Jahresbericht 2004 - Meta-Sammelstiftung

3.6.4. Erläuterung der Anlagen beim Arbeitgeber und der Arbeitgeber-Beitragsreserve
3.6.4.1 Anlagen beim Arbeitgeber
Im Falle einer Unterdeckung sind Anlagen beim Arbeitgeber nicht zulässig. Die bilanzierten
Beträge betreffen Ausstände gegenüber Vorsorgewerken im Zusammenhang mit der
ordentlichen Prämienfakturierung. Infolge Konkurs zweier Vorsorgewerke musste eine
Wertberichtigung über CHF 60'000 vorgenommen werden, welche vom Forderungsbetrag
direkt in Abzug gebracht worden ist. Die Wertberichtigung umfasst die voraussichtlich
durch den Sicherheitsfonds nicht gedeckten Prämienausstände.
3.6.4.2 Arbeitgeber-Beitragsreserven 31.12.2004 31.12.2003
CHF
CHF
Stand Arbeitgeber-Beitragsreserven am 1.1. 144'285.20 351'152.45
Zuweisung 390'000.00 -236'867.25
Verwendung - 30'000.00
Zins - -
Total Arbeitgeber-Beitragsreserven 534'285.20 144'285.20
Die Arbeitgeber-Beitragsreserven werden nicht verzinst, da die Stiftung sich in
Unterdeckung befindet.
3.6.4.3 Performance des Gesamtvermögens 31.12.2004 31.12.2003
CHF
CHF
Summe aller Aktiven zu Beginn des Geschäftsjahres 18'014'134.91 14'962'680.33
Summe aller Aktiven am Ende des Geschäftsjahres 37'081'338.55 18'014'134.91
Durchschnittlicher Bestand der Aktiven (ungewichtet) 27'547'736.73 16'488'407.62
Netto-Ergebnis aus Vermögensanlage 616'030.15 1'781'981.83
Rechnerische Performance auf Gesamtvermögen 2.2% 10.8%
3.7 Erläuterung zu Positionen der Bilanz / Betriebsrechnung
3.7.1 Banken 31.12.2004 31.12.2003
CHF
CHF
E. Gutzwiller & Cie 0.00 180'314.03
Quantus Asset Management 2'277'583.48 438'136.11
2'277'583.48 618'450.14
3.7.2 Debitoren 31.12.2004 31.12.2003
CHF
CHF
Verrechnungssteuer 66'390.20 29'746.95
66'390.20
29'746.95