Finanzdaten - Geschäftsbericht 2012 - Triodos Bank
Finanzdaten - Geschäftsbericht 2012 - Triodos Bank
Finanzdaten - Geschäftsbericht 2012 - Triodos Bank
Erfolgreiche ePaper selbst erstellen
Machen Sie aus Ihren PDF Publikationen ein blätterbares Flipbook mit unserer einzigartigen Google optimierten e-Paper Software.
18. Eigenkapital<br />
Das in der Konzernbilanz ausgewiesene Eigenkapital entspricht dem in der Bilanz der<br />
Muttergesellschaft ausgewiesenen Eigenkapital. Die Eigenkapitalzusammensetzung ist dem<br />
Anhang zum Jahresabschluss der <strong>Bank</strong> zu entnehmen.<br />
Beizulegende Zeitwerte (Fair Values)<br />
In folgender Tabelle sind die beizulegenden Zeitwerte des Bestands an Finanzinstrumenten zum<br />
31. Dezember <strong>2012</strong> aufgeführt. Der beizulegende Zeitwert festverzinslicher Wertpapiere<br />
entspricht dem Marktwert. Als beizulegender Zeitwert von Forderungen an Kreditinstitute und<br />
Kunden, Einlagen mit einer Zinsbindungsfrist sowie der nachrangigen Anleihe wurde der mit<br />
Marktzinssätzen zum Jahresende errechnete Barwert der erwarteten Zins- und Tilgungszahlungen<br />
zugrunde gelegt. Als beizulegender Zeitwert der übrigen Posten wurde der Buchwert angesetzt.<br />
Im beizulegenden Zeitwert der übrigen Aktiva enthalten sind auch die latenten Steuern für die<br />
Differenz zwischen dem steuerlichen Wertansatz und dem Wertansatz nach Dutch GAP. Die noch<br />
nicht abgeschriebenen Agien und Disagien auf festverzinsliche Wertpapiere sind im Buchwert<br />
letzterer enthalten.<br />
Beträge in TEUR <strong>2012</strong> <strong>2012</strong> 2011 2011<br />
Aktiva<br />
Buchwert<br />
Beizulegender<br />
Zeitwert<br />
Buchwert<br />
Beizulegender<br />
Zeitwert<br />
Barreserve 380.497 380.497 51.631 51.631<br />
Schuldverschreibungen<br />
öffentlicher Emittenten – – 15.000 15.000<br />
Forderungen an Kreditinstitute 561.167 561.927 670.649 670.452<br />
Forderungen an Kunden 3.285.359 3.325.547 2.837.818 2.907.188<br />
Festverzinsliche Wertpapiere,<br />
einschließlich Agio/Disagio 918.985 964.325 586.170 600.476<br />
Aktien 4 4 4 4<br />
Beteiligungen 7.594 7.594 3.166 3.166<br />
Sonstige 134.269 122.371* 125.315 110.925*<br />
Passiva<br />
5.287.875 5.362.265 4.289.753 4.358.842<br />
Verbindlichkeiten gegenüber<br />
Kreditinstituten 62.799 62.799 34.902 34.902<br />
Verbindlichkeiten gegenüber<br />
Kunden 4.593.501 4.632.197 3.730.708 3.758.084<br />
Sonstige 66.306 66.306 72.977 71.521<br />
Eigenkapital 565.269 565.269 451.166 451.166<br />
Neubewertung – 35.694 – 43.169<br />
5.287.875 5.362.265 4.289.753 4.358.842<br />
* Negativ hat sich auf den beiz ulegenden Zeitwert der S teuereffekt der Fair Value-Anpassungen ausgewirkt, der unter<br />
S onstige verbucht wurde.
Change language