zum Download - Sparkasse Kulmbach-Kronach

Liquiditätsrisiken
Unter Liquiditätsrisiko wird das Risiko verstanden, Zahlungsverpflichtungen im
Zeitpunkt der Fälligkeit nicht nachkommen zu können.
Das Liquiditätsrisiko wird durch eine angemessene Liquiditätsvorsorge mittels
interner Liquiditätsplanungen und eine verantwortungsvolle Strukturierung der Aktiva
und Passiva gesteuert. Die aufsichtsrechtlichen Vorgaben der Liquiditätsverordnung
(LiqV) werden bei diesen Planungen berücksichtigt. Darüber hinaus wird als weiteres
Steuerungsinstrument der gesicherte und ausreichende Zugang zu Zentralbankgeld
betrachtet (Zentralbankinstrumente). Kurzfristige Liquidität wird primär über den
Geldmarkt sichergestellt. Zahlungsanforderungen, die die Zahlungsbereitschaft
beeinträchtigen könnten, sind auf Basis unserer Finanzplanung nicht erkennbar.
Operationelles Risiko
Operationelle Risiken werden als die Gefahr von Schäden definiert, die infolge der
Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Mitarbeitern, der
internen Infrastruktur oder infolge externer Einflüsse eintreten. Um eine Konformität
zur Solvabilitätsverordnung (SolvV) sicher zu stellen, ordnet die Sparkasse
strategische Risiken und Reputationsrisiken den sonstigen Risiken zu.
Dem operationellen Risiko wird mit zahlreichen Maßnahmen entgegengewirkt. Hierzu
zählen unter anderem zentrale Vorgaben durch Arbeitsanweisungen, laufende
Kontrollen, die Verwendung von rechtlich geprüften Vertragsformulierungen, der
Einsatz von auch gesetzlich geforderten Sicherheits-, Compliance-, Datenschutzund
Geldwäschebeauftragten sowie die Aus- und Weiterbildung der Mitarbeiter.
Versicherbare Gefahrenpotenziale hat die Sparkasse durch Versicherungsverträge in
banküblichem Umfang abgeschirmt.
Die Sparkasse hat einen Mitarbeiter mit der Wahrnehmung der Aufgaben eines IT-
Sicherheitsbeauftragten betraut.
Des Weiteren nutzt die Sparkasse eine Schadensfalldatenbank, in der alle
operationellen Risiken mit einer Brutto-Schadenshöhe von 1.000,— € oder höher
aufgenommen werden. Die Schäden werden regelmäßig analysiert und dem
Vorstand sowie ab 100.000,— € dem Verwaltungsrat zur Kenntnis gegeben. Ggf. aus
der Schadensfallanalyse resultierende Maßnahmen werden zeitnah umgesetzt.
Die Sparkasse hat 2009 ferner die Risikolandkarte eingeführt, um zusätzlich zur ex
post-Betrachtung der Schadensfalldatenbank auch eine ex ante-Sicht zu integrieren.
Die in der Risikolandkarte dargestellten Szenarien möglicher Schadensfälle
entsprechen in ihrer Höhe und Ausprägung den Werten vergleichbarer Institute.
Die dargestellten Risiken werden nach unserer derzeitigen Einschätzung die künftige
Entwicklung unserer Sparkasse nicht wesentlich beeinträchtigen.
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