Geschäftsbericht BKM 2008 - Bausparkasse Mainz AG

um TEUR 488, was u. a. eine Folge
der zunehmenden Auszahlungen von
Bauspardarlehen aus unserem Tarif
maxflex ist, bei denen vertragsgemäß
keine Darlehensprovision mehr erhoben
wird. Darüber hinaus spiegelt sich in
diesem Ergebnis das unter dem Vorjahr
liegende Bausparvolumen im eingelösten
Neu geschäft wider.
Dem Ergebnisbeitrag aus dem ordentlichen
Geschäft (Zins - und Provisionsüberschuss)
steht ein deutlich reduzierter
Verwaltungsaufwand von Mio. EUR 28,7
(Vj. Mio. EUR 37,2) gegenüber. Damit
wurde der Personal - und Sachaufwand
gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 8,5
(– 23 %) gesenkt.
Aufgrund des im Jahr 2007 vereinbarten
Restrukturierungsprogramms konnte der
Personalaufwand im abgelaufenen Jahr
um rd. Mio. EUR 7 auf Mio. EUR 18,7
gesenkt werden. Allerdings fielen im Jahr
2007 aufgrund der Restrukturierungsmaßnahmen
Einmalerträge aus der Auf -
lösung von Rückstellungen für die Alters -
versorgung in Höhe von rd. Mio. EUR 3,2
an, die im Vorjahr unter dem G & V- Posten
„Sonstige betriebliche Erträge“ ausgewie -
sen wurden und einen Bezug zu den
Personalkosten hatten. Unter Berücksichti -
gung dieser Einmal erträge vermindern
sich die Einsparungen beim Personalauf -
wand im Jahre 2008 auf de facto Mio.
EUR 3,8. Für die kommenden Jahre gehen
wir davon aus, den Einspareffekt bei den
Personalkosten aus dem Restrukturierungs -
programm oberhalb von Mio. EUR 3
halten zu können. Allerdings unterliegen
unsere Bemühungen an dieser Stelle auch
den Einflüssen aus den Tarifverhandlungs -
ergebnissen im privaten Bankgewerbe.
Der Sachaufwand konnte in 2008
nochmals um Mio. EUR 1,6 auf knapp
über Mio. EUR 10,0 (Vj. Mio. EUR 11,6)
reduziert werden. Dies entspricht einem
Rückgang um nahezu 14 %.
laGeBericht
Der Saldo der sonstigen betrieblichen
Erträge und Aufwendungen reduzierte
sich im abgelaufenen Geschäftsjahr um
rd. Mio. EUR 1,8 auf Mio. EUR 1,7 und ist
insbesondere beeinflusst durch die
Auflösung von Rückstellungen für die
Altersversorgung im Geschäftsjahr 2007.
Das Betriebsergebnis vor Risikovorsorge
konnte im Jahr 2008 insbesondere
aufgrund der signifikanten Einspareffekte
bei den Personal - und Sachkosten um rd.
Mio. EUR 7,35 auf Mio. EUR 10,77
gesteigert werden. Vor dem Hintergrund
der Finanzmarktkrise und des deutlich
verschlechterten Konjunkturausblicks
wurde der Darlehensbestand der BKM
in 2008 einer besonders kritischen
Prüfung unterzogen. Im Ergebnis führte
dies zur Bildung einer Risikovorsorge
im Darlehens - und Wertpapierbestand
von Mio. EUR 9,48.
Auf Wertpapiere entfielen Abschreibun -
gen in Höhe von TEUR 300, demgegen -
über standen Zuschreibungen auf Wert -
papiere in Höhe von TEUR 715,6 und
Einlösungsgewinne von TEUR 354,5.
Die Risikovorsorge trägt allen erkenn -
baren Risiken im Kreditgeschäft Rechnung.
Das Betriebsergebnis nach Risikovorsorge
(Jahresüberschuss vor Steuern) beläuft
sich somit auf Mio. EUR 1,28 und liegt um
13,2 % über dem Vorjahreswert.
Nach Abzug von Steuern wird für das
Geschäftsjahr 2008 ein Jahresüberschuss
von TEUR 548,8 (Vj. TEUR 1.147,4)
ausgewiesen. Dieses Resultat stellt in der
gegenwärtigen Finanz - und Wirtschafts -
krise nach Ansicht des Vorstands der
BKM ein noch befriedigendes Ergebnis
dar.
25