20 14/3 3,82–4,36 

11,54–12,639 4,40 17/1 3,77–4,30 

ab 12,640 4,10 19/7 3,76–4,28 

Nach Ablauf von 2 Jahren: keine Erhöhungsgebühr für Erhöhungen um bis 

zu 200 % der ursprünglichen Bausparsumme. 1,0 % Erhöhungsgebühr für 

Bauparsummen, die darüber hinaus erhöht werden. 

Innerhalb der ersten 2 Jahre: 1,6 % Erhöhungsgebühr. 

Bei Zuteilung wird dem Bausparer eine 

individuelle und niedrigstmögliche 

Monatsrate angeboten (auf Basis 

des individuellen Verhältnisses der erbrachten 

Sparerleistung zur Kassenleistung 

iSKLV). 

Berechnungen sind in den Produktrechnern 

der Bausparkasse möglich, 

z. B. unter www.RingBausparrechner.de 

keine Erhöhung zulässig 

1) 

Bonusbedingungen für den Spar-Tarif S 

Die Verzinsung erhöht sich rückwirkend um 

einen Bonus von 2,0 % auf insgesamt 3,25 % 

jährlich, wenn die folgenden Voraussetzungen 

erfüllt sind: 

• Der Bausparvertrag hat mindestens 7 Jahre 

bestanden. 

• Es wird eine Bewertungszahl von 4,0 erreicht. 

• Der Bausparvertrag wurde nicht geändert 

(Teilung, Ermäßigung, Erhöhung, Zusammenlegung). 

• Der Bausparer verzichtet auf das 

Bauspardarlehen. 

• Auf den Bausparvertrag wurden je Kalenderjahr 

maximal 10 % der Bausparsumme eingezahlt 

(Zahlungen zur Begleichung der 

Abschlussgebühr und staatliche Bausparförderprämien 

und -zulagen sind davon 

ausgenommen). Übersteigen die Einzahlungen 

in einem Kalenderjahr 10 % der Bausparsumme, 

entfällt die Bonusverzinsung vollständig 

für die gesamte Vertragslaufzeit. 

• Der Bausparvertrag wurde nicht abgetreten 

oder verpfändet. 

Die Bonusverzinsung wird für maximal 

10 Jahre ab Vertragsbeginn gewährt. 

2) 

Die Bausparkasse kann dem Bausparer nach 

mit der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht 

abgestimmten Voraussetzungen eine 

Absenkung des Tilgungsbeitrages bzw. ein 

erhöhtes Bauspardarlehen mit modifiziertem 

oder unverändertem Tilgungsbeitrag 

(Mehrzuteilung) anbieten. 

3) 

Berechnet nach der Preisangabenverordnung. 

4) 

Kontogebühren sind nicht berücksichtigt. 

8 9

RingBausparen 

Bedarfsgerecht empfehlen 

Sparen oder finanzieren? Das ist häufig die Frage, mit der Sie von Ihren Kunden 

konfrontiert werden. Gut, dass Sie für die bedarfsorientierte Tarifempfehlung drei 

exzellente Argumente haben: 

Finanzierungs-Tarif P 

Ideal für Kunden, die größeren Finanzierungsbedarf 

– ab 50.000,– Euro – haben und deren 

Finanzierungsbedarf feststeht. 

Spar-Tarif S – Hochzins-Sparen mit Finanzierungs-Option 

ab 5.000,– Euro Bausparsumme • attraktive Sparidee mit 100 % Sicherheit • 

Finanzierung nicht geplant oder Wunsch nach besonders schneller Zuteilung 

des Bauspardarlehensfestes 

Ihr Kunde … 

Ihre Empfehlung: 

… sucht eine zinsstarke Alternative 

zum Sparbuch, Finanzierung von 

Wohneigentum ist (noch) nicht geplant 

… möchte bereits kurzfristig über das 

Bauspardarlehen verfügen, z. B. für 

Modernisierung oder Umschuldung 

… sucht eine luktrative Geschenkidee 

für Kinder, Enkel 

Verkaufsstory „Unser Liebling bei 

den Sparzinsen“ (DRB 0543) mit 

der attraktiven Darlehensoption 

Bausparen mit schnellster Zuteilung 

beim Spar-Tarif S (DRB 0625), 

z. B. beim RingModernisierungsdarlehen 

Verkaufsstory „Geschenk-Bausparvertrag“ 

(DRB 0565) 

Spar-Tarif S 

Finanzierungs-Tarif M 

Ihr Kunde … 

… plant mittel- bis langfristig den 

Bau/Kauf von Wohneigentum, der 

Finanzierungsbedarf steht fest, 

günstige Konditionen sind wichtig 

… möchte sofort mit niedrigen Raten 

finanzieren, der Finanzierungsbedarf 

steht fest 

Eignet sich immer für Kunden, bei denen der 

Spargedanke im Vordergrund steht und eine 

Finanzierung vielleicht einmal in Frage kommt. 

Optimal für Kunden, die eine Finanzierung planen, 

deren Finanzierungsbedarf aber noch offen ist. 

Finanzierungs-Tarif P – der Profi-Tarif für größere Vorhaben 

ab 50.000,– Euro Bausparsumme • Finanzierungsvorhaben fest geplant • 

Finanzierungsbedarf steht bei Abschluss fest 


Bausparen mit Finanzierungs-Tarif P 

zum Aufbau von Eigenkapital und 

Sicherung eines Darlehensanspruchs 

von bis zu 75 % Bausparsumme 

Ein Darlehen der RingBaufinanzierung, 

tilgungsausgesetzt und unterlegt 

mit Finanzierungs-Tarif P für 

maximale Zins- und Ratensicherheit 

Finanzierungs-Tarif M – maximale Flexibilität für Finanzierer 

ab 5.000,– Euro Bausparsumme • Finanzierungsvorhaben geplant • 

Finanzierungsbedarf noch offen und flexibel anpassbar 

Ihr Kunde … 

… plant mittel- bis langfristig den 

Bau/Kauf von Wohneigentum, der 

Darlehensbedarf soll flexibel 

angepasst werden können 

… ist Mieter und möchte sich ab und zu 

besondere Wohnwünsche erfüllen und 

braucht dazu immer wieder Geld 

… ist Eigenheimbesitzer und 

möchte finanziell für Renovierung 

und Modernisierung vorsorgen 

… möchte in 6 bis 10 Jahren eine 

laufende Finanzierung umschulden, der 

Ablösebetrag steht noch nicht fest 

… nutzt bereits die Riester-Förderung, 

möchte vielleicht Wohneigentum 

erwerben und sich 

dazu alle Förderungen sichern 


Bausparen als Finanzierungs- 

Baustein für den Eigenheimerwerb, 

z.B. Verkaufsstory 

„FlexiGeldplan“ (DRB 0607) 

Verkaufsstory „FlexiGeldplan“ 

(DRB 0607) 

Verkaufsstory „RingImmo- 

Schutzbrief“ (DRB 0273) 

Bausparen zur Zinsabsicherung 

mit Finanzierungs-Tarif M und 

Erhöhungsoption 

Verkaufsstory „FlexiGeldplan“ 

(DRB 0607) zur Sicherung 

der Bausparförderung als ideale 

Ergänzung zum Wohn-Riester 

10 11

RingBausparen 

Einfach zu berechnen 

Mit dem Produktrechner oder dem RingBausparrechner berechnen Sie schnell 

und präzise den gewünschten Bausparvertrag. 

Zur detaillierten Berechnung nutzen Sie einfach unsere Tarifrechner: 

Produktrechner 

Kennung: Bausparkasse 

www.PR-DRLV.de 

RingBausparrechner 

mit editierbarem PDF-Antrag 

www.RingBausparrechner.de 

Eine beispielhafte Übersicht der realisierbaren Anspar- und Tilgungsbeiträge 

inklusive Tilgungsdauer für den Finanzierungs-Tarif P ist hier dargestellt: 

Beispielhafte Berechnung für den Finanzierungs-Tarif P 

Grundlage der Berechnung 100.000,– € Bausparsumme 

Laufzeit bis Monatlicher Guthaben bei Darlehens- Zins- und Rück- 

Zuteilung Sparbeitrag Zuteilung ca. höhe ca. Tilgungs- zahlungsbeitrag 

dauer 

10 Jahre 260,– € 30.200,– € 69.800,– € 681,– € 9 Jahre, 

10 Monate 

10 Jahre 340,– € 40.050,– € 59.950,– € 409,– € 15 Jahre 

15 Jahre 150,– € 26.150,– € 73.850,– € 618,– € 11 Jahre, 

9 Monate 

15 Jahre 200,– € 35.500,– € 64.500,– € 381,– € 18 Jahre 

Beim Finanzierungs-Tarif M und Spar-Tarif S ist die Berechnung des Sparbeitrags, 

der Laufzeit bis Zuteilung sowie der Bausparsumme überschlägig per 

Hand möglich. Voraussetzung dabei ist, dass Sie zusammen mit dem Kunden 

zwei dieser drei Werte festgelegt haben, um den Zielwert zu berechnen: 

Berechnungssystematik 

Zielwert, der zu berechnen ist 

Monatlicher Sparbeitrag 

Werte bereits bekannt/ 

mit dem Kunden festgelegt 

• Laufzeit bis Zuteilung 

• Bausparsumme 

Bausparsumme 

• Monatlicher Sparbeitrag 

• Laufzeit bis Zuteilung 

Beispielrechnung mit Verlaufsdarstellung 

im Produktrechner 

RingBausparrechner mit PDF-Antrag 

Laufzeit bis Zuteilung 

• Bausparsumme 

• Monatlicher Sparbeitrag 

Die Zins- und Tilgungsbeiträge des Finanzierungs-Tarif P lassen sich durch 

unsere Tarifrechner berechnen und sind immer auf den bauspartechnisch 

niedrigstmöglichen Beitrag optimiert. 

Die nachfolgenden Formeln, Anspar- und Tilgungstabellen helfen Ihnen, überschlägig 

und schnell die Laufzeit, die Bausparsumme oder den Sparbeitrag zu 

bestimmen. 

12 13

Berechnung monatlicher Sparbeitrag 

Anspartabelle Spar-Tarif S 

(je 1.000,– € Bausparsumme) 

Wie viel muss ich monatlich zahlen, um zu einem festgelegten Zeitpunkt eine 

bestimmte Bausparsumme zu erhalten? 

(Bausparsumme und Laufzeit bis Zuteilung vorgegeben) 

mtl. Sparbeitrag gem. 

Anspartabelle je nach 

gewünschter Laufzeit 

x 

(z. B. 9,46 € bei einer Laufzeit von 5 

Jahren bis zur Zuteilung, Beispielrechnung 

auf Basis Spar-Tarif S) 

Berechnung Bausparsumme 

Bausparsumme 

(z. B. 15.000,– €) 

1.000 

Welche Bausparsumme erhalte ich zu einem bestimmten Zeitpunkt, wenn ich 

monatlich einen festgelegten Sparbeitrag einzahle? 

(Monatlicher Sparbeitrag und Laufzeit bis Zuteilung sind vorgegeben) 

= 

Mtl. Sparbeitrag 

(142,– €) 

Laufzeit bis Monatl. Sparbeitrag Monatl. Sparbeitrag Spardauer ca. 

zur Zuteilung (bei Verrechnung (bei sofortiger Zahlung 

ca. der Abschlussgebühr) der Abschlussgebühr) 

15 Monate – – Sofortauffüllung BSS 1) 

2 Jahre – – Sofortauffüllung MGH 2) 

3 Jahre 18,08 € 17,11 € 2 Jahre, 6 Monate 













1.000 

x 

gewünschter mtl. Sparbeitrag 

(z. B. 140,– €) 

mtl. Sparbeitrag gem. Anspartabelle 

je nach gewünschter Laufzeit 

(z. B. 9,46 € bei einer Laufzeit von 5 Jahren bis zur 

Zuteilung, Beispielrechnung auf Basis Spar-Tarif S) 

Berechnung Laufzeit bis Zuteilung 

Bausparsumme 

(15.000,– €, 

abrunden auf 

volle Tausend) 

Wann kann ich über eine bestimmte Bausparsumme verfügen, wenn ich 

monatlich einen bestimmten Sparbeitrag zahle? 

(Bausparsumme und monatlicher Sparbeitrag sind vorgegeben) 

gewünschter mtl. Sparbeitrag 

(z. B. 140,– €) 

Bausparsumme 

(z. B. 15.000,– €) 

= 

Tilgungstabelle Spar-Tarif S 


Laufzeit aus Monatl. Zins- und Effektiver Tilgungsdauer ca. 

Anspartabelle Tilgungsbeitrag Jahreszins 3) 

2 und 3 Jahre 6,50 € 4,46–5,31 % 7 Jahre, 7 Monate 

4 Jahre 6,00 € 4,42–5,27 % 8 Jahre, 4 Monate 

5 Jahre 5,00 € 4,34–5,15 % 10 Jahre, 5 Monate 



Ab 10 Jahren 3,00 € 4,17–4,88 % 21 Jahre, 1 Monat 

1) 

Sofortauffüllung in Höhe der Bausparsumme 

(Darlehensanspruch i.H.v. 50 % der Bausparsumme bleibt erhalten) 

2) 

Sofortauffüllung in Höhe des Mindestbausparguthabens von 50 % der Bausparsumme zzgl. der 

Abschlussgebühr sowie der anteilig für das Jahr des Vertragsabschlusses belasteten Kontoführungsgebühr 

einen Tag vor einem Bewertungsstichtag. 

3) 


1.000 x 

= 

Mtl. Sparbeitrag 

je 1.000,– € 

Berechnungsgrundlagen: 

(9,33 €, Laufzeit bis Zuteilung 

• Vertragsbeginn 1.1. eines Jahres 

ist in etwa identisch mit dem 

• Es wird gespart, bis die Zuteilungsvoraussetzungen erfüllt sind 

nächstgelegenen mtl. Sparbeitrag 

• Keine Berücksichtigung von staatlicher Bausparförderung 

(9,46 €) in der Anspartabelle, 

• Evtl. Abgeltungssteuer auf die Zinserträge nicht berücksichtigt 

d. h. 5 Jahre. Beispielrechnung 

• Tabelle berechnet auf Basis von 10.000,– € Bausparsumme 

auf Basis Spar-Tarif S) 

(geringe Abweichungen bei anderen Bausparsummen möglich) 

• Laufzeit bis zur voraussichtlichen Zuteilung ist eine unverbindliche Angabe, 

Abweichungen sind möglich 

14 15

Anspartabelle Finanzierungs-Tarif M 


Optimierte Zins- und Tilgungsbeiträge des Finanzierungs-Tarif M 

Laufzeit bis Monatl. Sparbeitrag Monatl. Sparbeitrag Spardauer ca. 

zur Zuteilung (bei Verrechnung (bei sofortiger Zahlung 

ca. der Abschlussgebühr) der Abschlussgebühr) 

4 1 /4 Jahre – – Sofortauffüllung 1) 












Tilgungstabelle Finanzierungs-Tarif M 


Laufzeit aus Monatl. Zins- und Effektiver Tilgungsdauer ca. 

Anspartabelle Tilgungsbeitrag Jahreszins 2) 

4 1 /4 bis 9 Jahre 8,20 € 3,99–4,61 % 8 Jahre, 3 Monate 

10 Jahre 7,60 € 3,96–4,58 % 9 Jahre 

11 und 12 Jahre 6,90 € 3,92–4,52 % 10 Jahre, 1 Monat 


15 Jahre 5,60 € 3,84–4,41 % 13 Jahre 

Spardauer 

8 Jahre 

10 Jahre 

12 Jahre 

15 Jahre 

Mtl. Zins- u. Tilgungsbeitrag je 1.000,– € Bausparsumme bei Erreichen eines Sparguthabens 

von ca.: (Die zum Erreichen des jeweiligen Sparguthabens erforderliche mtl. Sparrate 

sowie die Laufzeit des Bauspardarlehens in Jahren und Monaten ist in Klammern dargestellt) 

30 % der BSS 35 % der BSS 40 % der BSS 45 % der BSS 50 % der BSS 

8,2 ‰ 6,4 ‰ 4,9 ‰ 3,9 ‰ 3,0 ‰ 

(3,3 ‰; 8 J., 3 M.) (3,9 ‰; 10 J., 1 M.) (4,4 ‰; 12 J., 8 M.) (4,9 ‰; 15 J., 0 M.) (5,4 ‰; 19 J., 2 M.) 

6,9 ‰ 5,3 ‰ 4,1 ‰ 3,3 ‰ 2,6 ‰ 

(2,7 ‰; 10 J., 1 M.) (3,1 ‰; 12 J., 9 M.) (3,5 ‰; 16 J., 0 M.) (3,9 ‰; 19 J., 2 M.) (4,3 ‰; 23 J., 8 M.) 

5,8 ‰ 4,5 ‰ 3,7 ‰ 3,0 ‰ 2,5 ‰ 

(2,1 ‰; 12 J., 6 M.) (2,5 ‰; 15 J., 9 M.) (2,9 ‰; 18 J., 4 M.) (3,3 ‰; 21 J., 11 M.) (3,6 ‰; 25 J., 0 M.) 

4,9 ‰ 3,9 ‰ 3,1 ‰ 2,7 ‰ 2,5 ‰ 

(1,7 ‰; 15 J., 6 M.) (2,0 ‰; 19 J., 2 M.) (2,4 ‰; 23 J., 8 M.) (2,6 ‰; 25 J., 0 M.) (2,9 ‰; 25 J., 0 M.) 

Gemäß § 6 der Allgemeinen Bedingungen für Bausparverträge (ABB) bei Finanzierungs-Tarif M und 

Spar-Tarif S kann die Bausparkasse dem Bausparer nach mit der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht 

abgestimmten Voraussetzungen bei Zuteilung des Bausparvertrags eine Absenkung 

des Zins- und Tilgungsbeitrags anbieten. 

Die hier dargestellten optimierten Zins- und Tilgungsbeiträge des Finanzierungs-Tarifs M sind auf 

dieser Basis berechnet. Zusätzlich wird vorausgesetzt, dass das aus der Tabelle ersichtliche Sparguthaben 

bei Zuteilung durch eine gleichbleibende monatliche Sparleistung erreicht wird. Eine hiervon 

abweichende Besparung führt zu abweichenden Zins- und Tilgungsbeiträgen. Die Zuteilung erfolgt 

zum Ablauf der Spardauer. Erreicht der Vertrag die Zuteilung bereits vorher, wird von einer Fortsetzung 

des Vertrags ausgegangen. Rechtzeitig vor Ablauf der Spardauer ist dann die erneute 

Zuteilung gem. ABB zu beantragen. Alle Werte sind Annäherungswerte. Die tatsächlichen optimierten 

Zins- und Tilgungsbeiträge bei Zuteilung des Bausparvertrags können von den hier dargestellten 

leicht abweichen. 

1) 

Sofortauffüllung in Höhe des Mindestbausparguthabens von 30 % der Bausparsumme zzgl. der 

Abschlussgebühr sowie der anteilig für das Jahr des Vertragsabschlusses belasteten Kontoführungsgebühr 

einen Tag vor einem Bewertungsstichtag. 

2) 


Die Bausparkasse kann und darf zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses die hier dargestellten Zinsund 

Tilgungsbeiträge nicht garantieren. Die Höhe der regulären Zins- und Tilgungsbeiträge ist in § 11 

der ABB festgelegt und kann ggf. von den hier unverbindlich und beispielhaft dargestellten abweichen. 

Berechnungsgrundlagen: 

• Vertragsbeginn 1.1. eines Jahres 

• Es wird gespart, bis die Zuteilungsvoraussetzungen erfüllt sind 

• Keine Berücksichtigung von staatlicher Bausparförderung 

• Evtl. Abgeltungssteuer auf die Zinserträge nicht berücksichtigt 

• Tabelle berechnet auf Basis von 25.000,– € Bausparsumme 

(geringe Abweichungen bei anderen Bausparsummen möglich) 

• Laufzeit bis zur voraussichtlichen Zuteilung ist eine unverbindliche Angabe, Abweichungen sind möglich 

16 17

RingBausparen 

Die staatliche Bausparförderung 

Keine andere Sparform wird vom Staat so vielfältig gefördert wie das Bausparen. 

Mit der Arbeitnehmer-Sparzulage auf vermögenswirksame Leistungen (VL) 

und der Wohnungsbauprämie erhalten Ihre Kunden zwei Förderungen, die Bausparen 

noch attraktiver machen. 

Arbeitnehmer-Sparzulage für VL Stand 1.1.2009 

Förderhöchstbetrag p. a. Fördersatz Maximale Förderung p. a. 

470,– € 9 % 42,30 € 

Jeder Arbeitnehmer hat Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen. Jeder 

Arbeitgeber ist verpflichtet, auf Antrag seines Arbeitnehmers den gewünschten 

Betrag als VL zu überweisen. Arbeitnehmer bekommen vom Arbeitgeber 

häufig einen tarifvertraglich festgelegten Zuschuss zu den VL 

Ist der Arbeitgeberanteil kleiner als 40,– Euro monatlich, rechnet es sich, 

wenn der Arbeitnehmer die VL durch einen Anteil seines eigenen 

Nettogehaltes aufstockt. Dadurch sichert er sich bei Erfüllung der 

Anspruchsvoraussetzungen die maximale staatliche Förderung der VL 

Sollte Ihr Kunde irgendwann einmal keinen Anspruch mehr auf die 

Arbeitnehmer-Sparzulage haben, weil die Einkommensgrenzen (siehe Tabelle 

Seite 20) überschritten werden, kann ersatzweise auch Wohnungsbauprämie 

auf die VL beantragt werden 

Die Arbeitnehmer-Sparzulage ist jährlich vom Kunden im Rahmen seiner 

Einkommensteuererklärung zu beantragen 

Die Arbeitnehmer-Sparzulage wird nach 7 Jahren für die ersten 7 Jahre dem 

Bausparkonto gutgeschrieben. Bei vorzeitiger prämienunschädlicher Verfügung 

über den Vertrag erfolgt die Gutschrift zeitnah. Nach Ablauf von 7 Jahren 

wird die Sparzulage im Rahmen der steuerlichen Veranlagung festgesetzt 

Wohnungsbauprämie Stand 1.1.2009 

Förderhöchstbetrag p. a.* Fördersatz Maximale Förderung p. a. 

Alleinstehend 512,– € 8,8 % 45,06 € 

Verheiratet 1.024,– € 8,8 % 90,11 € 

Die Wohnungsbauprämie erhält Ihr Kunde bei Einhaltung der Einkommensgrenzen 

(siehe Tabelle Seite 20) für alle Einzahlungen auf sein Bausparkonto 

sowie auf die gutgeschriebenen Bausparzinsen bis zum genannten Förderhöchstbetrag. 

VL, für die eine Arbeitnehmer-Sparzulage gewährt wird, 

gehören nicht dazu 

Die Wohnungsbauprämie ist jährlich vom Kunden über die Bausparkasse zu 

beantragen 

Den Antrag erhält der Kunde zusammen mit dem Jahreskontoauszug 

Die Wohnungsbauprämie wird nur nach Zuteilung und Auszahlung der 

Bausparmittel bei einer wohnwirtschaftlichen Verwendung gewährt. Mehr 

Informationen zur wohnwirtschaftlichen Verwendung finden Sie ab Seite 39 

Regelung für bis 31.12.2008 abgeschlossene Bausparverträge: Freie 

Verfügung über die Wohnungsbauprämie auch ohne wohnwirtschaftliche 

Verwendung, wenn seit Vertragsbeginn mindestens 7 Jahre vergangen sind 

und bis Ende 2008 mindestens ein Regelsparbeitrag eingezahlt wurde 

Bei einer Erhöhung von Bausparverträgen – unabhängig davon, wann der 

ursprüngliche Bausparvertrag abgeschlossen wurde – ist die Wohnungsbauprämie 

seit 2009 für den erhöhten Vertragsteil ebenfalls an eine wohnwirtschaftliche 

Verwendung gebunden 

Sonderregelung Wohnungsbauprämie für junge Leute 

Ausnahme: Bausparer, die bei Vertragsabschluss jünger als 25 Jahre sind, 

können nach Zuteilung einmal frei – ohne wohnwirtschaftliche Verwendung – 

über die Wohnungsbauprämie der letzten 7 abgeschlossenen Sparjahre 

verfügen. Daher der Tipp an alle jungen Bausparer: „Sichern Sie sich jetzt 

die Wohnungsbauprämie, sie steht Ihnen zu!“ 

*Mindestsparbeitrag p. a. beträgt 50,– € je Bausparkasse. 

18 19

RingBausparen 

Sparen mit staatlicher Förderung 

Einkommensgrenzen für die staatliche Bausparförderung 

Zu versteuerndes Jahreseinkommen Stand 1.1.2009 

Familienstand Arbeitnehmer-Sparzulage Wohnungsbauprämie 

Alleinstehend 17.900,– € 25.600,– € 

Verheiratet 35.800,– € 51.200,– € 

Entspricht einem Bruttoeinkommen 1) Stand 1.4.2012 

Familienstand Arbeitnehmer Anzahl Arbeitnehmer- Wohnungsbauprämie 

Kinder Sparzulage 

Alleinstehend 1 0 24.068,– € 29.945,– € 



Verheiratet 1 0 46.247,– € 58.000,– € 

Verheiratet 1 1 53.601,– € 65.354,– € 

Verheiratet 1 2 60.955,– € 72.449,– € 

Verheiratet 1 3 68.309,– € 79.457,– € 

Verheiratet 2 0 47.297,– € 59.050,– € 

Verheiratet 2 1 54.651,– € 66.404,– € 

Verheiratet 2 2 62.005,– € 73.758,– € 

Entnehmen Sie der folgenden Tabelle, welches Guthaben nach 7 Jahren mit der 

staatlichen Bausparförderung in unserem Spar-Tarif S erreicht werden kann. 

Guthaben nach 7 Jahren 2) 

Familien- Anzahl Monatlicher Guthaben Guthaben 

stand Arbeit- Sparbeitrag ca. bei Dar- ca. bei Darnehmer 

lehensverzicht lehensnutzung 

Arbeitnehmer- Alleinstehend 1 AN 40,– € VL 3.975,– € 3.725,– € 

Sparzulage Verheiratet 2 AN 2x 40,– € VL 8.045,– € 7.535,– € 

Arbeitnehmer- Alleinstehend 1 AN 40,– € VL 8.380,– € 7.805,– € 

Sparzulage + 43,– € 

und 

Wohnungsbauprämie 

Wohnungsbau- Alleinstehend – 43,– € 4.290,– € 4.000,– € 

prämie Verheiratet – 86,– € 8.685,– € 8.090,– € 

1) 

Berücksichtigt sind die gültigen und in den jeweiligen Fällen abzugsfähigen Arbeitnehmer-Pauschbeträge, 

Sonderausgabenpauschbeträge, Vorsorgepauschalen, Entlastungsbetrag für Alleinerziehende, 

Betreuungsfreibeträge und Kinderfreibeträge. Die angegebenen Summen gelten nur für sozialversicherungspflichtige 

Arbeitnehmer. Die Angaben wurden unter der Annahme gleichbleibender Steuergesetze 

erstellt und sind ohne Gewähr. 

2) 

Berechnungsgrundlagen (Seite 21): 

• Vertragsbeginn und Sparbeginn am 1.1. eines Jahres 

• Die Bausparsumme entspricht dem Betrag, der bei der vorgegebenen Besparung 

nach 7 Jahren voraussichtlich in die Zuteilung kommt 

• Die Abschlussgebühr wird separat gezahlt 

• Sparen bis zur Zuteilung, also 7 Jahre lang 

• Guthaben bei Darlehensverzicht beinhaltet Bonus, Bedingungen müssen erfüllt sein 

• Anspruch auf die jeweils genannte staatliche Bausparförderung besteht 

• Alle staatlichen Förderungen sind im Guthaben berücksichtigt, auch die Arbeitnehmer-Sparzulage 

• Evtl. Abgeltungssteuer auf Zinserträge nicht berücksichtigt 

20 21


Immobilie als Altersvorsorge 

Wichtig für Sparer: 

Die Wohnungsbauprämie wird nur bei wohnwirtschaftlicher Verwendung 

gewährt. Wie vielseitig die wohnwirtschaftliche Verwendung ist, wird ab 

Seite 39 beschrieben. 

Daher gilt für alle prämienberechtigten Kunden die Empfehlung: 

Auch wenn Sie zurzeit nicht für die eigenen vier Wände sparen, 

als Bausparer können Sie sich die Wohnungsbauprämie in Höhe 

von 8,8 % sichern! 

Vielleicht möchten Sie später doch einmal Wohneigentum erwerben 

oder Ihre Mietwohnung verschönern. Mit der Wohnungsbauprämie 

sichern Sie sich alle Optionen für morgen und bleiben flexibel! 

Gesetzliche Bindungsfrist 

Arbeitnehmer-Sparzulage: 

Der Gesetzgeber hat für die Arbeitnehmer-Sparzulage eine Bindungsfrist von 

7 Jahren festgelegt. Nach Ablauf von 7 Jahren kann frei über die Sparzulage 

verfügt werden. So lange muss der Bausparvertrag bestanden haben. Wird über 

die Bausparmittel vorher verfügt, bleibt der Anspruch erhalten, wenn diese nach 

Zuteilung zu wohnwirtschaftlichen Zwecken verwendet werden. 

Wohnungsbauprämie: 

Für ab 2009 abgeschlossene Bausparverträge gilt die Regelung, dass nach 

Ablauf einer Bindungsfrist von 7 Jahren frei über die Wohnungsbauprämie (WoP) 

verfügt werden kann, nicht mehr. 

Zunehmender 

Versorgungsgrad 

Ziel: 

die Immobilie als 

sicheres Dach der Altersvorsorge 

3. Kapitalanlageprodukte z.B. Kapitallebensversicherung, 

private Rentenversicherung, Bausparvertrag 

2. Kapitalgedeckte Zusatzvorsorge 

Riester-Rente, betriebliche Altersvorsorge (z. B. Direktversicherung) 

1. Basisvorsorge 

Gesetzliche Rentenversicherung, Rürup-Rente 

Die Immobilie, wichtiger Teil der privaten Altersvorsorge 

Die private Altersvorsorge ist heute wichtiger denn je. Denn das Niveau der gesetzlichen 

Rente wird weiter sinken. Nur wer selbst aktiv wird und heute schon an morgen 

denkt, wird seinen Lebensabend ohne finanzielle Einbußen genießen können. 

Grundlage der Altersvorsorge ist das 3-Schichten-Modell, das der Gesetzgeber mit 

dem Alterseinkünftegesetz 2005 eingeführt hat. Der eigenen Immobilie kommt in 

diesem Modell eine besondere Bedeutung zu, denn sie sichert wie ein Dach jede 

Form der Altersvorsorge zusätzlich ab! Als sichere Investition und Geldanlage 

garantiert sie mietfreies Wohnen im Alter und damit mehr finanzielle Flexibilität. 

Die eigene Immobilie als Altersvorsorge bietet viele Vorteile: 

Sichere Investition – Wertsteigerung möglich 

Mehr finanzielle Freiheit durch die Mietersparnis im Alter 

Vermögensaufbau für einen hohen Lebenskomfort im Alter 

Gesteigerte Lebensqualität genießen und eigene Wohnideen verwirklichen 

Die Immobilie als Reserve für Unerwartetes – kurzfristige Liquidität durch 

zinsgünstiges Hypothekendarlehen möglich 

Werte und Sicherheit schaffen für Ihre Kunden, deren Kinder und Enkelkinder 

Vererbbar, ohne zu verlieren: i. d. R. keine Steuern bei rechtzeitiger Übertragung. 

Ggf. Nachversteuerung im Erbfall, sofern der Erblasser die Riester- 

Förderung für die Anschaffung oder Entschuldung selbst genutzten 

Wohneigentums in Anspruch genommen hat 

22 23


Die Wohn-Riester-Förderung im Überblick 

Das Eigenheimrentengesetz (EigRentG) hat das Ziel, das selbst genutzte Wohneigentum 

in die staatlich geförderte Altersvorsorge zu integrieren. Unter Wohn- 

Riester versteht man die staatliche Riester-Förderung in Form von Zulagen und 

ggf. Steuervorteilen sowie die Verwendungsmöglichkeiten von Riester-Verträgen 

für den Bau, Kauf oder die Entschuldung einer selbst genutzten Immobilie. 

Was wird gefördert: 

Kauf und Bau ab 1.1.2008 1) 

Entschuldung zu Beginn der Auszahlungsphase 1) 

Erwerb von Anteilen an Wohnungsgenossenschaften 

Erwerb eines Wohnrechts in einem Alten- oder Pflegeheim 

Förderbeträge und Steuerersparnis 

Maximale Förderung 154,– € 185,– € bzw. 

300,– € 3) 200,– € 

(einmalige Erhöhung der Zulage) 

Geförderte Spar- bzw. 

Tilgungsleistung 

Einkommensgrenzen 

Steuervorteil 4) 

Grundzulage 

p. a./Person 

Staatliche Riester-Förderung 2) 

Kinderzulage 

p. a. 

Berufseinsteiger-Bonus 

(für alle unter 25-Jährigen) 

4% des Vorjahresbruttoeinkommens 

(maximal 2.100,– € p. a.) 

Keine 

Sonderausgabenabzug für maximal 2.100,– € p. a./Person. 

Steuererstattung des Differenzbetrags, wenn die Steuerersparnis 

den Betrag der Riester-Zulagen überschreitet. 

Das Wohnförderkonto: 

Grundsätzlich sind alle Leistungen aus Riester-Verträgen nachgelagert 

(ab Rentenbeginn) einkommensteuerpflichtig 

Auf dem Wohnförderkonto werden alle geförderten Wohn-Riester-Beträge, 

d. h. alle Entnahmebeträge aus Riester-Verträgen und Tilgungsleistungen mit 

Riester-Förderungen inkl. der eingeflossenen Zulagen aufsummiert und mit 

2% jährlich verzinst 

Das Konto bildet damit die Basis für die nachgelagerte Besteuerung 

Besteuerung des Wohnförderkontos: 

Bei der nachgelagerten Besteuerung des Wohnförderkontos zu dem bei 

Rentenbeginn gültigen Steuersatz kann sich der Zulagenberechtigte zwischen 

zwei Alternativen entscheiden: 

Ratenzahlung, d.h. Verteilung der Steuerschuld auf jährlich gleiche Beträge 

ab dem Rentenbeginn bis zur Vollendung des 85. Lebensjahrs 

Sofortige Zahlung der gesamten Steuerschuld zu Rentenbeginn. Für diese 

Wahl gewährt der Staat einen Rabatt von 30%, d.h., nur 70% der Steuerschuld 

sind zu begleichen 

1) 

Wenn die Wohnimmobilie selbst genutzt wird und sich in Deutschland oder einem anderen Staat 

des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR) befindet. Zu den EWR-Staaten zählen alle EU- 

Mitgliedstaaten sowie Island, Lichtenstein und Norwegen. 

2) 

Grundzulage und Berufseinsteigerbonus gibt es auf den jeweils eigenen Riester-Vertrag 

(Ehegattengemeinschafts-Verträge sind nicht möglich!), die Kinderzulage erhält in der Regel 

die Mutter (auf Antrag beider Ehegatten der Vater). 

3) 

Kinder, die ab dem 1.1.2008 geboren worden sind. 

4) 

Gilt nur für unmittelbar Förderberechtigte. 

24 25

RingBaufinanzierung 

Die Philosophie 


Sicherheit bei der Finanzierung 

„Eine gute Baufinanzierung denkt zuerst an Sicherheit“ 

Es ist ein gutes Gefühl, wenn man sich auf seine 

Finanzierung verlassen kann. Zeigen Sie Ihren Kunden, 

welche Vorteile die RingBaufinanzierung bietet: 

Alles aus einer Hand 

Individuelle Finanzierungen 

Komplette Lösungen, d. h. auch Vorsorgeund 

Risikoabsicherung rund um die Immobilie 

und die Arbeitskraft Ihres Kunden 

Langfristig durchdachte Konzepte, damit Ihr 

Kunde auch übermorgen noch in seiner Immobilie 

wohnen bleiben kann 

Ausgezeichnete Produkte 

Die Bankpartner der RingBaufinanzierung: 


„Warum eine gute Beratung so wichtig ist“ 

Die RingBaufinanzierung bietet Ihren Kunden mehr als nur günstige Zinsen zu 

Top-Konditionen. Wir bieten erstklassige Beratung in allen Finanzierungsfragen 

und sichern die Kunden optimal gegen Zinsänderungsrisiken ab. 

Wie wichtig eine gute Beratung ist, zeigt sich besonders in Niedrigzinsphasen. 

Denn wenn der Marktzins deutlich steigt, kann bei Ablauf der Zinsfestschreibung 

die Finanzierungsrate Ihres Kunden unbezahlbar werden. Beraten Sie Ihren 

Kunden daher eindringlich und helfen Sie ihm, das Zinsänderungsrisiko auszuschalten. 

Die günstigen Darlehen und cleveren Bausparlösungen der RingBaufinanzierung 

sind dazu bestens geeignet. Denn damit sind das Eigenheim und der Lebensstandard 

Ihres Kunden mit bis zu 100 %iger Sicherheit vor zukünftigen Zinssteigerungen 

geschützt. 

Zinsentwicklung 

8% 

7% 

6% 

5% 

? 

4% 

3% 

2% 

2% 

0% 

1997 2001 2005 2009 2013 

Quelle: Bundesbank-Zinsstatistik (Juni 1967 bis Juni 2003), Hypothekendarlehen, 10 Jahre Zinsfestschreibung, 

Effektivzins, Durchschnittssatz. Ab 2003: Deutsche Bundesbank – EWU-Zinsstatistik, 

Wohnungsbaukredite, 10 Jahre Zinsfestschreibung, Effektivzins Banken Deutschland. 

26 27


Die RingBaufinanzierung als Ansatz 

für Folgegeschäft 

Der Baufinanzierungskunde ist längerfristig an Sie gebunden und hat immer 

wieder Beratungsbedarf 

Dadurch ergibt sich eine intensivere Kundenbindung mit höherem Cross- 

Selling-Potenzial und überdurchschnittlichen Verdienstmöglichkeiten 

Die Baufinanzierung dient als Ankerpunkt für den späteren Verkauf von 

Versicherungslösungen und Vorsorgekonzepten, denn mit jeder 

Baufinanzierung ergibt sich neuer Vorsorge- und Anpassungsbedarf 

Der RingSicherheitsCheck (DRB 0629) zeigt das Cross-Selling-Potenzial Ihrer 

Baufinanzierungskunden auf und liefert zahlreiche Ansprachemöglichkeiten 

für Anschlusstermine 

Weiterer Vorsorge- und Anpassungsbedarf bei 

Baufinanzierungskunden: 

Bauphase 

Familie und Einkommen 

Bauleistungsversicherung, 

Feuerrohbauversicherung, Bauherrenhaftpflicht 

Unfallversicherung/Krankenhaustagegeld, 

Arbeitslosigkeitsversicherung, Lebensversicherung, 

Berufsunfähigkeitsversicherung, 

private Rentenversicherung, Privathaftpflicht, 

Gewässerschadenhaftpflicht, Rechtsschutzversicherung 


Die Grundsätze 

Die Deutscher Ring Bausparkasse AG 

und ihre Bankpartner finanzieren: 

Einfamilienhäuser 

Zweifamilien-/Doppelhäuser 

Doppelhaushälften 

Reihenhäuser 

Eigentumswohnungen (mind. 40 m 2 Wfl.) 

Baugrundstücke 

Neubaumaßnahmen 

Kaufpreisfinanzierungen 

Modernisierungen 

Anbauten 

Aus- und Umbauten 

Umschuldungen 

Photovoltaikanlagen 

Arbeitnehmer und Rentner mit regelmäßigen, dauerhaften Einkünften 

Selbstständige/Freiberufler, sofern mindestens 3 Jahresabschlüsse 

vorliegen und nur eine Firma betrieben wird* 

Bis zu 100 % des Verkehrswerts/Kaufpreises, außer bei: 

Selbstständigen Gewerbetreibenden (bis zu 80%) 

Darlehensnehmern mit ausländischem Arbeitgeber (bis zu 72%) 

Zwangsversteigerungserwerb (bis zur Höhe des Zuschlagsbetrags) 

Differenz muss durch Eigenkapital gedeckt sein (Bankguthaben etc.). 

Vollfinanzierungen (über 100 % des Verkehrswerts/Kaufpreises) 

bei guter Bonität möglich. Anfragen über den Verkaufsdirektor. 

Immobilie 

Wohngebäudeversicherung, Elementarschadenversicherung, 

Hausratversicherung, Bausparvertrag 

für Renovierung und Modernisierung 

und/oder zur Zinsabsicherung der Anschlussfinanzierung 

*Bei Finanzierungen bis zu 72 % des Verkehrswerts sind auch mehrere Firmen möglich. 

28 29


Die Produkte 

Verlaufsdarstellung Bauspar-Vorausdarlehen 

Zuteilung* 

Bauspar-Vorausdarlehen 

Bauspardarlehen 

Bauspar-Vorausdarlehen 

So funktioniert’s: Ihr Kunde erhält ein Vorausdarlehen mit einer Zinsbindung von 

z. B. 8, 10 oder 15 Jahren. Gleichzeitig schließt er einen Bausparvertrag in Höhe 

des Vorausdarlehens ab. Bis zur Zuteilung seines Bausparvertrags zahlt er monatlich 

die günstigen Zinsen für das Vorausdarlehen und eine Sparrate auf seinen 

Bausparvertrag. Nach Zuteilung des Bausparvertrags wird das Vorausdarlehen 

durch das Bausparguthaben und das Bauspardarlehen mit dem bereits heute 

feststehenden günstigen Zinssatz abgelöst. Reicht das angesparte Guthaben 

nicht aus, um die gesamte Bausparsumme zuzuteilen, kann eine Teilzuteilung 

erfolgen. Von diesem Zeitpunkt an zahlt Ihr Kunde den festen Zins- und Tilgungsbeitrag 

für das zinsgesicherte Bauspardarlehen. 

Die Vorteile für Ihre Kunden: 

Niedrige und garantiert feste Zinsen für den gesamten Finanzierungszeitraum 

schützen vor bösen Überraschungen durch Zinsänderungen 

Die Finanzierungsraten sind für die gesamte Laufzeit des Darlehens planbar. 

Durch optimales Sparen wird eine überschaubare Finanzierungsdauer erreicht 

Es besteht die Möglichkeit, vermögenswirksame Leistungen des Arbeitgebers 

in den Bausparvertrag einzuzahlen und damit die tatsächliche monatliche 

Zahlung weiter zu reduzieren 

Der Staat fördert zusätzlich, denn innerhalb bestimmter Einkommensgrenzen 

gibt es die staatliche Bausparförderung in Form von Arbeitnehmer-Sparzulage 

und/oder Wohnungsbauprämie 

Nach Ablauf der Zinsbindung besteht die Möglichkeit, jederzeit kostenfreie 

Sondertilgungen auf das Bauspardarlehen zu leisten 

Bausparguthaben 

Zinsbindung des 

Bauspar-Vorausdarlehens 

*Bauspar-Vorausdarlehen wird nach Zuteilung durch Bausparguthaben und -darlehen abgelöst. 

Finanzierungs-Tipp für Arbeitnehmer mit 

Wohneigentum: Sofortdarlehen 

ohne Grundbucheintragung 

Mit den Modernisierungsdarlehen der 

Deutscher Ring Bausparkasse AG lassen sich 

kleine und große Baumaßnahmen zwischen 

5.000,– und 50.000,– Euro spielend einfach 

finanzieren. Der Vorteil: Eine Eintragung ins 

Grundbuch ist nicht notwendig, wodurch 

keine zusätzlichen Notar- und Gerichtskosten 

anfallen. 

Motivieren Sie Ihre Kunden zum Renovieren, 

Modernisieren und Energiesparen. Mit dem 

Plakat „Renovieren und Modernisieren“ geben 

Sie ihnen wertvolle Anregungen. 

Garantiert zinsgünstiges 



Jahre 


30 31

Annuitätendarlehen 

Beim Annuitätendarlehen werden gleichbleibende Raten an Zins- und Tilgungsleistungen 

gezahlt. Die jährliche Zahlung, Annuität genannt, setzt sich aus dem 

für das Darlehen vereinbarten Zinssatz und der Darlehenstilgung zusammen. Die 

Darlehenstilgung erhöht sich im Laufe der Zeit um den geringer werdenden Zinsbetrag. 

Der Zinssatz eines Annuitätendarlehens wird über eine gewisse Zeit, die 

Zinsbindungsdauer, festgeschrieben. Nach Ablauf dieser Zeit wird der Zinssatz 

neu festgeschrieben. In Zeiten niedriger Zinsen kann das ein Risiko bedeuten, da 

sich mit steigenden Zinsen nach Ablauf der Zinsbindungsfrist die Annuität und 

damit die Ratenzahlungen erheblich erhöhen können. 


Das Bauspardarlehen ist die zweite Phase des Bausparvertrags: ein garantiert 

zinsgünstiges und zinsfestes Darlehen. Der Anspruch Ihres Kunden entsteht 

mit Zuteilung des Bausparvertrags. Die Darlehenshöhe richtet sich nach dem 

gewählten Tarif (z. B. max. 70 % der Bausparsumme beim Finanzierungs-Tarif M, 

bei Inanspruchnahme der Mehrzuteilung sogar bis zu 122,5 % der Bausparsumme). 

Auf das Darlehen zahlt Ihr Kunde einen gleichbleibenden monatlichen 

Zins- und Tilgungsbeitrag über die gesamte Laufzeit. Sonderzahlungen sind 

jederzeit und uneingeschränkt kostenfrei möglich (Verkürzung der Laufzeit oder 

unter bestimmten Bedingungen Reduzierung der monatlichen Rate möglich). 

Forward-Darlehen 

Das Forward-Darlehen richtet sich an alle Kunden, die sich den aktuellen Niedrigzins 

für mehrere Jahre im Voraus für eine Anschlussfinanzierung sichern wollen. 

Und das ohne Vorfälligkeitskosten, die üblicherweise bei Umschuldungen fällig 

werden. Denn die bestehende Baufinanzierung läuft zunächst unverändert weiter. 

Sobald dort die Zinsbindung endet, wird die bestehende Finanzierung durch das 

Forward-Darlehen abgelöst. Zinsen und Tilgung auf das Forward-Darlehen sind 

erst ab diesem Moment zu zahlen. Es kommt also zu keiner Doppelbelastung 

und die Zinsreservierung durch ein Forward-Darlehen kostet den Kunden lediglich 

einen geringen Zinsaufschlag (in einigen Konstellationen sogar ohne Zinsaufschlag 

erhältlich!). 

Bauspar-Konstantdarlehen 

Das Vorausdarlehen und die Bausparsumme entsprechen z. B. dem 1,2-fachen 

des Finanzierungsbedarfs. Die über den eigentlichen Geldbedarf hinausgehende 

Vorausdarlehenssumme wird als Soforteinzahlung dem Bausparvertrag gutgeschrieben. 

Der monatliche Sparbeitrag bleibt dadurch konstant niedrig und 

sorgt, zusammen mit der Soforteinzahlung, für Zinserträge auf dem Bausparkonto. 

Auch nach Zuteilung des Bausparvertrags bleiben die monatlichen Zahlungen 

für Zins und Tilgung konstant: Ihr Kunde zahlt während der gesamten 

Finanzierungsdauer immer die gleiche Rate. 

Verlaufsdarstellung Bauspar-Konstantdarlehen 

Zahlung 

in € 

Sparbeitrag 

Zinsen für Vorausdarlehen 

Zinsbindung Vorausdarlehen 

Zuteilung 

Zins- und Tilgungsbeitrag 


Garantiert zinsgünstiges 


Von Anfang 

bis Ende 

konstante 

Raten – 

sicher und 

planbar 

Jahre 

32 33

Bauspar-Zwischenkredit 

Zur Überbrückung der Zeit bis zur Zuteilung des Bausparvertrags kann ein 

gewünschter Betrag (bis zur Höhe der Bausparsumme) zwischenfinanziert werden. 

Darauf entfallen nur Zinsen, keine Tilgung. Das Bausparguthaben bleibt 

unverändert, der Vertrag wartet auf seine Zuteilung. Ihr Kunde kann so bereits 

vor der Zuteilung ohne Wartezeit und Verlust staatlicher Förderungen über 

Finanzierungsmittel verfügen. Der garantiert niedrige Darlehenszins und alle 

Vorteile des Bausparens bleiben erhalten. Nach Zuteilung wird der Zwischenkredit 

durch das Bauspardarlehen und das angesparte Guthaben abgelöst. 

Verlaufsdarstellung Bauspar-Zwischenkredit 

Zuteilung 

LV-Hypothek 

Die Lebensversicherungs-Hypothek kombiniert die Vorzüge einer Lebensversicherung 

mit einem Finanzierungsvorhaben und dem damit geplanten Vermögensaufbau. 

Ihr Kunde erhält ein Darlehen, dessen laufende Tilgung ausgesetzt wird. 

Als Tilgungsersatz dient eine kapitalbildende Versicherung der sogenannten 

„3. Schicht" (z. B. Kapital-LV, Rentenversicherung, fondsgebundene Versicherungen). 

Während der Laufzeit des Darlehens werden die Darlehenszinsen und 

die Versicherungsprämie gezahlt. Ist die Versicherung fällig, wird mit der Ablaufleistung 

das Darlehen zurückgeführt. Die Darlehenslaufzeit orientiert sich an der 

Laufzeit der Versicherung. Gleichzeitig sind die Angehörigen gegen das Todesfallrisiko 

und durch Zusatzversicherungen auch gegen Verlust und Einschränkung 

der Arbeitskraft abgesichert. 

Verlaufsdarstellung LV-Hypothek 

Zwischenkredit (ZK) 

Mindestsparguthaben 

Bausparen 

Vertragsbeginn 

Guthaben 

ZK 

Vorzeitiger 

Kapitalbedarf 

Zinsgünstiges 


LV-Hypothek 

Nur Zinszahlung 

Beginn 

LV entwickelt 

die Tilgung durch 

laufende Beitragszahlung 

z. B. 25 Jahre 

Ablösung durch 

Kapitalabfindung 

Jahre 

Besonderheit: Bauspar-Zwischenkredit mit Sofortauffüllung 

Diese Variante ist insbesondere für die Kunden geeignet, die noch keinen Bausparvertrag haben und 

trotzdem die Vorteile einer bausparunterlegten Sofortfinanzierung nutzen möchten. Gegenüber dem 

Bauspar-Vorausdarlehen und Konstantdarlehen ist der Bauspar-Zwischenkredit mit Sofortauffüllung 

ideal für Kunden, die eine schnellere Tilgung wünschen. 

Die Bausparsumme, die immer der Zwischenkreditsumme entspricht, wird in Abhängigkeit zu 

dem Finanzierungsbedarf des Kunden und dem gewünschten Bauspartarif ermittelt. Grundregel: 

Das spätere Bauspardarlehen entspricht immer dem aktuellen Finanzierungsbedarf. 

Das erforderliche (Mindest-)Guthaben wird sofort entweder direkt durch den Kunden eingezahlt 

oder die Bausparkasse vermittelt einen kurzfristigen Auffüllkredit hierfür in entsprechender Höhe. 

Bei Auszahlung des Zwischenkredits erhält dann der Kunde bei einer Eigenauffüllung die gesamte 

Zwischenkreditsumme und bei einer Kreditauffüllung den Differenzbetrag nach Ablösung des 

Auffüllkredits. 

KfW-Darlehen 

Die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) bietet verschiedene, zumeist zinsverbilligte 

Förderprogramme für den Wohnungsbau. Wenn die Zinsbindung der 

billigen KfW-Mittel abläuft und dann zu marktüblichen 

Konditionen verlängert werden muss, kann 

die Restschuld nach Zuteilung durch das Bausparguthaben 

und das zinssichere Bauspardarlehen 

abgelöst werden – ohne Belastungsrisiko für Ihre 

Kunden, denn wer weiß schon, welcher Marktzins 

dann besteht? 

Über die Auswahl des Bauspartarifs, die Laufzeit des Zwischenkredits und die Höhe des Auffüllbetrags 

lassen sich Konditionen und mtl. Zahlungen individuell auf die Bedürfnisse und Möglichkeiten 

des Kunden ausrichten. 

34 35


Die Bonitätsanforderungen 


Der Immobilienerwerb 

1. Einkünfte des Kunden 

Ermitteln Sie zuerst die Einkünfte des Kunden; 

hierbei können Sie berücksichtigen: 

Lohn/Gehalt/Rente, max. 13 dauerhafte monatliche Zahlungen 

Kindergeld 

Kindesunterhalt, sofern das Kind zum Zeitpunkt der Finanzierung jünger als 

13 Jahre ist 1) 

Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung zu 70 % der Kaltmieten/-pachten 

Einspeisevergütungen aus Photovoltaikanlagen zu 70 % 

Aufwendungsdarlehen nur, wenn ausreichend lange Restauszahlungsdauer 

Nicht anerkannte Einkommensarten sind z. B.: 

Wohngeld, BAföG, Zuschüsse von Dritten 

Ausbildungsvergütungen 

Mehrarbeitslöhne (Überstunden, Spesen und Ausbildungsvergütungen) 

Arbeitslosengeld und Sozialhilfe 

Einkünfte aus Pflegeversicherung 

Umschulungs-/ABM-Maßnahmen 

„Schwarzgelder“ 

Vorwegschätzung der Gewinne durch Steuerberater 

2. Zahlungsverpflichtungen 

Stellen Sie nun fest, welche Zahlungsverpflichtungen Ihr Kunde hat: 

Zins- und Tilgungszahlungen aus der beantragten Finanzierung 

Weitere Immobilienfinanzierungen 

Leasingraten und Ratenkreditverpflichtungen 

Kaltmiete 

Bei Selbstständigen: Aufwendungen für Krankenversicherung, Steuern 

und Altersvorsorge 

Bewirtschaftungskosten für die eigengenutzte Immobilie (2,– € je m 2 ) 2) 

Bewirtschaftungskosten für vermietetes Wohneigentum (1,– € je m 2 ) 2) 

Sonstige Zahlungsverpflichtungen 

Unterhaltsverpflichtungen 

Rechnen Sie mit Nebenkosten! 

Mit dem Kaufpreis ist es nicht getan. Schon vor oder gleich nach dem 

Immobilienerwerb fallen Nebenkosten an. Diese sollten immer realistisch 

kalkuliert werden: 

Makler verlangen für ihre Dienste je nach Bundesland zwischen 3,48 % 

und 6,96 % des Kaufpreises (einschließlich Mehrwertsteuer) 

Für den Notar und das Grundbuchamt sollten Sie rund 1,5 % des 

Kaufpreises rechnen 

Die Grunderwerbsteuer beträgt in Bayern, Hessen und Sachsen 3,5 % des 

Kaufpreises. 4,5 % müssen in Niedersachsen, Sachsen-Anhalt, dem Saarland 

und in den 3 Stadtstaaten Berlin, Hamburg und Bremen gezahlt werden. Die 

weiteren Bundesländer haben eine Grunderwerbsteuer von 5 % bzw. planen 

diese im Laufe des Jahres 2012 auf 5 % anzuheben (Stand 1.4.2012) 

Besteht die finanzierende Bank auf einem Wertgutachten von einem 

Sachverständigen, so sollten Sie dafür rund 0,5 % des ermittelten Werts 

einplanen 

Bei Umschuldungen vor Ablauf der vereinbarten Zinsfestschreibung kann die 

Vorfälligkeitsentschädigung, die abhängig von der Restlaufzeit des Darlehens, 

dem Zinsschaden der Bank sowie deren Berechnungsmethode ist, unterschiedlich 

hoch ausfallen. Daher sollte durch eine Anfrage bei der zuvor 

finanzierenden Bank stets geklärt werden, mit welcher Entschädigung im 

Einzelfall zu rechnen ist 

1) 

Nur bei Finanzierungen bis zu 72 % des Verkehrswerts. 

2) 

Nur bei Finanzierungen über 72 % des Verkehrswerts. 

36 37

Modernisierungskosten – einige Beispiele 

Wohneigentum ist schön. Aber es muss auch instand gehalten werden! 

Wer sein Haus nicht pflegt, mindert dessen Lebenszeit. Statistisch beträgt 

sie 80 Jahre. Raten Sie Ihrem Kunden, zunächst das in Ordnung zu bringen, 

was dem Haus am meisten schadet. Zum Beispiel ein undichtes Dach, ein 

rissiger Außenputz oder kaputte Dachrinnen. Die Faustformel für die Kosten 

lautet: Innerhalb der Lebenszeit von 80 Jahren muss man das 1,3-Fache der 

Baukosten noch einmal aufwenden. Davon mehr als die Hälfte während der 

ersten 50 Jahre. Einige Beispiele: 

Beispiele Modernisierungskosten 

Maßnahmen Häufigkeit Kosten ca. 

Neue Fußböden Alle 7–30 Jahre 20,– € bis 100,– €/m 2 

Einbauküche Alle 10–15 Jahre 6.000,– € bis 15.000,– € 

Heizungssanierung Alle 15–20 Jahre 10.000,– € bis 15.000,– € 

Empfehlen 

Modernisierung 

Sie Ihrem 

des Bades 

Kunden, 

Alle 

sich 

15–25 

durch 

Jahre 

Kostenvoranschläge/Angebote 

8.000,– € bis 15.000,– 

von 

€ 

Handwerkern Fensteraustausch oder Architekten Alleüber 25–30 dieJahre genauen 600,– Kosten € bis zu1.000,– informieren. €/Fenster Nur 

so Dachsanierung vermeiden Sie späteren Ärger Alle 40–50 aufgrund Jahre entstehender 15.000,– Finanzierungslücken. 

€ bis 25.000,– € 

Empfehlen Sie Ihrem Kunden, sich durch Kostenvoranschläge/Angebote von 

Handwerkern oder Architekten über die genauen Kosten zu informieren. Nur 

so vermeiden diese späteren Ärger aufgrund entstehender Finanzierungslücken. 

Nutzen Sie für Ihre Argumentation auch das Plakat „Renovieren und Modernisieren“ 

(siehe Seite 31). 


Die wohnwirtschaftliche Verwendung 

Das ABC der Verwendungsmöglichkeiten 

Bausparen – der Begriff beinhaltet zwar einen Hinweis auf das eigentliche Sparziel, 

aber natürlich können Ihre Kunden das Bausparguthaben jederzeit für beliebige 

Zwecke einsetzen: die Urlaubsreise, ein neues Auto oder andere Wünsche. 

Das Bauspardarlehen muss jedoch immer zu wohnwirtschaftlichen Zwecken 

verwendet werden. Gleiches gilt unter bestimmten Voraussetzungen auch für 

das Bausparguthaben bei Inanspruchnahme der staatlichen Bausparförderung 

(siehe hierzu Arbeitnehmer-Sparzulage und Wohnungsbauprämie auf Seite 18 

und 19). Wohnwirtschaftlich meint dabei im weitesten Sinne fast jede Maßnahme 

rund um die Wohnimmobilie. Die wohnwirtschaftliche Verwendung wird im Zusammenhang 

mit der Zuteilungsannahme und/oder Darlehensbeantragung auf 

entsprechenden Formularen von Ihnen und Ihrem Kunden bestätigt und durch 

Belege, z. B. Kaufvertrag oder Rechnungen, nachgewiesen. Als Vertriebspartner 

der Deutscher Ring Bausparkasse AG haben Sie die Kompetenz, die wohnwirtschaftliche 

Verwendung von Bausparmitteln bis zu 25.000,– Euro zu bestätigen. 

Wenn Sie sich einmal nicht sicher sind, ob die geplante Maßnahme tatsächlich 

wohnwirtschaftlich ist, finden Sie hier die notwendigen Informationen. Alle aufgeführten 

Verwendungen, ggf. mit den genannten Einschränkungen, sind wohnwirtschaftlich: 

Einzureichende Unterlagen 

Der Umfang der einzureichenden Unterlagen zur Prüfung der Beleihungsobjekte 

und Bonitätsunterlagen ist von Produkt zu Produkt unterschiedlich. 

Welche Unterlagen Sie zusammenstellen müssen, entnehmen Sie bitte den 

Antragsunterlagen des jeweiligen Antrags, z. B. 

A Abbruchkosten im Zusammenhang 

mit der Neuerrichtung eines 

Wohnhauses 

Anliegerbeiträge 

Architektenhonorar 

Auslandsimmobilien sind keine 

förderberechtigte Verwendung, Bausparmittel 

können hierfür jedoch 

eingesetzt werden, soweit die Sicherstellung 

im Inland erfolgen kann 

B Badezimmerrenovierung 

Bauerwartungsland, wenn 

Bebauung gesichert ist 

Bauland 

Baunebenkosten für Wohnungsbau 

C Carports für Wohnhäuser 

D Dachsanierungen von Wohngebäuden 

Dauerwohnrecht, wenn eigentumsähnlich 

i. S. d. Wohnungseigentumsgesetzes 

E Einbauküche, sofern individuell 

auf das Gebäude zugeschnitten und 

fest mit dem Gebäude verbunden 

Einbaumöbel, wenn wesentlicher 

Gebäudebestandteil 

RingBaufinanzierung: DRB 0209 

RingBauspardarlehen: DRB 0208 

(als Blankodarlehen/Darlehen gegen Verpflichtungserklärung) 

RingImmoFitDarlehen von 5.000,– Euro bis 50.000,– Euro: DRB 0245 

(siehe auch Produktmerkblatt) 

RingModernisierungsdarlehen 

von 10.000,– Euro bis 30.000,– Euro: DRB 0627 

(siehe auch Produktmerkblatt) 

38 39

Einfriedung, wenn sie zu den 

Heizungsanlagen inkl. Wärmepumpensystem 

bei Wohngebäuden 

Herstellungskosten des Wohngebäudes 


gehört 

K Kamine und Öfen im Wohnbereich 

Entschuldung, soweit das Darlehen 

ursprünglich zu wohnwirt- 

Kaution, solange die Verfügungs- 

Kanalanschlussgebühren 

Das Mieter-ABC der wohnwirtschaftlichen 

Verwendungsmöglichkeiten 

schaftlichen Zwecken aufgenommen 

wurde oder an der Immobilie Kollektoren zur Warmwasserbeschränkung 

besteht 

gesichert ist. Auch Rückzahlung 

von Verwandtendarlehen 

Erbauseinandersetzung, 

wenn der Bausparer von einer 

Erbengemeinschaft, der er angehört, 

Wohnraum oder Bauland 

von anderen Miterben erwirbt 

gewinnung bei Wohngebäuden 

L Leibrenten im Zusammenhang 

mit Bau oder Erwerb 

eines Wohngebäudes 

M Maklerprovision bei Käufen 

Markisen für Terrassen und 

Balkon, sofern fest verbaut 

Die nachfolgende Liste gibt einen Überblick über bauliche Maßnahmen des 

Mieters und die Möglichkeit, sie mit prämienbegünstigten Bausparverträgen 

nach Zuteilung zu finanzieren. Die Übersicht erhebt keinen Anspruch auf 

Vollständigkeit. 

Erbbaurecht und Erbbauzins- Modernisierung der eigenen 

A Alarmanlage 

T Tapezieren im Rahmen 

Ablösung für Wohngebäude, 

jedoch keine lfd. Zahlung 

Erbfolge, Erwerb eines Wohngebäudes 

im Rahmen der vorweggenommenen 

oder gemieteten Wohnung 

N Notariatsgebühren 

P Parkettböden, sofern fest mit 

dem Fußboden verbunden 

B Badeinbau oder -renovierung 

Bodenbeläge 

D Dachgeschossausbau 

Diebstahlsicherung 

einer Instandsetzung 

Teppichboden 

Terrassen- und 

Balkonrenovierung 

Erbfolge 

Erbschaftsteuer, wenn Wohnimmobilien 

R Renovierungskosten, sofern 

im Verhältnis zum Verkehrswert 

E Einbauküche 

Einbauschränke, wenn wesentlicher 

Thermostatventil-Einbau 

Türerneuerung 

geerbt werden 

Erschließungskosten für 

Wohnungsbau 

F Fahrstühle in Wohngebäuden 

nicht unerheblich 

S Sauna 

Schutzräume/Bunker 

Schwimmbad 

Bestandteil 

Elektro-, Gas- und Sanitärleitungen 

erneuern bzw. verlegen 

Etagenheizung 

V Verkleidung von Außenund 

Innenwänden 

Verputzerneuerung 

Versetzen von Wänden 

Fassadensanierung von Wohngebäuden 

Ferienhaus, wenn zum dauernden 

Bewohnen zugelassen 

Stellplätze 

T Teppichboden, sofern fest mit 

dem Fußboden verbunden 

Terrassen, die zu einem Wohnbereich 

F Fenstererneuerung 

Fliesen im Rahmen einer 

Instandsetzung 

Fußbodenerneuerung 

W Wärmepumpeneinbau 

Wärmeschutzmaßnahmen 

Warmwasseranlage-Einbau 

WC-Einbau 

(keine reinen Ferienhaus- und 

gehören 

H Heizungsumstellung, wenn nicht Wohnungsabschluss 

Wochenendsiedlungen und nicht U Umschuldung, soweit Darlehen 

Reparatur 

Z Zentralheizungserneuerung 

bei Gewährung der erhöhten 

WoP von 15% in den Jahren 

ursprünglich zu wohnwirtschaftlichen 

Zwecken aufgenommen 

I Innenputzerneuerung 

Isolierverglasung 

Zwischendecke 

Zwischengeschoss-Einbau 

1991–1993) 

G Garagen für Wohnhäuser 

Gartenanlage bei Erstanlage 

des Gartens im Zusammenhang 

mit Wohnungsbau 

Gemischt genutztes Gebäude, 

wurde oder an der Immobilie gesichert 

ist. Auch Rückzahlung 

von Verwandtendarlehen 

V Vermessungskosten 

W Wärmedämmungsmaßnahmen 

bei Wohngebäuden 

K Klempnerarbeiten im Rahmen 


M Malerarbeiten im Rahmen 


R Radiatoren für Zentralheizung 

Rollladeneinbau 

soweit die Bausparmittel die 

Kosten für den zu Wohnzwecken 

genutzten Gebäudeteil nicht übersteigen 

Grunderwerbsteuer auf 

den Wohnteil der Immobilie 

Wintergärten, die als Wohnbereich 

genutzt werden 

Wochenendhaus (siehe auch 

Ferienhaus) 

Z Zäune inkl. Tor, wenn sie zu 

den Herstellungskosten des 

S Sanitäre Anlagen 

Schallschutzmaßnahmen 

Steckdosen und Schalter 

40 

H Hausanschlusskosten 

Wohngebäudes gehören 

41


Das kleine Bauspar- und 

Finanzierungs-ABC 

A 

B 

Abschlussgebühr: Mit Abschluss des Bausparvertrags wird eine Abschlussgebühr 

fällig. Sie dient der Deckung eines Teils der Abschlusskosten 

und sollte innerhalb von 6 Monaten nach Vertragsbeginn beglichen 

sein. Die gezahlte und dem Bausparkonto belastete Abschlussgebühr 

gehört zu den begünstigungsfähigen Aufwendungen im Sinne des Wohnungsbauprämiengesetzes. 

Anfangsdarlehen: Summe aus Bauspardarlehen und Darlehensgebühr. 

Bausparsumme: Bausparsumme nennt man den Betrag, über den ein 

Bausparvertrag lautet. Bei größeren Finanzierungsvorhaben, zum Beispiel 

Bau oder Kauf eines Eigenheims, sollte die Bausparsumme etwa 40 – 50 % 

der Gesamtfinanzierung ausmachen. Will der Bausparer dagegen umschulden 

oder ein kleines Modernisierungsvorhaben verwirklichen, sollte er das 

am besten vollständig mit dem Bausparvertrag finanzieren. 

Beleihungsgrenze: Die gesetzliche Beleihungsgrenze für Bausparkassen, 

bis zu der Bauspardarlehen gewährt werden können, liegt bei 80 % des 

Beleihungswerts (in der Regel 72 % des Verkehrswerts). Wird diese 

Grenze überschritten, können Zusatzsicherheiten/Ersatzsicherheiten die 

Darlehensgewährung durchaus möglich machen. Die Beleihungsgrenzen 

der Bankpartner der RingBaufinanzierung fallen unterschiedlich aus und 

ermöglichen zurzeit Finanzierungen bis 100 % des Verkehrswerts, in 

Einzelfällen auch darüber hinaus. 

Beleihungsunterlagen: Für die Beleihungsprüfung braucht das Finanzierungsinstitut 

vom Darlehensnehmer bestimmte Unterlagen, z. B. vollständige 

Abschrift des Grundbuchauszugs, Abschrift des Kaufvertrags, 

Nachweis über die Höhe der Gebäudefeuerversicherung etc. Welche 

Beleihungsunterlagen benötigt werden, entnehmen Sie bitte den verschiedenen 

Antragsformularen. 

Beleihungswert: Aufgrund gesetzlicher Vorschriften sind Bausparkassen 

und Banken verpflichtet, eine Prüfung des zu beleihenden, überwiegend 

D 

E 

wohnwirtschaftlich genutzten Objekts anhand von Unterlagen durchzuführen 

und einen Beleihungswert festzusetzen. Der Beleihungswert darf 

den Verkehrswert nicht übersteigen. 

Bewertungsstichtage: Der 31. März, der 30. Juni, der 30. September 

und der 31. Dezember sind bei der Deutscher Ring Bausparkasse AG 

Bewertungsstichtage. Zu diesen Terminen werden die Bewertungszahlen 

für Bausparverträge errechnet. 

Bewertungszahl: Die Bewertungszahl wird nach einer „Zeit x Geld“-Formel 

errechnet. 

Spar-Tarif S: 

Saldensumme x 1,7 

Bausparsumme 

Finanzierungs-Tarif M und P: 

Saldensumme 

Bausparsumme 

Die Bewertungszahl bestimmt die Reihenfolge der Zuteilung (siehe Zielbewertungszahl). 

Neben dem Mindestsparguthaben ist die Mindestbewertungszahl 

Voraussetzung für die Zuteilung des Bausparvertrags. 

Blankodarlehen: Darlehen ohne Absicherung im Grundbuch; bis zu 

30.000,– Euro als Bauspardarlehen oder Bausparzwischenkredit (bezogen 

auf den nicht durch Bausparguthaben gesicherten Darlehensteil) möglich. 

Darlehensgebühr: Die je nach Tarif fällige Darlehensgebühr wird dem 

Bauspardarlehen zugeschlagen. Sie zählt zu den Geldbeschaffungskosten 

und ist bei Beachtung der gesetzlichen Bestimmungen steuerlich absetzbar. 

Darlehenssicherung: Die Sicherung des Immobiliendarlehens erfolgt 

grundsätzlich am finanzierten oder an einem anderen inländischen 

Pfandobjekt durch Eintragung einer Grundschuld im Grundbuch. Eine 

Eintragung im Grundbuch ist nicht erforderlich bei Darlehen gegen Verpflichtungserklärung 

oder bei Blankodarlehen. Gegebenenfalls kann 

ein Darlehen auch gegen Stellung einer Ersatzsicherheit gewährt werden. 

Erhöhung: Mit Zustimmung der Bausparkasse kann die Bausparsumme 

erhöht werden. Der erhöhte Vertragsteil gilt prämienrechtlich als neuer 

Bausparvertrag. Erhöhungen der Bausparsumme um bis zu 200 % beim 

Tarif M und Tarif S (um bis zu 100 % bei den Bestandstarifen G und E) sind 

kostenfrei, wenn der Vertrag mindestens 2 Jahre bestanden hat. Für darüber 

hinausgehende Erhöhungen fällt eine Abschlussgebühr in Höhe von 1% der 

Bausparsumme an. 

42 43

M 

S 

T 

Ermäßigung: Mit einer Vertragsermäßigung wird durch den höheren 

Anspargrad und die höhere Bewertungszahl eine schnellere Zuteilung 

erreicht. Die Abschlussgebühr wird nachträglich nicht reduziert. 

Ersatzsicherheiten: Als Ersatzsicherheiten für die Sicherstellung von Baudarlehen 

kommen zum Beispiel in Betracht: Bankbürgschaft, Abtretung 

von Sparguthaben, Abtretung einer inländischen Lebensversicherung, 

Pfandrechte an Standard-Wertpapieren (Handel und Verwaltung im Inland). 

Mehrzuteilung: Die Bausparkasse kann dem Bausparer nach mit der 

Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht abgestimmten Voraussetzungen 

eine Absenkung des Tilgungsbeitrags bzw. ein um bis zu 75% 

höheres Bauspardarlehen anbieten. 

Mindestbewertungszahl: Das Erreichen der Mindestbewertungszahl 

ist eine der Voraussetzungen für die Zuteilung eines Bausparvertrags. 

Mindestsparguthaben: Das Mindestsparguthaben – auch Mindestansparsumme 

genannt – ist das Bausparguthaben, das am Bewertungsstichtag 

mindestens vorhanden sein muss, damit der Bausparvertrag zugeteilt werden 

kann. 

Sondertilgungen: Der Darlehensnehmer hat die Möglichkeit, durch Sondertilgungen 

schneller schuldenfrei zu werden. Sondertilgungen auf Bauspardarlehen 

sind in beliebiger Höhe möglich. Bei Sondertilgungen ab 

10 % des Anfangsdarlehens, mindestens jedoch 500,– Euro, setzt die 

Bausparkasse auf Verlangen des Bausparers den monatlichen Zins- und 

Tilgungsbeitrag herab. Bei anderen Immobiliendarlehen besteht zumeist 

ein Sondertilgungsrecht in Höhe von 5 % der Darlehenssumme. Andere 

Tilgungsmodalitäten sind vertraglich vereinbar. 

Sonderzahlungen auf Bausparverträge: Über die Regelsparbeiträge hinaus 

kann der Bausparer grundsätzlich Sonderzahlungen leisten und damit 

die Zuteilungsvoraussetzungen (Zuteilung) beeinflussen (Besonderheiten 

gelten bei Bausparverträgen, die vorfinanziert wurden). 

Tarifwechsel: Mit Zustimmung der Bausparkasse können alle nicht zugeteilten 

Bauspartarife in den Finanzierungs-Tarif M wechseln. Ausgenommen 

hiervon sind die Tarife G und P. Der Wechsel wird zum nächsten Bewertungsstichtag 

wirksam. Ein Wechsel aus Tarif S ist gebührenpflichtig. 

U 

V 

Tarifwechselbetrag: Er stellt den Zinsausgleich für den Wechsel in einen 

Tarif mit niedrigerem Guthaben- und Darlehenszins dar. Grundlage ist die 

Summe der bisher gutgeschriebenen Zinsen. Die Belastung erfolgt mit 

Wirkung zum Jahresbeginn. 

Teilung: Der Bausparer kann seinen Bausparvertrag in zwei oder mehrere 

Verträge teilen lassen. Bei Bausparverträgen mit Zinsbonus werden das 

Bausparguthaben und der Bonus im Verhältnis der Bausparsummen der 

neu entstehenden Verträge aufgeteilt, wenn der Bausparer keine andere 

Verteilung des Guthabens wünscht. Grundsätzlich muss bei jeder Teilung 

ein Guthaben von 1% der neuen Bausparsumme auf den neu entstehenden 

Vertrag übertragen werden, mindestens 100,– Euro. 

Tilgungsbeginn: Bei Bauspardarlehen ist der erste Tilgungsbeitrag im ersten 

Monat nach vollständiger Auszahlung des Darlehens, bei Teilauszahlung 

spätestens im dritten Monat nach der ersten Teilauszahlung zu entrichten. 

Treuebonus: Beim Options-Tarif E kann ein Treuebonus in Höhe der gezahlten 

Abschlussgebühr (max. 1.000,– Euro) verdient werden, wenn der Bausparvertrag 

mindestens 10 Jahre bestanden hat, ohne vorhergegangene 

Vertragsänderung (Teilung, Ermäßigung, Zusammenlegung oder Erhöhung) 

zugeteilt wurde und der Bausparer auf das Bauspardarlehen verzichtet. 

Übertragung: Mit Zustimmung der Bausparkasse, die von bestimmten 

Voraussetzungen abhängig ist, können Bausparverträge auf andere Personen 

übertragen werden. Übertragungen sind ohne Verlust der staatlichen 

Bausparförderung nur auf Angehörige möglich. Ausnahme: Gewährte 

Arbeitnehmer-Sparzulagen bleiben erhalten, wenn der Vertrag nach Ablauf 

der gesetzlichen Bindungsfrist auf einen Nichtverwandten übertragen wird. 

Verkehrswert: Das ist der Wert eines Objekts, der am Tag der Ermittlung 

im gewöhnlichen Geschäftsverkehr unter Berücksichtigung aller Eigenschaften 

des Objekts (Lage, Beschaffenheit der Baulichkeit und des Grundstücks 

etc.) zu erzielen wäre. 

Verpflichtungserklärung: Ein Bauspardarlehen bis zu 30.000,– Euro 

(Kleindarlehen) kann ohne Eintrag im Grundbuch gegen Verpflichtungserklärung 

der Eigentümer des Pfandobjekts gewährt werden – auch ein 

Zwischenkredit bis zur Höhe von 30.000,– Euro, bezogen auf den nicht 

durch Bausparguthaben gesicherten Darlehensteil, bei einer Bewertungszahl 

des Bausparvertrags von mind. 2,4. 

44 45

In dieser Erklärung verpflichten sich die Eigentümer, 

dass die Belastung des Objekts 72 % der Herstellungskosten, des Kaufpreises 

oder des Verkehrswerts nicht übersteigen wird 

zur Sicherung des Kredits auf Verlangen der Bausparkasse eine Grundschuld 

an bereiter Stelle eintragen zu lassen 

eine mögliche Sicherung durch eine Grundschuld nicht dadurch zu verhindern, 

dass das Pfandobjekt mit weiteren Rechten belastet oder veräußert 

wird 


Wohn-Riester – Fragen und Antworten 

Allgemeine Fragen 

Z 

Vertragsbeginn: Der Bausparvertrag kommt mit der Annahme des Antrags 

durch die Bausparkasse zustande. Mit dem Tag der Annahme, 

der dem Bausparer auf der Bausparurkunde mitgeteilt wird, beginnen 

die Sparzeit und die gesetzliche Bindungsfrist. 

Zielbewertungszahl: Bei einer Zuteilung haben die Verträge mit den höheren 

Bewertungszahlen Vorrang. Die niedrigste Bewertungszahl, für die 

zu einem Zuteilungstermin noch alle Bausparverträge mit den verfügbaren 

Zuteilungsmitteln zugeteilt werden können, heißt Zielbewertungszahl. 

Zins- und Tilgungsbeitrag: Der Zins- und Tilgungsbeitrag ist die monatliche 

Rate, die der Bausparer nach Auszahlung seines Bauspardarlehens 

für Zins und Tilgung aufbringen muss. Die Höhe des Zins- und Tilgungsbeitrags 

richtet sich nach der erreichten Bewertungszahl bei Zuteilung. 

Der monatliche Zins- und Tilgungsbeitrag lässt sich im Rahmen der 

Mehrzuteilung weiter absenken. 

Zusammenlegung: Bausparverträge des gleichen Bauspartarifs mit den 

gleichen Tarifmerkmalen können zusammengelegt werden. Für die prämienrechtliche 

Bindungsfrist bleibt der Vertragsbeginn der Ursprungsverträge 

maßgebend. 

Zuteilung: Für die Zuteilung sind bestimmte Voraussetzungen unerlässlich, 

z. B. Mindestsparguthaben, Mindestbewertungszahl. Die Zuteilung 

hängt aber letztlich auch von den der Bausparkasse zur Verfügung stehenden 

Zuteilungsmitteln ab und erfolgt ca. 4 bis 6 Monate nach Erreichung 

der Mindestvoraussetzungen. Deshalb kann und darf im Voraus keine verbindliche 

Aussage über den Zuteilungstermin gemacht werden. Hat die 

Bausparkasse den Bausparvertrag zugeteilt und hat der Bausparer die 

Zuteilung angenommen, stellt die Bausparkasse Bausparguthaben und 

Bauspardarlehen bereit. 

Was ist Wohn-Riester? 

Wohn-Riester ist eine Form der privaten Altersvorsorge, deren Ziel das mietfreie 

Wohnen im Alter ist. Mit Wohn-Riester werden sowohl Spar- als auch Tilgungsleistungen 

gefördert, die diesem Ziel dienen. Die staatliche Förderung setzt sich 

zusammen aus jährlich gewährten staatliche Zulagen und steuerlichen Vergünstigungen. 

Basis für die Wohn-Riester-Förderung ist das sogenannte Eigenheimrenten-Gesetz, 

rückwirkend gültig seit dem 1.1.2008. 

Wofür kann Wohn-Riester eingesetzt werden? 

Das Kapital aus einem Riester-Vertrag kann eingesetzt werden für: 

Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Immobilie, die sich in Deutschland oder 

einem anderen Staat des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR)* befindet 

Erwerb von Anteilen an Wohnungsgenossenschaften 

Erwerb eines Wohnrechts in einem Alten- oder Pflegeheim 

Entschuldung einer selbst genutzten Immobilie zu Beginn der Auszahlungsphase 

(d. h. mit Renteneintritt) 

Es kann NICHT eingesetzt werden für: 

Bau oder Kauf von Immobilien, die sich nicht in Deutschland oder einem 

anderen Staat des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR)* befinden 

Immobilien, die vermietet, also nicht selbst genutzt werden 

Immobilien, die nicht ganzjährig bewohnt werden, z. B. Ferienwohnungen 

Modernisierungs- und Energiesparmaßnahmen 

Wer erhält die Förderung? 

Anspruch auf diese Förderung haben alle, die in einem inländischen Altersvorsorgesystem 

abgesichert sind, z. B. Arbeitnehmer, Beamte und sonstige sozialversicherte 

Berufstätige (= unmittelbare Förderberechtigung) sowie Ehepartner förderberechtigter 

Personen (= mittelbare Förderberechtigung). 

Wie hoch ist die Förderung? 

Die jährliche Grundzulage beträgt maximal 154,– Euro, für Ehepaare maximal 

308,– Euro, vorausgesetzt ein Ehepartner ist unmittelbar förderberechtigt und 

beide Ehepartner haben einen eigenen Altersvorsorgevertrag abgeschlossen. 

Zudem gibt es eine jährliche Kinderzulage in Höhe von 185,– Euro. Für Kinder ab 

*Zu den EWR-Staaten zählen alle EU-Mitgliedstaaten sowie Island, Lichtenstein und Norwegen. 

46 47

dem Geburtsjahr 2008 wird eine Zulage in Höhe von 300,– Euro gewährt. Und: 

Alle unter 25-jährigen erhalten einen zusätzlichen Berufseinsteigerbonus von einmalig 

200,– Euro. 

Unmittelbar Förderberechtigte können die Beiträge in Riester-Produkte 

(Eigenbeiträge plus Zulagen) in Höhe von bis zu 2.100,– Euro als Sonderausgaben 

bei der Steuererklärung geltend machen. Ist die Steuerersparnis größer als 

die Summe der Zulagen, erstattet das Finanzamt die Differenz im Rahmen des 

Einkommensteuerbescheids. 

Wann erhält man die volle Förderung? 

Unmittelbar förderberechtigte Riester-Sparer erhalten die volle Förderung, wenn 

sie 4 % ihres rentenversicherungspflichtigen Einkommens vom Vorjahr, abzüglich 

der Zulage, in ihrem Riester-Vertrag anlegen, mindestens aber 60,– Euro im Jahr 

(also 5,– Euro pro Monat). 

Mittelbar förderberechtigte Riester-Sparer müssen ab 2012 ebenfalls einen Eigenbeitrag 

von mindestens 60,– Euro im Jahr (also 5,– Euro pro Monat) leisten, wollen 

sie die volle Förderung beanspruchen. 

Wie erhält man die Förderung? 

Die Riester-Zulage muss über den Anbieter des Riester-Produkts bei der Zentralen 

Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) jährlich beantragt werden. Der Anbieter 

kann aber auch bevollmächtigt werden, die Zulage jedes Jahr abzurufen 

(= Dauerzulagenantrag). Den Sonderausgabenabzug kann der Förderberechtigte 

jedes Jahr mit der Einkommensteuererklärung geltend machen. 

Welche Wohn-Riester-Produkte werden angeboten? 

Von Bausparkassen werden spezielle Riester-Bausparverträge angeboten, die 

sowohl in der Anspar- als auch in der Darlehensphase mit Riester-Zulagen gefördert 

werden, sowie Riester-Baudarlehen. Banken und Sparkassen haben sich 

ebenfalls Riester-Baudarlehen zertifizieren lassen. 

Kann Geld aus einem bestehenden Riester-Vertrag für den Bau, Kauf oder 

die Entschuldung von Immobilien entnommen werden? 

Das in einem bestehenden Riester-Vertrag angesparte Kapital kann bis zu 75 % 

oder 100 % jederzeit für den Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Immobilie verwendet 

werden. Eine Entnahme zur Entschuldung einer selbstgenutzten Immobilie 

ist erst mit Renteneintritt möglich. 

Aus welchem Riester-Vertrag kann Geld für den Bau, Kauf oder die 

Entschuldung einer Immobilie entnommen werden? 

Grundsätzlich gilt: Aus jedem bereits bestehenden, kapitalbildenden Riester- 

Vertrag kann Geld für den Bau oder Kauf einer Immobilie entnommen werden. 

Wie erfolgt die Besteuerung der Wohn-Riester-Produkte? 

Bis zum Eintritt in den Ruhestand sind die steuerlich geförderten Spar- bzw. 

Tilgungsbeiträge grundsätzlich steuerfrei. Mit Rentenbeginn sind die geförderten 

Spar- und Tilgungsbeiträge Steuern nachgelagert zu versteuern. 

Was ist das Wohnförderkonto? 

Das Wohnförderkonto ist ein fiktives Konto, das der Anbieter für jeden Wohn- 

Riester-Vertrag anlegt, sobald dieser für geförderte Wohnzwecke verwendet wird. 

Auf diesem Konto werden alle geförderten Wohn-Riester-Beträge, d.h. alle 

Entnahme- und Tilgungsleistungen inkl. der in diese eingeflossenen Zulagen, bis 

zum Rentenbeginn aufsummiert und mit 2 % jährlich verzinst. Mit Rentenbeginn 

endet die Verzinsung des Wohnförderkontos und der Kontostand bildet die 

Grundlage für die nachgelagerte Besteuerung. 

Wie funktioniert die (nachgelagerte) Besteuerung? 

Mit dem Rentenbeginn (frühestens mit 60, bei nach dem 31. Dezember 2011 

abgeschlossenen Verträgen frühestens mit 62, spätestens mit 68) muss der 

„Eigenheimrentner“ den bis dahin fiktiv angesparten Betrag des Wohnförderkontos 

(= Auslösungsbetrag) mit seinem individuellen Steuersatz versteuern. Dafür kann 

der Steuerpflichtige zwischen zwei Alternativen wählen: 

1) Ratenzahlung, d. h. der Auslösungsbetrag wird gleichmäßig auf die gesamte 

Rentenphase verteilt (vom 60./62. bzw. 68. Lebensjahr bis zur Vollendung des 

85. Lebensjahres) und ist jährlich zu besteuern 

2) Sofortige Zahlung der auf den Auslösungsbetrag fälligen Steuer in einer Summe 

zu Rentenbeginn. Für diese Wahl gewährt der Staat einen Rabatt in Höhe von 

30 %, d.h. nur 70 % des geförderten Betrags müssen versteuert werden. 

Voraussetzung hierfür ist allerdings, dass die Immobilie die nächsten 20 Jahre 

selbst genutzt wird. 

Müssen die Zulagen und die Steuerermäßigung im Erbfall zurückgezahlt 

werden? 

Mit dem Tod des Förderberechtigten wird die Selbstnutzung der Wohnimmobilie 

aufgegeben. Bei Aufgabe der Selbstnutzung einer Wohnimmobilie erfolgt keine 

Rückforderung von Zulagen und/oder Steuerermäßigung. Sofern zu diesem Zeitpunkt 

noch ein Wohnförderkonto geführt wird, ist dieses aufzulösen. Der Auflösungsbetrag 

fällt mit in die Erbmasse und ist im Rahmen der Einkommensteuerfestsetzung 

des Verstorbenen mit dem individuellen Steuersatz nachgelagert zu 

versteuern, sofern der Verstorbene die Steuerschuld nicht in einem Betrag bei 

Rentenbeginn beglichen hat. 

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Fragen zur Finanzierung, Vermietung und zum Verkauf 

Kann Guthaben aus anderen Riester-Verträgen für die Finanzierung einer 

Immobilie verwendet werden? 

Ja, das auf einem bestehenden Riester-Vertrag angesparte Kapital kann vollständig 

für die Finanzierung einer selbstgenutzten Immobilie verwendet werden. 

Es wird von den Bausparkassen und Banken als Eigenkapital anerkannt. 

Damit Sie nichts vergessen: 

Ihre Notizen 

Wie werden Tilgungsleistungen gefördert? 

Tilgungsleistungen werden wie Sparzahlungen gefördert: Erfüllen der Darlehensnehmer 

und das Darlehensprodukt alle gesetzlichen Voraussetzungen, 

werden Zulagen bezogen auf die Höhe der Tilgungsbeiträge gewährt. Stehen 

dem Darlehensnehmer steuerliche Vergünstigungen im Rahmen der Wohn- 

Riester-Förderung zu, so können auch diese – abhängig von der Gestaltung 

des Darlehensvertrags – als Sondertilgungsbeiträge einfließen. 

Gibt es eine zeitliche Begrenzung der Laufzeiten eines Riester-Darlehens? 

Ja, Riester-Darlehen müssen bis zum Rentenbeginn, spätestens bis zum 

68. Lebensjahr, komplett getilgt sein. 

Was passiert, wenn eine mit dem Geld aus dem Riester-Vertrag gebaute 

oder gekaufte Immobilie weitervermietet oder verkauft wird? 

Vermietung: 

Wird eine geförderte Immobilie vermietet, wird das Wohnförderkonto zur sofortigen 

Nachversteuerung freigestellt. Es sei denn, die Vermietung erfolgt zeitlich 

begrenzt, z. B. aufgrund eines beruflich bedingten Umzugs, und die Immobilie 

wird spätestens vor Vollendung seines 67. Lebensjahres wieder durch den 

Förderberechtigten selbst genutzt. 

Verkauf: 

Wird eine geförderte Immobilie verkauft, wird das Wohnförderkonto zur sofortigen 

Nachversteuerung freigestellt. Es sei denn, die Fördersumme wird innerhalb 

eines Jahres in einen neuen Riester-Vertrag angelegt oder innerhalb von 

vier Jahren wieder in selbst genutztes Eigentum investiert. 

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DRB 0194

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