Besteuerung der Wiederanlage - Hansainvest

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HI Topselect W
Ertrags - und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. September 2010 bis 31. August 2011
I. Erträge
1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 475,68
2. Erträge aus Investmentanteilen 384.512,71
3. Abzug ausländischer Quellensteuer –14.255,37
4. Sonstige Erträge 1)
32.292,31
Summe der Erträge 403.025,33
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen –511,46
2. Verwaltungsvergütung –330.532,34
3. Depotbankvergütung –12.754,27
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten –13.451,80
5. Sonstige Aufwendungen 2)
–3.592,62
Summe der Aufwendungen –360.842,49
III. Ordentlicher Nettoertrag 42.182,84
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 292.160,19
2. Realisierte Verluste –247.294,96
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 44.865,23
V. Ergebnis des Geschäftsjahres 87.048,07
Gesamtkostenquote *) 2,38 %
Transaktionskosten **) 2.349,59
*)
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im
Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus
**)
Transaktionskosten: Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
1)
Im Wesentlichen Erträge aus Kick-Back-Aufträgen
2)
Kosten für Honorar Hogan Lovells, Prüfungskosten BaFin und Kosten für Baum Finance Services
Angaben zu den Kosten gemäß § 41 Absatz 5 und 6 Investmentgesetz:
Die KAG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KAG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Da das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile „Zielfonds“ hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene der
Zielfonds angefallen sein.
Entwicklung des Sondervermögens
2011
EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 25.659.974,75
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr –87.596,51
2. Mittelzufluss/-abfluss (netto) –2.078.137,17
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: 2.144.864,73
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: –4.223.001,90
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich 30.420,56
4. Ordentlicher Nettoertrag 42.182,84
5. Realisierte Gewinne 292.160,19
6. Realisierte Verluste –247.294,96
7. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne/Verluste –1.156.674,77
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 22.455.034,93
EUR