Konzern- und Jahresabschluss der EHLEBRACHT AG ...

Erläuterungen zur KonzernbilanzKredit 4Gesamtvolumen: T€ 2.500Buchwert 31.12.2012: T€ 243Laufzeit: bis 30.09.2015Tilgungen:halbjährlichZinszahlungen: halbjährlichZinssatz:nominal 5,75 ProzentKredit 5Gesamtvolumen: T€ 500Buchwert 31.12.2012: T€ 167Laufzeit: bis 31.12.2014Tilgungen:quartalsweiseZinszahlungen: quartalsweiseZinssatz:variabel 3M Euribor + 2 ProzentKredit 6Gesamtvolumen: T€ 549Buchwert 31.12.2012: T€ 468Laufzeit: bis 30.12.2016Tilgungen:quartalsweiseZinszahlungen: quartalsweiseZinssatz:variabel 3M Euribor + 2,5 ProzentCovenants-VereinbarungenFür die vorstehenden Kredite 1 und 2 und einen von der Hausbank ausgelegtenKontokorrentrahmen i.H.v. T€ 5.000 bestehen Financial Covenants. Danach sindaktuell nachstehende Kennzahlen zu erfüllen:1. bereinigte Eigenkapitalquote mindestens 35 Prozent2. Verhältnis Nettoverschuldung zu EBITDA maximal das 2,5-Fache3. Verhältnis EBIT zu Zinsaufwand mindestens das 3-Fache.Der Konzern hat die vorstehenden Financial Covenants im Geschäftsjahr 2011und 2012 umfänglich erfüllt.Zu den Krediten 3, 5 und 6 der ausländischen Konzerngesellschaften bestehenlandesspezifische Financial Covenants.Die chinesische Konzerntochter hat die Financial Covenants zu Kredit 3 umfänglicherfüllt. Die slowakische Konzerntochter hat zwei von drei Kennziffern derFinancial Covenants zu den Krediten 5 und 6 erfüllt.Die Verzinsung wesentlicher Kredite ist fix für die Laufzeit vereinbart. Für Kreditemit variablen Basiszinssätzen sind Schwankungen bzw. Erhöhungen durch derivativeFinanzinstrumente weitestgehend ausgeschlossen. Demzufolge ist dieGesamtverzinsung der Darlehen gegenüber Kreditinstituten für das Geschäftsjahr2013 festgeschrieben, so dass eine Sensivitätsanalyse für diese Bilanzpositionunterbleibt.32