GESCHÄFTSBERICHT 2011 - Hapag-Lloyd

Erläuterungen zur Konzernbilanz I konzernabschluss
Die in den Sonstigen Forderungen enthaltenen Finanzinstrumente der Kategorie „Available
for Sale“ beinhalten u. a. nicht börsennotierte Beteiligungen, für die keine auf einem aktiven
Markt notierten Marktpreise existieren. Eine verlässliche Ermittlung des Marktwertes wäre nur
im Rahmen von konkreten Verkaufshandlungen möglich. Eine Veräußerung ist derzeit nicht
vorgesehen.
Fair-Value-Hierarchie
Die folgende Tabelle zeigt die Zuordnung der zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten
Finanz instrumente zu den drei Stufen der Fair-Value-Hierarchie.
Level 1:
Unveränderte Übernahme von Preisen von aktiven Märkten für identische finanzielle
Vermögenswerte oder finanzielle Verbindlichkeiten.
Level 2:
Verwendung von Inputfaktoren, bei denen es sich nicht um die in Level 1 berücksichtigten
notierten Preise handelt, die sich aber für den finanziellen Vermögenswert oder die finanzielle
Verbindlichkeit entweder direkt (d. h. als Preis) oder indirekt (d. h. in Ableitung von Preisen)
beobachten lassen.
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Level 3:
Verwendung von nicht auf beobachtbaren Marktdaten basierenden Faktoren für die Be -
wertung des finanziellen Vermögenswertes oder der finanziellen Verbindlichkeit (nicht beobachtbare
Inputfaktoren).
Mio. EUR 31.12.2011
Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3 Gesamt
Derivative Finanzinstrumente (Hedge Accounting) - 17,1 - 17,1
Derivative Finanzinstrumente (Trading) - 46,9 - 46,9
Mio. EUR 31.12.2010
Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3 Gesamt
Derivative Finanzinstrumente (Hedge Accounting) - 80,7 - 80,7
Derivative Finanzinstrumente (Trading) - 41,5 - 41,5